Разработка инвестиционного проекта предприятия по производству кетчупа

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Декабря 2012 в 20:02, курсовая работа

Краткое описание

Целью разработки бизнес-плана является планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайший и отдаленные периоды, в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.
Бизнес-план помогает предпринимателю решить следующие основные задачи:
определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;
сформировать долгосрочные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения, определить лиц ответственных за реализацию каждой стратегии;

Содержание работы

Введение
Раздел I. Маркетинговые исследования. План маркетинга
1. Анализ положения дел в отрасли
2.Проведение маркетингового исследования
3.Оценка конкурентоспособности продукции
4. Анализ конкуренции
5.Стадия жизненного цикла продукта
6.SWOT- анализ предприятия
7. План маркетинга
7.1 Выбор маркетинговой стратегии
7.2 Оценка патентной ситуации
7.3 Сегментация рынка
7.4 Организация сбыта
7.5 Ценовая политика
7.6 Определение оптимального рекламного бюджета
7.7Определение оптимального плана реализации продукции
Раздел II. Производственный план
1.Расчет производственной мощности предприятия
2.Планирование издержек производства
3.Планирование численности персонала и заработной платы
4.Производительность труда
5.Планирование материально-технического обеспечения
6.Определение амортизационных групп имущества и методы начисления амортизационных отчислений
7.Планирование производственной программы
Раздел III. Организационный план
1.Организационно-правовая форма предприятия
2.Название предприятия
3.Месторасположение предприятия
4.Структура предприятия
5.Календарный план выполнения работ
Раздел IV. Финансовый план
1.Описание налогового окружения пекарни
2.Составление плана расходов и доходов
3.План денежных потоков
5.Кредитный план
6.Анализ рисков
7.Оценка эффективности проекта
Заключение
Список литературы

Скачать целиком (183.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Содержимое работы - 1 файл

кетчуп.doc

— 815.00 Кб (Скачать файл)

Автомобили для перевозки кетчупа предприятие в первое время приобретать не будет, оно воспользуется услугами компаний, осуществляющих грузоперевозки, либо, если имеется возможность у покупателей и поставщиков, то они сами будут приезжать к нам на своих автомобилях.

Планирование издержек производства

Осуществляется для целей определения экономических показателей работы предприятия и заключается в распределении всех издержек производства продукции на постоянные и переменные (см. табл.17).

Таблица 17

Расчет издержек производства

Издержки	Сумма, руб.
Постоянные, в том числе:	364850
Зарплата работников	197500
Отчисления с ФЗП	51350
Аренда	110000
Электроэнергия	3000
Прочие коммунальные платежи, мес.	1000
Прочие расходы	2000
Переменные, в том числе:	95657
Стоимость материалов	2701049
Полная себестоимость	460507
Капитальные вложения	2184200
Итого	2644707

3. Планирование численности персонала и заработной платы

Состав сотрудников предприятия делится на 2 группы:

ИТР работники (менеджера, директор, технолог)
Основные рабочие (грузчик, варщик кетчупа)

Общая численность работников составляет 22 человека.

Таблица 18

Оплата труда работников пекарни

Должность	Кол-во человек	Оклад в месяц на 1 человека	Выплаты по з/п ( руб.)
Директор	1	25000	25000
Менеджер по снабжению	1	10000	10000
Менеджер по сбыту	1	10000	10000
Бухгалтер	1	17000	17000
Технолог	1	13000	13000
Уборщица	1	4500	4500
Менеджер по персоналу	1	8500	8500
Экономист	1	11000	11000
Инженер	1	10000	10000
Торговый агент	1	7000	7000
Диспетчер	1	7500	7500
Грузчик	2	6500	13000
Варщик кетчупа	4	8500	34000
Приемщик сырья	2	6500	13000
Начальник производства	1	14000	14000
Итого	20		197500
ЕСН (26%)			51350

4. Производительность труда

Таблица 19

Выработка на одного рабочего

№ Года	Деление года	Объем производства, кг.	Количество варщиков кетчупа	Выработка на одного варщика кетчупа,кг
2009	Январь	0		0
	Февраль	28160	4	7040
	Март	28160	4
	Апрель	28160	4
	Май	28160	4
	Июнь	28160	4
	Июль	28160	4
	Август	28160	4
	Сентябрь	28160	4
	Октябрь	28160	4
	Ноябрь	28160	4
	Декабрь	28160	4
2010	1 квартал	87014	4	21753,5
	2 квартал	87014	4
	3 квартал	87014	4
	4 квартал	87014	4
2011		358499	4	89624,7
2012		369254	4	92313,5
2013		380331	4	95082,7
2014		391740	4	97935
2015		403493	4	100873,2
2016		415597	4	103899,2
2017		428065	4	107016,2
2018		440907	4	110226,7

5. Планирование материально-технического обеспечения

Необходимо определить количество необходимого оборудования. Представим данные в виде таблицы (табл. 20)

Таблица 20

Перечень необходимого оборудования

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во	Стоимость ед.,руб.		Поставщик
№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во	с НДС	без НДС	Поставщик
1	Установка заквасочная	1	НДС не обл.	98000	ООО «Оборудование под ключ»
2	Центробежный насос	30	16300*30= 489000	13600*30= 408000	ООО «Оборудование под ключ»
4	Мерная емкость	3	7400*3= 22200	6068*3= 18204	ООО «Оборудование под ключ»
5	Роторно-пульсационный аппарат	15	105000*15=1575000	80900*15= 1213500	ООО «Оборудование под ключ»
Итого		49	2184200	1639704

Составление плана материально – технического снабжения производственного процесса начинается с расчета расхода материалов, сырья, топлива. Количество основных материалов, которое потребуется израсходовать на производство продукции в планируемом периоде, устанавливается на основании производственной программы выпуска продукции, номенклатуры материалов и норм расхода материалов. Для расчета расхода основных материалов (томатная паста) на производство продукции используется формула:

где mij – норма расхода

Мо – расход основных материалов

Ni – количество изделий по производственной программе

Таблица 21

Норма расхода материала

Год	Объем производства, кг.	Норма расхода	Расход томатной пасты
Год	Объем производства, кг.	Норма расхода	В натур. выражении	В ден. Выражении
2009: Январь	0	0,24	0	0
Февраль	28160		6758,4	48592,8
Март	28160
Апрель	28160
Май	28160
Июнь	28160
Июль	28160
Август	28160
Сентябрь	28160
Октябрь	28160
Ноябрь	28160
Декабрь	28160
2010: I квартал	87014		20883,3	150151,3
II квартал	87014
III квартал	87014
IV квартал	87014
2011	358499		86039,7	618625,8
2012	369254		88620,9	637184,7
2013	380331		91279,4	656299,1
2014	391740		94017,6	675986,5
2015	403493		96838,3	696267,5
2016	415597		99743,2	717154,1
2017	428065		102735,6	3077787,35
2018	440907		105817,6	760829,1

Итого: 1697325,2

6.Определение амортизационных групп имущества и методы начисления амортизационных отчислений

Способ начисления амортизации – линейный.

	Перво начальная стоимость	Норма аморти зации	1 год												2 год				3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
	Перво начальная стоимость	Норма аморти зации	Январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	1квартал	2квартал	3квартал	4квартал	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Пастер.-заквас.установка, 1шт.	98000	10%		816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	816,7	2450	2450	2450	2450	9800	9800	9800	9800	9800	9800	9800	9800
Центробежн. насос, 30 шт.	485000	10%		4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	4041,6	12124,9	12124,9	12124,9	12124,9	45800	48500	48500	48500	48500	48500	48500	48500
Мерная емкость, 3шт.	22200	10%		185	185	185	185	185	185	185	185	185	185	185	555	555	555	555	2220	2220	2220	2220	2220	2220	2220	2220
Роторно-пульсац. аппарат, 15 шт.	1575000	10%		13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	13125	39375	39375	39375	157500	157500	157500	157500	157500	157500	157500	157500
Итого	2184200	10%		18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	18168,3	54504,9	54504,9	54504,9	54504,9	218019,6	218019,6	218019,6	218019,6	218019,6	218019,6	218019,6	218019,6

Планирование производственной программы

В рамках данного подпункта необходимо рассмотреть ассортимент и объем выпускаемой продукции. В первый год своей деятельности предприятие задействует лишь около 30 % производственной мощности, для чего необходимо закупить оборудование общей стоимостью 2184200 рублей. В дальнейшем, начиная с августа месяца, планируется увеличивать объема производства приблизительно на 3% в год.

Таблица 22

Производственная программа

Год	Деление года	Объем производства, кг.
2009	Январь	0
	Февраль	28160
	Март	28160
	Апрель	28160
	Май	28160
	Июнь	28160
	Июль	28160
	Август	28160
	Сентябрь	28160
	Октябрь	28160
	Ноябрь	28160
	Декабрь	28160
2010	1 квартал	87014
	2 квартал	87014
	3 квартал	87014
	4 квартал	87014
2011		358499
2012		369254
2013		380331
2014		391740
2015		403493
2016		415597
2017		428065
2018		440907

На предприятии действует три различных вида оборудования, каждое из которых имеет свою производственную мощность. Но, как было сказано ранее, в первые годы своего существования предприятия будет выходить на загрузку оборудования в размере 30% от его максимально возможной производительности, постепенно наращивая объемы производства.

Информация о работе Разработка инвестиционного проекта предприятия по производству кетчупа