Кредитные организации

Если вопрос о прекращении  деятельности кредитной организации  возникает в связи с наступающим  банкротством, то ее акционеры (участники) должны принимать решение не о ликвидации этой кредитной организации, а об обращении в арбитражный суд с заявлением о признании ее банкротом (п. 1 ст. 9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)») и соответственно обращаться в Банк России с просьбой об отзыве лицензии (п. 5 ст. 50.4 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Если невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме установлена при проведении ликвидации кредитной организации, она как должник обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением должника (п. 2 ст. 9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

 

Соотношение ликвидации в связи  с нарушениями законодательства и в связи с несостоятельностью (банкротством)

В данном случае действует  принцип: если стоимость имущества  кредитной организации, в отношении  которой принято решение о  ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований ее кредиторов, такая кредитная  организация обязательно ликвидируется  в порядке, предусмотренном законодательством  о банкротстве (п. 1 ст. 51 Закона о  несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций, п. 4 ст. 61 ГК РФ).

При этом данное правило действует  на всех стадиях ликвидации. Так, согласно п. 3 ст. 51 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций  в случае обнаружения этого обстоятельства ликвидационная комиссия или ликвидатор ликвидируемой кредитной организации  в любом случае обязаны в 10-дневный  срок обратиться в арбитражный суд  с заявлением о признании ликвидируемой  кредитной организации банкротом.

Таким образом, кредитная  организация может быть ликвидирована  в связи с нарушениями законодательства в порядке, предусмотренном Законом  о банках и банковской деятельности, только при условии отсутствия у  нее признаков банкротства.

В качестве примеров действия этого порядка, прямо предусмотренных  законодательством, можно привести следующие случаи:

— неоплата или неполная оплата уставного капитала кредитной  организации ее учредителями в установленный  срок (ч. 6 ст. 15 Закона о банках и банковской деятельности);

— установление арбитражным  судом отсутствия признаков несостоятельности (банкротства) или факта фиктивного банкротства (ст. 50.12 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций);

— прекращение производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации, если иное не установлено Законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (п. 3 ст. 50.13 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций);

— непринятие Банком России в месячный срок решения о выдаче лицензии на осуществление банковских операций или отказ в выдаче указанной  лицензии в случае исполнения обязательств кредитной организации ее акционерами (участниками) или третьими лицами в  конкурсном производстве (п. 9 ст. 50.37 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Практически исключена возможность  принудительной ликвидации кредитной  организации по общим основаниям, перечисленным в п. 2 ст. 61 ГК РФ, т.е. в случае допущенных при ее создании грубых нарушений закона, если эти  нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности с  неоднократными или грубыми нарушениями  закона. Поскольку для принудительной ликвидации кредитной организации  требуется обязательный отзыв лицензии (ст. 23.1 Закона о банках и банковской деятельности), что является специальным  правилом, то и нарушения, допущенные кредитной организацией, должны попадать под основания для отзыва лицензий.

Процедура принудительной ликвидации кредитной организации  в связи с нарушением законодательства, ее соотношение с процедурой несостоятельности (банкротства)

В соответствии со ст. 23.1—23.4 Закона о банках и банковской деятельности Банк России в течение 15 дней со дня  отзыва у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный  суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением  случая, если ко дню отзыва указанной  лицензии у кредитной организации  имеются признаки банкротства.

Если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются  признаки банкротства либо наличие  этих признаков установлено назначенной  Банком России временной администрацией, Банк России обращается в арбитражный  суд с заявлением о признании  кредитной организации банкротом  в порядке, установленном Законом  о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Заявление Банка России о  ликвидации кредитной организации  в связи с нарушением законодательства рассматривается арбитражным судом  в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления. В отличие от этого дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия соответствующего заявления, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу (п. 1 ст. 50.10 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

При рассмотрении заявления  Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное  судебное заседание, предусмотренное  Арбитражным процессуальным кодексом РФ, не проводится.

Процедура ликвидации кредитной  организации в связи с нарушением законодательства регулируется Законом  о банках и банковской деятельности, а в части, не урегулированной  им, — Законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Основные положения  этой процедуры:

1) представление кандидатуры  ликвидатора кредитной организации  в арбитражный суд и утверждение  этой кандидатуры арбитражным  судом осуществляются в порядке,  предусмотренном ст. 50.11 Закона о  несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций для представления  и утверждения конкурсного управляющего  кредитной организации.

Ликвидатором кредитной  организации, имевшей лицензию Банка  России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является государственная  корпорация «Агентство по страхованию  вкладов».

Ликвидатором кредитной  организации, не имевшей такой лицензии, арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего — физическое лицо, соответствующее  требованиям ст. 20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»  и аккредитованное при Банке  России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций;

2) освобождение или отстранение  ликвидатора кредитной организации,  являющегося физическим лицом,  от должности осуществляется  в порядке, предусмотренном п. 4 ст. 50.24 Закона о несостоятельности  (банкротстве) кредитных организаций  для конкурсного производства;

3) решение арбитражного  суда о ликвидации кредитной  организации вступает в законную  силу со дня его принятия. Обжалование  данного решения арбитражного  суда не приостанавливает его  исполнение.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной  организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган (налоговый орган), который вносит в единый государственный  реестр юридических лиц запись о  том, что кредитная организация  находится в процессе ликвидации.

Со дня вступления в  законную силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации  наступают последствия, предусмотренные  ст. 50.19 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций  для случая признания кредитной  организации банкротом.

Публикация объявления о  ликвидации кредитной организации  осуществляется председателем ликвидационной комиссии (ликвидатором) или конкурсным управляющим в порядке, предусмотренном Банком России¹⁰;

4) кредиторы ликвидируемой  кредитной организации обладают  правами, предусмотренными ст. 50.25 Закона о несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций. Ликвидатор  кредитной организации обязан  провести первое собрание ее  кредиторов не позднее 60 дней  после дня окончания срока,  установленного для предъявления  требований кредиторов. В отличие  от этого конкурсный управляющий  созывает первое собрание кредиторов  не позднее 90 дней со дня  опубликования сведений о признании  кредитной организации банкротом;

5) контроль за деятельностью  ликвидатора кредитной организации,  порядок представления им отчетности  в Банк России, а также порядок  проверки Банком России его  деятельности осуществляются в  порядке, предусмотренном ст. 50.22 Закона о несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций для конкурсного  производства;

6) после окончания срока, установленного  для предъявления требований  кредиторов кредитной организации,  ее ликвидатор составляет промежуточный  ликвидационный баланс, который  должен содержать сведения о  составе имущества ликвидируемой  кредитной организации, перечень  требований ее кредиторов, а также  результаты их рассмотрения.

Согласно п. 2 ст. 50.28 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней.

Промежуточный ликвидационный баланс рассматривается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации  и после такого рассмотрения подлежит согласованию с Банком России¹¹;

7) удовлетворение требований  кредиторов кредитной организации  осуществляется в соответствии  с промежуточным ликвидационным  балансом, начиная со дня его  согласования с Банком России, в очередности, предусмотренной  ст. 50.36 Закона о несостоятельности  (банкротстве) кредитных организаций;

8) в случае, если имеющиеся  у кредитной организации денежные  средства недостаточны для удовлетворения  требований ее кредиторов, ликвидатор  кредитной организации осуществляет  реализацию ее имущества в  порядке, установленном ст. 139 Федерального  закона «О несостоятельности  (банкротстве)» и ст. 50.33 Закона  о несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций;

9) срок ликвидации кредитной  организации не может превышать  12 месяцев со дня вступления  в силу решения арбитражного  суда о ее ликвидации. Указанный  срок может быть продлен арбитражным  судом по обоснованному ходатайству  ликвидатора кредитной организации;

10) отчет о результатах  ликвидации кредитной организации  с приложением ликвидационного  баланса заслушивается на собрании  кредиторов или на заседании  комитета кредиторов кредитной  организации и утверждается арбитражным  судом в порядке, предусмотренном  ст. 50.43 Закона о несостоятельности  (банкротстве) кредитных организаций.

Ликвидатор кредитной  организации обязан представить  в Банк России определение арбитражного суда об утверждении его отчета о  результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации  с приложением документов, предусмотренных  нормативными актами Банка России для  осуществления государственной  регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией,¹² в 10-дневный срок со дня вынесения такого определения.

Тем самым ликвидация кредитных  организаций в связи с нарушением действующего законодательства отличается от их ликвидации в связи с несостоятельностью (банкротством) более короткими сроками  рассмотрения дела в арбитражном  суде (один месяц по сравнению с  двухмесячным сроком) и проведения первого собрания кредиторов (не позднее 60 дней по сравнению с 90 днями). В  остальном процедура ликвидации кредитной организации в связи  с нарушением действующего законодательства максимально приближена к процедуре  ликвидации по основаниям несостоятельности (банкротства).

Однако приоритет ликвидации по основаниям банкротства связан с  тем, что конкурсный управляющий  обладает более широкими полномочиями, чем ликвидатор, в частности, по обжалованию  сделок кредитной организации, совершенных  в преддверии банкротства, а также  по применению субсидиарной ответственности  по ее долгам к акционерам (участникам), членам совета директоров, руководителям  кредитной организации.

Отзыв банковских лицензий как условие принудительной ликвидации кредитных организаций

Основания отзыва банковских лицензий

Согласно ст. 23.1 Закона о  банках и банковской деятельности для  принудительной ликвидации кредитной  организации в связи с нарушением законодательства требуется обязательный отзыв лицензии у этой кредитной  организации Банком России. В соответствии с п. 2 ст. 181 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» наличие приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций также является необходимым условием принятия арбитражным судом к рассмотрению заявления о признании данной кредитной организации банкротом.

Основания отзыва лицензии исчерпывающим образом перечислены в ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности (ч. 4). При этом выделяются две группы таких оснований. Первая группа включает основания, при наличии которых Банк России вправе отозвать лицензию у кредитной организации (ч. 1), вторая — основания, при наличии которых Банк России обязан это сделать в течение 15 дней со дня получения достоверной информации (ч. 2 и ч. 3).

Согласно ч. 1 ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана указанная лицензия¹³;

2) задержки начала осуществления  банковских операций, предусмотренных  этой лицензией, более чем на  один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов  существенной недостоверности отчетных  данных;

4) задержки более чем  на 15 дней представления ежемесячной  отчетности (отчетной документации);