Организация и управление факторинговыми операциями коммерческих банков на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»

2.5. Структура  акционеров/участников компании: наименование, количество акций (долей), процент  в уставном капитале, информация  о фактическом собственнике/-ах  бизнеса по форме Банка.

2.6. "Займы  полученные": наименование кредитора, признак аффилированности, сумма задолженности по основной сумме долга, процентная ставка, дата выдачи, дата или график погашения, срок и причина просрочки (если есть), срок, количество и причины пролонгаций, обеспечение. Информация предоставляется  на текущую дату и на последнюю отчетную дату.

2.7. Справка  компании о ежемесячных оборотах (очищенных от кредитов/займов  и перебросок по счетам) по  открытым в банках счетам (в  разрезе банков) в виде оборотно-сальдовых  ведомостей по 51-му счету с корреспонденцией счетов, отдельно за каждый месяц, с разбивкой по банкам). Период – за последние 6 месяцев.

2.8. Справка  из ИМНС об отсутствии (наличии)  просроченной задолженности перед  бюджетом и внебюджетными фондами  на текущую дату.

2.9. Справки  из основных Банков (в которых открыты счета) об оборотах по расчетному счету (при наличии экспортной выручки дополнительно по валютному счету) за каждый месяц отдельно, а также об отсутствии на текущую дату Картотеки № 2.   Период - за последний отчетный год  и за истекшие месяцы текущего года.

2.10. Справка  о наличии (сумме)/отсутствии судебных  исков, предъявленных к Компании  на текущую дату.

2.11. Заявка  на факторинговое обслуживание.

2.12. Сведения  о Дебиторах, с которыми планируется  работа по факторингу (заверенные подписью руководителя и печатью компании):

- извещение  о новом покупателе (Дебиторе) по  установленной форме по каждому  дебитору, передаваемому на факторинговое  обслуживание;

- копии  договоров поставки (подряда на  выполнение работ, возмездного  оказания услуг), иных договоров, права денежного требования из которых уступаются (со всеми дополнениями и приложениями).

2.13. Карточки  аналитических счетов 62,60,76 по каждому  дебитору, предполагаемому на обслуживание, за последние 12 месяцев.

2.14. Документы в соответствии Регламентом проведения экспертизы кредитных сделок, утвержденным Приказом от 10.09.2008г. № 894 (с последующими изменениями и дополнениями).

2.15. Копии  двух платежных поручений и  двух накладных, на выбор специалиста  ОКО, заверенные Клиентом, по каждому Дебитору.

2.16. Акт  сверки задолженности с каждым  Дебитором актуальностью не более  полугода. По усмотрению сотрудника  ОКО УФ возможно Акт сверки  не предоставлять.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

МЕТОДИКА

ОПРЕДЕНИЯ РАСЧЕТНЫХ РАЗМЕРОВ СТК ПРИ ФАКТОРИНГЕ БЕЗ РЕГРЕССА 

    1. Общие положения

1.   Настоящая Методика разработана для оперативного и обоснованного расчета ориентировочных Сублимитов уступленных требований Клиентов к Дебиторам (СТК) при финансировании под уступку денежного требования (факторинг) к юридическим без ответственностью Клиента за неисполнение требования Должниками (без регресса).
2. Ориентировочный размер лимита носит рекомендательный характер.

    1.3. Окончательное решение о размере  СТК, выносимого на рассмотрение  УО, определяется ответственным сотрудником ОКО экспертным путем с учетом возможных особенностей ведения бизнеса Клиента. 

    

3.   Термины и определения

    Закупочный  лимит – индикативная величина, определяющаямаксимальную сумму оплаченных Должником требований, которые были выставлены Клиентом за последние шесть месяцев, в любой период, равный сроку отсрочки платежа, предоставленной Клиентом Должнику согласно условиям Контракта, с учетом дополнительного периода.

    Сублимит  уступленных требований Клиента – индикативная величина, определяющаямаксимальную потребность Клиента в финансировании по передаваемым на обслуживание Должникам и скорректированная с учетом их платежной дисциплины. 

    3. Расчет СТК 

    3.1. СТК рассчитывается на основе  ретроспективных данных об уровне  платежеспособности рассматриваемых должников, основанных на анализе информации карточки счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» в разрезе каждого передаваемого на факторинговое обслуживание Дебитора или иной информации позволяющей определить уровень платежной дисциплины рассматриваемых Дебиторов.

    3.2. Определение лимита финансирования  Клиента осуществляется на основании  анализа поставок и оплат в  разрезе каждого передаваемого  на факторинговое обслуживание  Должника с учетом корректировки  на платежную дисциплину Должника  и поправочный коэффициент.

    3.3. Корректировка лимита на платежную  дисциплину Должника осуществляется  с использованием коэффициента  риска, который позволяет снизить  размер устанавливаемого лимита  с учетом данных о просроченных  платежах по контракту. 

    3.3.1 Корректировка лимита на поправочный коэффициент позволяет снизить размер устанавливаемого лимита в случае, когда сумма оплаченных поставок за определённый интервал времени имеет существенное отклонение (волатильность) от среднего объема поставок. 

    3.4. Закупочный лимит определяется на основе данных аналитической карточки счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» в разрезе каждого передаваемого на обслуживание Должника.

    3.5. Определение лимита СТК.

    3.5.1. Сублимит уступленных требований  Клиента определяется по следующей формуле:

                    СТК= Lim закуп *K*T

    Обозначения:

    Limзакуп  – Закупочный лимит (тыс. руб.);

    К – коэффициент риска по Должнику (определяется в соответствии с расчетной  таблицей, отраженной в п.3.10. Приложения №1).

    T – поправочный коэффициент по Контракту заключенному с Должником. Коэффициент определяется в соответствии с расчетной таблицей, отраженной в п. 3.14. настоящей Методики.

    3.5.2. В случае, если значение поправочного  коэффициента (Т) по контракту  Должником составляет – 0 (в соответствии с расчетной таблицей в п.3.14.), Лимит уступленных требований Клиента определяется по следующей формуле:

    СТК = Lim закуп *K*T + U*K

    Обозначения:

    U  – средний объем поставок в адрес Должника, значение поправочного коэффициента по которому составляет 0;

    К  – коэффициент риска по h Должнику (определяется в соответствии с расчетной таблицей, отраженной в п.3.10.Приложения №1.)

    3.6. Определение закупочного лимита (Lim закуп).

    Закупочный  лимит определяется по следующей  формуле:

Lim закуп = max  

Обозначения:

А–  объем i-той оплаченной поставки Клиента в адрес Должника (тыс. руб.);

v – дата определяемая как дата начала анализируемого периода.

y - дата определяемая как сумма v и срока отсрочки платежа по Контракту (заключенному между Клиентом и Должником (дней)) с учетом предоставляемого Банком Клиенту периода ожидания;

x – дата последней оплаченной партии продукции в анализируемом периоде. 

    3.7. При расчете закупочного лимита  учитываются поставки, которые были  оплачены Должником. Поставленные, но не оплаченные партии продукции при расчете закупочного лимита не учитываются.

    3.8. Срок отсрочки платежа, необходимый  для расчета Закупочного лимита, определяется исходя из суммы  срока отсрочки платежа по  Контракту между Клиентом и  Должником и Дополнительного  периода.

    3.9.  Определение коэффициента риска  (К).

    Коэффициент риска определяется в соответствии с расчетной таблицей:

 

    3.10. В случае если у Клиента  отсутствует история поставок  и оплат по контракту, заключенному  с Должником, то коэффициент  риска может быть определен по платежной дисциплине указанного Должника по контрактам, заключенным с другими Клиентами Банка..

    3.11. При определении коэффициента  риска используется консервативный  подход. Должники, средневзвешенный  срок просроченных платежей которых, составляет свыше 0,8*ОТСР (в днях), на факторинговое обслуживание не принимаются, т.к. делается допущение о том, что в случае увеличения отсрочки платежа Должнику по Контракту его платежная дисциплина не изменится, и можно будет прогнозировать также наличие значительных просроченных платежей.

    3.12. Определение средневзвешенного  срока просроченных платежей (СПП).

    Средневзвешенный  срок просроченных платежей по Контракту, заключенному между Клиентом и Должником, определяется по формуле:

                СПП =    –Q

Обозначения:

Ri – срок фактической отсрочки платежа по i-той поставке (дней);

Ki – доля объема i-той оплаченной поставки в общем объеме анализируемых оплаченных поставок;

z – количество оплаченных поставок (единиц);

Q – срок отсрочки платежа по контракту (дней). 

    3.13. Определение поправочного коэффициента (Т).

    Поправочный коэффициент определяется в соответствии с расчетной таблицей:

 

    3.14. Определение среднего объема  поставок (U).

      U=  W*S 

Обозначения:

W – Средневзвешенный срок фактической отсрочки платежа (дни);

S – Объем среднедневной поставки в анализируемом периоде (тыс. руб.). 

    3.14.1. Определение средневзвешенного  срока фактической отсрочки платежа  (W);

W=     

Обозначения:

Ri – срок фактической отсрочки платежа по i-той поставке (дней);

Ki – доля объема i-той оплаченной поставки в общем объеме анализируемых оплаченных поставок;

z – количество оплаченных поставок (единиц); 

    3.14.2. Определение объема среднедневной  поставки по договору (S);