Стоимость факторинговых услуг складывается из 2-х составляющих, в соответствии с правилами установления ценовых параметров по продукту «Финансирование клиентов ОАО «АЛЬФА-БАНК» под уступку денежного требования (факторинг) без ответственности клиента за неисполнение требования должниками», на основании соответствующего Решения КУАП. 

• комиссия за административное управление дебиторской задолженностью (ведение и автоматизация учета по отгрузкам, работа с дебиторами и их задолженностями, мониторинг своевременности поступления платежей по поставкам);
• комиссия за предоставление денежных ресурсов.

      В случае, если выплата финансирования осуществляется на расчетный счет Клиента, открытый не в ОАО «АЛЬФА-БАНК», комиссия за предоставление денежных ресурсов, взимаемая с Клиента, увеличивается  на 1% годовых. В исключительных случаях,  по отдельному решению Начальника УФ, увеличение комиссии за предоставление денежных ресурсов может происходить на ставку, меньше 1% годовых.

         Порядок и последовательность  погашения задолженности (текущей  либо просроченной), оплаты комиссий, неустоек (пени) определяются условиями Договора. 

Также как и при факторинговых операциях  с регрессом осуществляется верификация. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3 ФАКТОРИНГОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ НА МЕЖДУНАРОДНОМ РЫНКЕ  И НА ТЕРРИТОРИИ РОССИИ

3.1. Современное состояние системы факторинговых операций в России

    На  сегодняшний день факторинговые  операции получили широчайшее применение во всем мире. Страны Западной Европы и  Азии, США применяют данную операцию уже с середины XX века. За последние 10 лет оборот факторинга в мире вырос в 7 раз: с 90 до 630 миллиардов долларов США в год - это самый быстро растущий сектор мировой финансовой индустрии.

    Сейчас  оборот российского факторингового рынка составляет около 5,5 миллиардов долларов США в год, что составляет 0,7% ВВП, тогда как в среднем по Восточной Европе — 1,5%, а в таких развитых странах как Великобритания, Италия — 11–12% ВВП. Соответственно, факторинг на сегодня в нашей стране значительно менее развит, чем на западе. Существует несколько основных проблем, из-за которых факторинговые операции в нашей стране не соответствуют аналогичным в других странах.

    Проблемой является то, что факторинг в настоящее  время носит не регулярный, а разовый  характер обслуживания, то есть он применяется, когда возникает необходимость  у поставщика получить средства, а у плательщика – оплатить конкретный платёжный документ. Это вызывает увеличение риска банка, так как он приобретает довольно сомнительные, с точки зрения своевременной оплаты, платёжные требования.

    Хотя  многие банки имеют факторинговые операции в спектре своих услуг, не все их проводят. Некоторые коммерческих банков отказываются вести факторинговые взаимоотношения со средними и мелкими компаниями, которые в большей степени нуждаются в этом, так как им приходится одним из первых вести жёсткую конкуренцию на рынке с импортными товарами.

    Также на развитие факторинговых услуг  в России влияет не возврат кредитов и задолженности предприятий. Использование  платёжных требований не решит проблему задолженности платежей.

    Но  несмотря на эти проблемы в течение последних 5 лет рынок факторинга в России демонстрирует весьма высокие темпы развития. Он прибавляет в своих объемах по 200% ежегодно. Востребованность данной операции налицо. Именно когда представители малого и среднего бизнеса, многочисленные промышленные предприятия постоянно ощущают нехватку оборотных средств, дороговизну банковского кредита, отсутствие альтернативных источников финансирования поставщиков, факторинг может стать тем, что поможет ликвидировать взаимные неплатежи и ускорить платёжно-производственный цикл.

    Факторинг делает расчёты между партнёрами проще: продавец может сразу после  поставки получить деньги, а у покупателя есть возможность согласовать с  продавцом приемлемый срок отсрочки платежа, продавец может заниматься текущей деятельностью, обслуживанием клиентов. Факторинг имеет преимущество перед обычным кредитованием в экономии времени участников сделки, что имеет чёткое материальное выражение.

    В последнее время международными факторинговыми операциями, сулящими большие доходы, заинтересовались многие крупные российские банки. Для России большое значение имеет экспортный факторинг, так как во внешней торговле нашей страны преобладает экспорт, а опыт Венгрии, Чехии, Словакии говорит как раз о том, что внедрять факторинг проще со сферы внешнеторговой: от прямого экспортного факторинга к взаимному и импортному факторингу.

    Экспортный  факторинг позволяет осуществлять экспортную торговлю на условиях открытого  кредита, производить инкассирование через международные сети факторинговых компаний. Применение экспортного факторинга помогает увеличить оборотный капитал для финансирования экспорта, даёт возможность избежать многих расходов: не тратиться на услуги агентств по кредитам, снизить затраты на заработную плату, сократить сроки кредитования, сэкономить на управленческих расходах. Экспортный факторинг обеспечивает новые источники финансирования, когда кредитования по банковскому овердрафту заканчивается. Также российские фирмы получают возможность работать с клиентами за рубежом на условиях открытого счёта. Они могут предлагать условия торговли, аналогичные тем, которые клиент хочет иметь от отечественных поставщиков, то есть у клиента не будет недоразумений при работе с переводными векселями.

      Но, несмотря на огромные приросты, до полного насыщения рынку факторинга в России ещё далеко. Причина тому – позднее внедрение этой операции. Наша страна имеет огромный потенциал в этой операции и в ближайшие 10 лет темпы роста не будут сильно снижаться. 

    3.2. Особенности международных факторинговых услуг

    При экспорте продукции значительно  возрастает кредитный риск экспортера (вследствие трудностей оценки кредитоспособности потенциальных иностранных клиентов; предоставления коммерческого кредита на более длительный срок, с учетом времени, необходимого для доставки товаров на иностранные рынки; а также из-за таких факторов, как политическая нестабильность в стране импортера, низкий уровень ее экономического развития и так далее). Кроме того, поскольку соглашение о внешнеторговом факторинге может предусматривать использование двух и более валют, возникает также валютный риск — опасность валютных потерь в связи с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной. В связи с увеличением степени риска факторинговая компания предъявляет к экспортеру более жесткие требования, чем к поставщикам на внутреннем рынке. При обслуживании экспортера факторинговая компания, как правило, заключает договор с факторинговой компанией страны - импортера и передает ей часть объема работ. Таким образом, участниками международных факторинговых сделок являются поставщик, покупатель, импорт-фактор (банк или импортная фактор-фирма) и экспорт-фактор (банк или экспортная фактор-фирма).

    В коммерческом банке международные  факторинговые операции  ведет  специальное факторинговое подразделение. Для обеспечения эффективного взаимодействия обоих импорт-факторов, поставщиков и покупателей работа факторингового подразделения должна основываться на рациональной технологии, учитывающей правила поведения импорт-фактора и экспорт-фактора в среде сетей международных факторинговых ассоциаций и все возможные сценарии поведения факторингового подразделения.

    Существуют  четыре основные модели международного факторинга:

    двухфакторный;

    прямой  импортный;

    прямой  экспортный;

    "бэк-ту-бэк" (back-to-back).

    Двухфакторная модель позволяет разделить функции  и риски между импорт-фактором, расположенным в стране импортера, и экспорт-фактором, расположенным  в стране экспортера. Главная цель этой модели - обеспечить финансирование до 100% и уменьшить накладные расходы в административной сфере.

    Классическая  двухфакторная схема состоит  из следующих этапов:

1. запрос лимита / обеспечение рисков;
2. поставка / рассылка фактуры;
3. финансирование;
4. оплата.

    Преимущество  двухфакторного факторинга заключается в том, что для компании, обслуживающей импортера, долговые требования являются внутренними, а не внешними, как для факторинговой компании экспортера. Вместе с тем он достаточно громоздок и предполагает высокие издержки сторон.

    Вторая  модель международного факторинга - прямой импортный факторинг. Его главная цель - обеспечение платежей. Схема прямого импортного факторинга состоит из следующих этапов:

1. запрос лимита / обеспечение рисков;
2. поставка / рассылка фактуры;
3. оплата.

    Прямой  импортный факторинг имеет смысл лишь в том случае, когда экспорт производится в одну или две страны.

    В случае прямого импортного факторинга фактор-фирма страны-импортера заключает  соглашение с экспортером о переуступке  ей долговых требований по данной стране, осуществляя страхование кредитного риска, учет и инкассирование требований, являющихся для факторинговой компании внутренними. Вместе с тем кредитование заграничного экспортера в иностранной для факторинговой компании валюте достаточно затруднительно, и условие о предварительной оплате встречается в подобных соглашениях чрезвычайно редко.

    Третья  модель международных факторинговых  операций - прямой экспортный факторинг. При прямом экспортном факторинге не требуется подключения факторинговой  фирмы в стране импортера.

    При этой модели банк сталкивается со значительными трудностями в оценке кредитоспособности иностранных клиентов и инкассирования требований.

    Последний тип международного факторинга - "бэк-ту-бэк". В трех первых моделях международных  факторинговых операций финансирования требований концернов не предусматривается. Эту функцию выполняет факторинг "бэк-ту-бэк". Реализация сделки при этой технологии похожа на комбинацию двухфакторной схемы и обычного внутреннего факторинга.

    Таким образом, международный факторинг  на сегодняшний день играет огромную роль в мировой экономике и уже зарекомендовал себя, как удобная для всех её участников банковская операция. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     В заключение необходимо отметить, что малый бизнес заинтересован в финансировании, так как его источники ограничены. Ему нужен усеченный факторинг, представляющий собой кредитование под залог дебиторской задолженности. Средний же бизнес заинтересован в инструменте увеличения объема продаж, а потому ему нужен полный коммерческий факторинг.

     Факторинг – это финансирование под уступку денежного требования, комплекс услуг, направленных на активный рост компании. Факторинг позволяет за короткий срок увеличивать объем продаж в несколько раз и дает возможность компании развиваться более эффективно, чем при кредитовании. Основная цель факторингового обслуживания банком – обеспечить клиенту возможность заниматься основной деятельностью – продажами, не отвлекаясь на постоянное решение финансовых вопросов.

     Эффект  от факторингового обслуживания максимален в случае, если полученное финансирование направляется на закупку товара, который в свою очередь также отгружается с отсрочкой платежа, компания снова получает финансирование и т.д.

     Такая работа позволяет бизнесу активно  расти и приносит существенные конкурентные преимущества. Работа банка с покупателями тоже, как правило, приводит к сокращению сроков оплаты поставок покупателями. За счет факторинга минимизируется проектный риск, связанный с активным ростом компании.

     Основной  целью факторинга является обеспечение  клиенту возможности заниматься своей основной деятельностью, не расходуя времени на решение финансовых проблем, возникающих в ходе его деятельности.

     Факторинг и кредит являются кредитными инструментами, которые играют не последнюю роль в развитии и расширении бизнеса. Однако у факторинга перед кредитом есть несколько преимуществ, причем как для поставщиков, так и для покупателей. Для поставщиков: простой способ получения финансовых средств; минимум необходимых документов; отсутствие обеспечения; предоставление покупателям более гибких сроков оплаты товаров. Для покупателей: возможность привлекать новых клиентов; необходимая поддержка основных поставщиков без риска возникновения дополнительных затрат.

     При использовании факторинга позиции поставщика относительно конкурентов могут значительно укрепиться, так как у него появляется возможность увеличения сроков отсрочки платежей за отгруженные товары для своих покупателей. А наличие такой возможности является весьма серьезным преимуществом в условиях конкурентной борьбы за освоение рынка.