Организация вексельного обращения в коммерческом банке

    Таким образом, мы рассмотрели процесс  вексельного обращения, относительно собственных векселей в ОАО АКБ "ИТ Банк". Исходя из выше сказанного можно сказать, что вексельное обращение собственных векселей банка состоит из ряда последовательных этапов: обращение клиента в Банк, продажа векселя клиенту, обращение векселя в хозяйственном - обороте, погашение векселя. 

2.3. Организация вексельного обращения векселей других предприятий и организаций в  ОАО АКБ «ИТ Банк»

    Помимо  собственных векселей банк приобретает  и продает векселя других эмитентов.

    Приобретение  векселей сторонних векселедателей (учет векселей) в ОАО АКБ «ИТ  Банк» регламентируется Положением об учете векселей. Действие Положения распространяется на простые и переводные векселя, номинированные в российских рублях и иностранной валюте, выписанные юридическими, физическими, а также частными предпринимателями без образования юридического лица, являющимися резидентами и нерезидентами РФ.

    Операции  по учету векселей ОАО АКБ «ИТ  Банк»  осуществляет в целях размещения свободных денежных средств, финансирования предприятий, организаций и физических лиц, приобретения средства расчетов, построения финансовых схем и иных целях.

    Учет  векселей в Банке может производиться  на условиях купли-продажи, мены, отступного, обращения взыскания на заложенное имущество, иными способами.

    Процедура учета векселей состоит из следующих  этапов:

• Принятие решения о приобретении векселей;
• Проверка действительности векселя;
• Заключение договора;
• Исполнение договора;
• Учет произведенной операции. 

    Решение об учете векселей принимается уполномоченными  лицами в соответствии с решениями  финансового комитета Банка о  структуре активов и приоритетных направлениях размещения ресурсов Банка в рамках установленных комитетом лимитов.

    Решения об учете векселей номинированных в иностранной валюте подлежат согласованию с начальником отдела внешнеэкономической деятельности.

    Принятие  решения об учете векселей должно подлежать согласованию с начальниками других отделов, в части их компетенции.

    Решения об учете векселей должны приниматься  с учетом оценки кредитного риска, на основе которой производится расчет резерва на возможные потери.

    Проверка  действительности векселей производится в целях снижения финансовых рисков, защиты Банка от недобросовестных действий контрагентов, приобретения статуса добросовестного приобретателя ценных бумаг. Проверка производится сотрудниками отдела ценных бумаг и предполагает осуществление следующих процедур:

• проверка вексельной силы документа;
• проверка цепочки индоссаментов на векселе;
• проверка бланка векселя;
• подтверждение факта составления векселей и выявление фактов,  ограничивающих их обращение.

    Процедура проверки бланков векселей предполагает выявление на этих бланках элементов защиты (таких как водяные знаки, микротекст, наличие вольфрамовых нитей, свечение в УФ-излучении и др.) о нанесении которых имеется информация в Банке. Источниками такой информации могут служить официальные сообщения Банка России и иных органов власти, справки, полученные от самих векселедателей.

    Процедура проверки бланков векселей может  не проводиться только в тех случаях, когда в Банке отсутствует и не может быть получена по объективным причинам информация об элементах защиты бланков этих векселей (например, по причине отнесения отдельными векселедателями данной информации к разряду конфиденциальной).

    В случаях, когда объектом сделки являются векселя, выписанные на бланках, не имеющих степеней защиты, подтверждением подлинности векселя должна служить  информация самого векселедателя о фактах составления таких векселей.

    Процедура проверки бланков векселей осуществляется в Банке с использованием всех возможных технических средств.

    В случае обнаружения фактов подделки бланков векселей, либо возникновения таких подозрений, сотрудник Банка, осуществляющий проверку, обязан незамедлительно обратиться в Отдел проблемных ситуаций Банка.

    Внутренними документами Банка могут быть установлены дополнительные требования к проведению процедуры проверки бланков векселей.

    Для подтверждения факта составления  векселей и выявления фактов,  ограничивающих их обращение, уполномоченный сотрудник Банка должен связаться с векселедателем для получения соответствующей информации. Во избежание получения ложного подтверждения для определения контактных реквизитов векселедателя (номер телефона, факса, электронной почты и т.п.) должны использоваться официальные справочники или справочные службы. Информация о контактных реквизитах может быть получена  от самого векселедателя. Контактные реквизиты, указанные на бланке векселя, подлежат обязательной проверке указанным выше способом.

      Для выявления фактов,  ограничивающих  обращение векселей, сотрудником  Банка, осуществляющим проверку, в обязательном порядке должны использоваться, сообщения Банка России, Управления по борьбе с экономическими преступлениями и Управления по борьбе с организованной преступностью МВД России, Прокуратуры, любых иных органов государственной власти, а также письма самого векселедателя, находящиеся в Банке.

    В целях подтверждения факта составления  векселей и выявления фактов,  ограничивающих их обращение, уполномоченные сотрудники Банка вправе использовать любые иные законные способы проверки.

    В случае, если в результате проверки факт составления векселей не будет подтвержден, либо будут обнаружены факты, ограничивающие обращение векселей, сотрудник Банка, осуществляющий проверку, обязан незамедлительно обратиться в Отдел проблемных ситуаций Банка.

    Внутренними документами Банка могут быть установлены дополнительные требования к проведению процедуры подтверждения факта составления векселей и выявления фактов,  ограничивающих их обращение.

    Заключение  договора следует за проверкой подлинности  векселей и производится только в том случае, если в результате проверки векселей их подлинность не вызывает сомнений.

    Перед подписанием договора должно быть достигнуто согласие по всем существенным и необходимым условиям договора, которые должны быть включены в сам его текст.

    Тип заключаемого договора определяется в  зависимости от формы сделки, в  результате которой Банк приобретает вексель. Для приобретения векселей Банком могут заключаться договоры купли-продажи, мены, отступного, иные договоры, в результате исполнения которых Банк приобретает право собственности на векселя.

    должны  быть проверены полномочия лица, подписывающего договор с противоположной стороны и правомерность его заключения. Для этого Контрагент по сделке должен представить в Банк следующие документы:

   физическое лицо:

• паспорт или иной документ, удостоверяющий его личность;

   юридическое лицо:

• копию карточки с образцами подписей, заверенную нотариально либо банком, в котором обслуживается организация – держатель векселей;
• доверенность на заключение договора (если договор подписывается представителем Контрагента, иным, нежели лицо, уполномоченное действовать без доверенности), либо иной документ, подтверждающий полномочия представителя Клиента (приказ, протокол уполномоченного органа Клиента, др.).

    Специалисты отдела ценных бумаг, осуществляющие проверку, дополнительно могут потребовать от Контрагента предоставления учредительных документов, бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату и других документов.

    Если  Контрагент имеет в Банке расчетный  счет, либо Банком заведено на Контрагента кредитное дело, либо все необходимые документы были представлены в Банка ранее для заключения предшествующих сделок, Контрагент может не предоставлять для проверки документы, которые уже находятся в распоряжении Банка.

    Договор подписывается уполномоченными лицами Банка и Контрагента и скрепляется печатью. В случаях, когда уполномоченное лицо Банка либо Контрагента действует на основании доверенности, его подпись печатью может не скрепляться. Указанное правило действует только в тех случаях, когда по объективным причинам скрепление подписи печатью не представляется возможным. Подписанию подлежат все страницы договора.

    Во  исполнение договоров, условиями которых  предусмотрена физическая передача Банку бланков векселей, должны оформляться соответствующие акты приема – передачи. Акт приема – передачи векселей должен содержать ссылку на реквизиты договора, во исполнение которого он составлен. Из его содержания должно однозначно следовать, что одна сторона передала, а другая получила указанные в акте векселя. В  акте должны содержаться необходимые для идентификации каждого векселя реквизиты, в том числе наименование векселедателя, серия, номер, вексельная сумма (цифрами и прописью) дата составления, срок платежа, дополнительные сведения, если таковые имеются.

    Операции  по учету векселей подлежат бухгалтерскому и депозитарному учету, который производится на основании распоряжений отдела ценных бумаг.

    Хранение  документов, оформляемых во исполнение сделок по учету векселей, осуществляется в отделе ценных бумаг до передачи их в архив.

    Таким образом, как видно из высказанного, порядок работы с векселями других банков и предприятий различных форм собственности жестко регламентирован со стороны руководства банка и внутренними банковскими нормативными документами, позволяющими оптимизировать работу банка с данными векселями и избежать риски связанные с их владением.

    Глава 3. Направления  совершенствования  организации вексельного  обращения 

1. Проблемы организации обращения иногородних векселей

    Часто региональные банки в процессе своей финансовой деятельности сталкиваются с вопросом организации обращения векселей иногородних эмитентов (в частности города Москвы). Московский рынок векселей, характеризующийся большими объемами проводимых операций, устойчивостью и высокой степенью ликвидности, может расцениваться как обособленный сегмент рынка с фиксированной доходностью. Поэтому, несомненно, для региональных банков он является крайне привлекательным. Но ввиду физической удаленности контрагентов возникают проблемы технологического характера. Например при предъявлении векселя к оплате: физическая передача, вопросы хранения, процедуры проверки и оплаты. Они возникают, так как характерной особенностью исполнения вексельного обязательства является то, что платеж по векселю совершается не по инициативе должника, а по инициативе кредитора. По наступлении срока платежа не должник разыскивает кредитора или совершает платеж в безналичной форме по реквизитам кредитора, а кредитор разыскивает должника с тем, чтобы предъявить ему вексель для оплаты.

    Эта черта исполнения вексельного обязательства  прямо вытекает из свойств векселя  как оборотного документа и ценной бумаги. Поскольку вексель является оборотным документом, то должник может не знать, кто является его кредитором - вексель мог перейти по индоссаменту к совершенно неизвестному должнику лицу, с которым у должника нет никаких отношений. Очевидно, что именно кредитор-векселедержатель должен разыскать должника и явиться к нему с целью получения платежа по векселю.

    Если по общегражданскому порядку исполнение денежного обязательства производится в месте нахождения кредитора, то местом исполнения вексельного обязательства, а значит и местом предъявления векселя, является, напротив, место нахождения должника. Исключением из этого правила может быть случай, когда в векселе местом платежа назначено местонахождение самого векселедержателя, где вексель к платежу и предъявляется (что на практике встречается крайне редко).

    Требование  платежа совершается через предъявление векселя с выражением желания получить платеж. Исполнение вексельного обязательства производится против вексельной бумаги, которая до исполнения вексельного обязательства должна находиться на руках у вексельного кредитора (либо управомоченного им лица), а для исполнения вексельного обязательства должна быть предъявлена кредитором должнику. Без предъявления ценной бумаги исполнение должником выраженного в ней обязательства, по общему правилу, не производится.