Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Декабря 2011 в 21:55, курсовая работа
Состояние современной российской экономики, основу которой составляют различные предприятия малого и среднего бизнеса, во многом зависит от надежности и устойчивости банковской системы. Банковские учреждения, играя роль финансовых посредников, обеспечивающих функционирование в экономике процесса «сбережения – инвестиции», с одной стороны, привлекают во вклады временно свободные денежные средства физических и юридических лиц под определенный процент, тем самым, сохраняя покупательную способность клиентских денег, а с другой – предоставляют данные средства организациям и гражданам, имеющим определенные инвестиционные потребности либо нуждающимся в дополнительных финансовых ресурсах, на условиях срочности, возвратности, платности.
Стабильность банковского сектора во многом предопределяет стабильность экономики в целом и ее успешное развитие. По
1. Теоретические основы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков
1.1 Финансовая устойчивость коммерческих банков с позиции «Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала: Уточненные рамочные подходы»
1.2 Методологические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческих банков
1.2.1 Методология оценки финансовой устойчивости коммерческих банков, разработанная Банком России
1.2.1.1 Оценка капитала банка
1.2.1.2 Оценка активов банка
1.2.1.3 Оценка доходности банка
1.2.1.4 Оценка ликвидности банка
1.2.1.5 Оценка качества управления банка
1.2.1.6 Оценка прозрачности структуры собственности банка
1.2.1.7 Характеристика базовых классификационных групп оценки финансовой устойчивости коммерческих банков
1.2.2 Краткая характеристика методики оценки финансовой устойчивости CAMEL(S) и методики В. Кромонова
1.2.2.1 Методика оценки финансовой устойчивости CAMEL(S)
1.2.2.2 Критерии Кромонова оценки устойчивости банка
1.2.3 Сравнительная оценка методов оценки финансовой устойчивости коммерческих банков
2. Влияние мирового финансового кризиса на финансовую устойчивость коммерческих банков
2.1 Анализ тенденций изменения базовых показателей финансовой устойчивости коммерческих банков в кризисный период
2.1.1 Динамика собственного капитала банков
2.1.2 Динамика структуры и качества активов банковского сектора
2.1.3 Динамика ликвидности банковского сектора
2.1.4 Динамика прибыльности коммерческих банков
2.2 Основные меры финансовых и денежных властей по борьбе с воздействием мирового финансового кризиса на банковский сектор экономики
3. Оценка финансовой устойчивости ОАО «Мобилбанк»
4. Совершенствование механизма обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора РФ
Заключение
Список литературы
Большинство банков
западных стран, в первую очередь, членов
ЕС, согласно докладу ведущего банкира
отдела финансовых учреждений ЕБРР Сайбел
Бидл, 1 января 2009 года были обязаны
полностью перейти на применение
Базеля II, внедрение которого непосредственно
связано с совершенствованием системы
управления рисками и раскрытием
полной и достоверной информации
о деятельности кредитных организаций.[55]
Рамочное соглашение призвано внедрить
более прогрессивную концепцию
надзора за капиталом, создавая стимулы
для банков к выявлению возможных
рисков, как в настоящее время,
так и на будущее, а также к
наращиванию или
В России помимо
развития риск-менеждмента и риск-
Деятельность
Банка России по совершенствованию
банковской системы и банковского
надзора, согласно «Основным направлениям
единой государственной денежно-
Банк России,
продекларировав в июне 2004 года приверженность
Базелю II, по-видимому, не собирается отходить
от намеченного курса. Так в рамках
вышеупомянутого документа
В то же время, несмотря
на очевидные плюсы Базеля II, которыми,
в первую очередь, являются повышение
стабильности и надежности банковского
сектора, транспарентность бизнеса, а
также наличие стимулов к модернизации
внутренних систем оценки банковских
рисков, при эффективном использовании
которых появится возможность для
высвобождения капитала, модернизация
механизма финансовой устойчивости
коммерческих банков посредством внедрения
данного соглашения может породить
множество проблем, особенно для
банков, чья ресурсная база не достаточно
велика, а системы оценки рисков
значительно отстают от более
крупных и развитых банков. Так, например,
считает к.э.н. Фотиади Н.В., которая
утверждает, что для среднего регионального
банка Базель II при использовании
обычного стандартизованного подхода
имеет и обратную сторону. Основной
клиентский сегмент таких банков
– предприятия малого бизнеса
без международных рейтингов
и какой-либо реальной перспективы
их получения. Следовательно, сумма
предоставленных им кредитов будет
взвешиваться с коэффициентом риска
100%, что повлечет за собой рост требований
к капиталу и выбор одной из
двух альтернатив: снижение объема активов
либо приведение в соответствие капитала.[57]
Однако стоит
отметить, что, несмотря на всю дискуссию
по поводу внедрения нового Базельского
соглашения в России, нельзя не учитывать
то, что Базель II представляет собой
результат работы над обеспечением
международной унификации требований
к достаточности капитала банков,
осуществляющих свою деятельность в международном
масштабе,[58] что говорит о том, что данное
соглашение конкретно нацелено на банки,
которые активно участвуют в функционировании
мирового финансового рынка, а не на все
банки международной банковской системы.
В данном ограничении изначально заложена
сложность внедрения Базеля II в целях
его применения для банков разных «весовых
категорий». На западе, в отличие от России,
банковская система более интегрирована
в мировой финансовый рынок, что способствовало
созданию в Европейском союзе директивы
о требованиях к капиталу, которая предписывает
государствам – членам ЕС пути и способы
применения Базеля II. Россия же отстает
от западных банковских систем не только
по величине собственного капитала, но
и по развитию риск-менеджмента. Так, по
данным к.э.н. Тысячниковой Н.А., независимая
служба риск-менеджмента организована
лишь у 40% банков, у остальных – функции
управления различными видами риска распределены
между подразделениями. Не у всех банков
разработаны регламенты действий в кризисных
ситуациях. Экономико-математические
методы анализа внешней среды для оценки
рисков применяет чуть более 5% банков,
а стресс-тестирование на предмет сохранения
финансовой устойчивости в различных
условиях регулярно проводят только 16%
банков.[59]
Отсюда следует,
что, действительно, для банковской
системы России на современном этапе
ее развития возможно лишь внедрение
упрощенного стандартизованного подхода
оценки кредитного риска и базового
индикативного подхода оценки операционного
риска, которые не требуют наличия
продвинутой системы риск-
Альтернативным
вариантом является применение Базеля
II относительно небольшого числа российских
банков, деятельность которых непосредственно
связана с мировым финансовым
рынком, как это, по словам к.э.н. Хольновой
Е.Г., делается в США, где соблюдают
новые требования всего два десятка
банков из-за незначительных преимуществ
Базеля II для малых и средних
кредитных организаций, особенно, если
их сопоставить со значительными
расходами по его внедрению.[60] По
мере развития риск-менеджмента в
менее крупных банках, действующих
на региональных рынках, появится возможность
применения Базеля II и к ним. Данный
путь, укрепит финансовую устойчивость
как наиболее «продвинутых» российских
банков, которые в виду своего опережающего
средний российский банк развития,
вполне готовы к переходу на новые
стандарты обеспечения
финансовый коммерческий
банк мировой кризис
Заключение
В ходе написания
данной работы были изучены фундаментальные
подходы к обеспечению
Современный фундаментальный
подход к обеспечению надежности
и устойчивости коммерческих банков
связан с реализацией основных компонентов
«Международной конвергенции измерения
капитала и стандартов капитала: Уточненные
рамочные подходы». Данное соглашение,
именуемое также «Базель II», содержит
передовые технологии обеспечения
финансовой устойчивости банковских учреждений
и включает в себя расчет минимальных
требований к капиталу на основе дифференцированного
подхода к оценке кредитного и
операционного рисков, оценки рисков
финансовых инструментов торгового
портфеля, основные принципы и положения
осуществления надзорным
Среди методов
оценки финансовой устойчивости коммерческих
банков наибольшее практическое применение
имеют балльно-рейтинговые и
Методика Центробанка
и CAMEL(S) включают в себя оценку как
формализованных, так и неформализованных
показателей. Формализованные показатели
связаны с оценкой
Методика Кромонова
значительно проще, чем два предыдущих
метода, поскольку при ее использовании
нет необходимости ни в прогнозировании,
ни в профессиональном суждении, ни
в контакте с банковскими служащими,
а вся исходная информация извлекается
из обортно-сальдовой ведомости
второго порядка, которая размещена
на официальном сайте Банка
При анализе
финансовой устойчивости банковского
сектора под воздействием мирового
финансового кризиса были рассмотрены
такие основные показатели надежности
банковской системы, как собственный
капитал банков и его достаточность,
степень рациональности диверсификации
и качество активов, ликвидность
и прибыльность, а также были приведены
основные меры денежных и финансовых
властей по устранению последствий
кризиса и стабилизации банковской
системы.
Величина собственного
капитала и его достаточность, ликвидность
и основные нормативы, отражающие способность
банков вовремя рассчитаться по имеющимся
обязательствам, во время кризиса
имели тенденцию к росту
Информация о работе Финансовая устойчивость коммерческих банков