Финансовая устойчивость коммерческих банков

Структура активов  во время кризиса осталась фактически неизменной, однако ее более дательная  характеристика отражает повышение  удельного веса вложений в долговые обязательства, рост доли проблемных и  безнадежных ссуд и повышение  просроченной задолженности по выданным кредитам. Данные тенденции возникли в связи с проблемным состоянием реального сектора экономики, снижением  его финансовой устойчивости, что  значительно отразилось на эффективности  деятельности банковского сектора  и конечных финансовых результатах. 

Анализ доходности банковской системы свидетельствует  о снижении совокупной абсолютной величины прибыли и относительных показателей  эффективности деятельности банковских учреждений, росте числа убыточных  кредитных организаций, что влечет за собой не только исключение из системы  страхования вкладов, связанное  с запретом на привлечение во вклады средств физических лиц, но и отзыв  Банком России лицензии, а также  реализацию основных положений закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций». Данные тенденции настолько  существенны, что был одобрен  закон, связанный с финансовым оздоровлением  проблемных банков. Однако нельзя не заметить, что, по заявлению руководства Агентства  по страхованию вкладов, новые банки  не будут подвержены санированию  в 2011 году в связи с устранением  дестабилизации банковской системы  и решением АСВ, согласно которому санация  банков будет осуществляться лишь в  том случае, если она будет обходиться дешевле, чем их банкротство. 

При использовании  методики Кромонова для оценки финансовой устойчивости ОАО «Мобилбанк» можно  было наглядно проследить динамику надежности данной кредитной организации в  условиях реализации политики правления  банка и под воздействием мирового финансового кризиса. В результате анализа была выявлена значительная положительная динамика, при которой, согласно данной методике, ОАО «Мобилбанк»  за период 1.01.09 – 1.01.11 гг. превратился  из банка средней надежности в  сверхнадежную кредитную организацию. 

В работе были выделены основные проблемы банковского сектора  РФ в его современном состоянии, рассмотрены преимущества западных банковских систем по внедрению основных положений стандарта «Базель II», упомянуто основное направление  совершенствования механизма обеспечения  финансовой устойчивости, которого придерживается Банк России, а также представлен  примерный альтернативный сценарий, согласно которому внедрение Базеля II должно начаться «сверху» и постепенно охватить весь банковский сектор РФ. 
 

Список литературы 

1.  О банках  и банковской деятельности: Федеральный  закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. 15.02.2011 г. ). 

2.  О дополнительных  мерах для укрепления стабильности  банковской системы в период  до 31 декабря 2011 года: Федеральный  закон от 27.10.2009 г. № 175-ФЗ. 

3.  О дополнительных  мерах по поддержке финансовой  системы РФ: Федеральный закон  от 13.10.2009 г. № 173-ФЗ (ред. 16.02.2011 г.). 

4.  О правилах  ведения бухгалтерского учета  в кредитных организациях, расположенных  на территории Российской Федерации:  Положение Банка России от 26.03.2008 г. № 302-П. 

5.  О правилах  ведения бухгалтерского учета  в кредитных организациях, расположенных  на территории Российской Федерации:  Положение Банка России от 26.03.2008 г. № 302-П (ред. 08.10.2009 г.). 

6.  Об обязательных  нормативах банков: Инструкция Банка  России от 16.01.2004 г. № 110-И (ред. 26.06.2010 г.). 

7.  Об оценке  финансовой устойчивости банка  в целях признания ее достаточной  для участия в системе страхования  вкладов: Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1379-У. 

8.  Об оценке  экономического положения банков: Указание ЦБ РФ от 30.04.2010 г. №  2005-У (ред. 5.08.2010 г.). 

9.  Банковский  менеджмент: учебник / под ред.  проф. Лаврушина О.И. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2010. – 560 с. 

10.  Тен В.В., Герасимов Б.И. Экономические  основы стабильности банковской  системы: учеб. пособие. – Тамбов: ТГТУ, 2001. – 308 с. 

11.  Анащенко  А.Г. Тенденции функционирования  банковской системы на современном  этапе // Социально-экономические  явления и процессы. – 2010. - №  2. – С. 17-23. 

12.  Артемьева  С.С., Сатянов Н.А. Управление банковскими  рисками в условиях финансового  кризиса // Известия Оренбургского  государственного аграрного университета. – 2010. - № 21. С. 115-118. 

13.  Кирсанова  М.В. Влияние мирового финансового  кризиса на состояние банковского  сектора России // Актуальные проблемы  гуманитарных и естественных  наук. – 2010. - № 7. – С. 102-107. 

14.  Никулина  Т. Банковская система России  в условиях финансового кризиса  // Вестник института экономики  РАН. – 2010. - № 1. – С. 191-199. 

15.  Обзор банковского  сектора Российской Федерации.  Аналитические показатели. – январь 2011. - № 87. – 79 с. http://www.cbr.ru/analytics 

16.  Обзор банковского  сектора Российской Федерации.  Аналитические показатели. – апрель 2011. - № 90. – 79 с. http://www.cbr.ru/analytics 

17.  Обзор финансового  рынка // Департамент исследований  и информации Банка России. –  2010. - № 2. – 71 с. http://www.cbr.ru/analytics/fin_r 

18.  Основные  направления единой государственной  денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2011 и 2012 годов // Центральный банк Российской  Федерации. – 2010. – 36 с. http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2011(2011-2012).pdf 

19.  Островская  И.Я., Соколова Е. М. Об источниках  наращивания капитальной базы  российских банков в условиях  кризиса // Финансовые исследования. – 2010. - № 22. – С. 17-21. 

20.  Российская  газета. – Федеральный выпуск. - №  5150(71) от 6.04. 2011 г. http://www.rg.ru/2011/04/06/banki.html 

21.  Рост и  устойчивость банковской системы:  поиск оптимума // Рекомендации XVIII Международного  банковского конгресса 27-30 мая  2010 г. – СПБ. – 10 с. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/MBK-09.pdf 

22.  Тысячникова  Н.А. Современный этап перехода  российской банковской системы  к Базелю II // Банковское дело. –  2009. - № 11. – С. 38-45. 

23.  Фотиади  Н.В. Финансовая устойчивость  банков и рекомендации Базеля II // Банковское дело. – 2009. - №  11. – С. 48-51. 

24.  Хольнова  Е.Г. Проблемы и перспективы  перехода российских банков на  международные стандарты положения  «Базель II» // Экономические и  социальные перемены: факты, тенденции,  прогноз. – 2009. - № 3. – С. 67-74. 

25.  Шевченко  Р. Basel II: Международная конвергенция  измерения капитала и стандартов  капитала // Компания «5-55». – апрель 2008. 

26.  Международная  конвергенция измерения капитала  и стандартов капитала: Уточненные  рамочные подходы: Пер. с англ., 2004. – 266 с. http://www.cbr.ru/today/pk/Basel.pdf 

27.  Методика  расчета агрегированных показателей  по методу Кромонова. http://www.bankir.ru/technology/article/4863803 

28.  Официальный  сайт государственной корпорации  «Внешэкономбанк». http://www.veb.ru/ru/sub/support/ 

29.  Официальный  сайт ОАО «Мобилбанк». http://www.mobilbank.ru 
 

[1] Международная  конвергенция измерения капитала  и стандартов капитала: Уточненные  рамочные подходы // Банк международных  расчетов. – июнь 2004. – С. 7. 

[2] Фотиади Н.В.  Финансовая устойчивость банков  и рекомендации Базеля II // Банковское  дело. – 2009. - № 11. – С. 49. 

[3] Шевченко Р. Basel II: Международная конвергенция  измерения капитала и стандартов  капитала // Компания «5-55». – 2008. 

[4] Фотиади Н.В.  Финансовая устойчивость банков  и рекомендации Базеля II // Банковское  дело. – 2009. - № 11. – С. 48-49. 

[5] Шевченко Р. Basel II: Международная конвергенция  измерения капитала и стандартов  капитала // Компания «5-55». – 2008. 

[6] Шевченко Р. Basel II: Международная конвергенция  измерения капитала и стандартов  капитала // Компания «5-55». – 2008. 

[7] Тысячникова  Н.А. Современный этап перехода  российской банковской системы  к Базелю II // Банковское дело. –  2009. - № 11. С. 41. 

[8] Инструкция  Банка России от 16.01.2004 № 110-И  «Об обязательных нормативах  банков» 

[9] Указание ЦБ  РФ от 30.04.2010 № 2005-У «О оценке  экономического положения банков»,  ст. 1.1 

[10] Там же, гл. 3.1 

[11] Там же, гл. 3.1 

[12] Там же, гл. 3.2 

[13] Там же, гл. 3.3 

[14] Там же, гл. 3.4 

[15] Там же, гл. 4 

[16] Там же, гл. 5 

[17] Там же, гл. 1.4 

[18] Там же, гл. 2.1 

[19] Там же, гл. 2.2 

[20] Там же, гл. 2.3 

[21] Там же, гл. 2.4 

[22] Там же, гл. 2.5 

[23] Банковский  менеджмент: учеб. / под ред. О.  И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2010., с 183-195 

[24] В. В. Тен,  Б. И. Герасимов Экономические  основы стабильности банковской  системы России: учеб. пособие. –  Тамбов: ТГТУ, 2001., с 137-146 

[25] Расчеты в  данном параграфе производились  на основе аналитического материала  Банка России «Обзор банковского  сектора Российской Федерации». http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ 

[26] Островская  И. Я., Соколова Е. М. Об источниках  наращивания капитальной базы  Российских банков в условиях  кризиса // Финансовые исследования. – 2010. - №22. – С. 18. 

[27] данное явление  более подробно будет рассмотрено  в параграфе втором данной  главы 

[28] Кирсанова  М. В. Влияние мирового финансового  кризиса на состояние банковского  сектора России // Актуальные проблемы  гуманитарных и естественных  наук. – 2010. - № 7. 

[29] Артемьева  С. С., Сатянов Н. А. Управление  банковскими рисками в условиях  финансового кризиса // Известия  Оренбургского государственного  аграрного университета. – 2010. - №  21. – С. 117. 

[30] Обзор финансового  рынка // Департамент исследований  и информации Банка России. –  2010. – № 2. – С. 4 

[31] Темп роста  (%) для абсолютных значений; абсолютный  прирост (п.п.) для относительных  значений 

[32] Рост и  устойчивость банковской системы:  поиск оптимума // Рекомендации XVIII Международного  банковского конгресса 27-30 мая  2010 г., СПБ. 

[33] Анащенко  А. Г. Тенденции функционирования  банковской системы на современном  этапе // Социально-экономические  явления и процессы. – 2010. - №  2. – С. 17. 

[34] ФЗ от 27.10.2009 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах  для укрепления стабильности  банковской системы в период  до 31 декабря 2011 года», ст. 1, 7, 8, 9, 10. 

[35] Никулина  Т. Банковская система России  в условиях финансового кризиса  // Вестник института экономики  РАН. – 2010. - № 1. 

[36]Российская  газета – Федеральный выпуск  № 5150 (71) от 6.04.2011. http//www.rg.ru/2011/04/06/banki.html 

[37] Официальный  сайт государственной корпорации  «Внешэкономбанк». http//www.veb.ru/ru/sub/support/ 

[38] ФЗ от 13.10.2009 № 173-ФЗ «О дополнительных мерах  по поддержке финансовой системы  РФ» (ред. от 16.02.10), ст. 1, 4, 6, 6-1, 6-2, 6-3. 

[39] Там же, ст. 3, 5. 

[40] Анащенко  А. Г. Тенденции функционирования  банковской системы на современном  этапе // Социально-экономические  явления и процессы. – 2010. - №  2. – С.17. 

[41] Никулина  Т. Банковская система России  в условиях финансового кризиса  // Вестник института экономики  РАН. – 2010. - № 1. 

[42] Кирсанова  М. В. Влияние мирового финансового  кризиса на состояние банковского  сектора России // Актуальные проблемы  гуманитарных и естественных  наук. – 2010. - № 7.