Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Января 2012 в 00:39, дипломная работа
Конъюнктура гостиничного рынка тесно связана с общей экономической ситуацией как принимающих, так и направляющих рынков. Это правило уже не раз находило подтверждение в прошлом, и сегодняшняя ситуация в экономике вновь напоминает о том, что вслед за корректировками индексов деловой активности можно ожидать изменений показателей работы средств размещения. Действительно, уровень экономической активности определяет интенсивность деловых обменов - в первую очередь, а также влияет на объемы располагаемых доходов и желание тратить эти доходы на туристские поездки - во вторую очередь. И в том, и в другом случае просматривается прямая зависимость гостиничного сектора от состояния экономики.
ВВЕДЕНИЕ.……………………………………………………………….6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.…………………………………………12
1.1. Особенности предоставления гостиничных услуг.……………………….12
1.2. Организация деятельности гостиничного предприятия.…………………29
1.3. Основные этапы по увеличению загрузки гостиничного предприятия…38
2. Аналитическая часть………………………………………...43
2.1. Общая характеристика гостиницы «Будапешт»...………………..............43
2.2. Анализ организационной структуры гостиницы «Будапешт»..................49
2.3. Анализ внешней среды гостиницы «Будапешт»....……………….............55
2.3.1. Анализ гостиничного рынка Москвы...………………………………….55
2.3.2. Анализ конкурентов гостиницы «Будапешт».………………………….60
2.3.3. Анализ потребителей гостиницы «Будапешт»....……………………….68
2.4. Анализ ассортиментной политики гостиницы «Будапешт»......................75
2.5. Анализ ценовой политики гостиницы «Будапешт»....…………………....77
2.6. Анализ сбытовой политики гостиницы «Будапешт»…………………….79
2.7. Анализ загрузки номерного фонда гостиницы «Будапешт»…………….84
2.8. Анализ рекламной политики гостиницы «Будапешт»…………………...85
2.9. Выводы по аналитической части…………………………………………..89
3. Проектная часть …………………………………………..…..95
3.1. Проект мероприятий по повышению загрузки гостиницы «Будапешт»……………………………………………………………………....95
3.1.1. Мероприятия по совершенствованию организационной структуры гостиницы.……………………………………………………………………….96
3.1.2. Мероприятие по совершенствованию работы службы питания….…………..…………………………………………………………106
3.1.3. Мероприятия по расширению ассортимента услуг.……..………….107
3.1.4. Мероприятия по стимулированию сбыта……………………….……110
3.1.5. Мероприятие по использованию незадействованных площадей гостиницы……………………………………………………………………...110
3.1.6. Мероприятия по совершенствованию программного обеспечения деятельности……………………………………………………………………111
3.2. Компьютерный раздел.……………………………………………………113
3.3. Правовой раздел.…………………………………………………………..117
3.4. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий...140
3.4.1. Расчет бизнес-плана предприятия на проектируемый период………..140
3.4.2. План по труду и заработной плате…………………………………….142
3.4.3. План по себестоимости…………………………………………………146
3.4.4. Распределение прибыли по проекту……………………………………146
3.4.5. Технико-экономические показатели деятельности гостиницы «Будапешт» по проекту………………………………………………………..147
Выводы по дипломному проекту.………………………………...150
Библиография..……………………………………………
3.4.2. План по труду и заработной плате
Данный
раздел бизнес-плана гостиницы
Баланс
рабочего времени одного среднесписочного
рабочего (по проекту)
Таблица 3.16. | |||||
№ п/п | Элементы фонда времени | ед. изм. | факт | проект | % к номиналь- ному фонду |
1. | Календарный фонд времени | дни | 365 | 365 | - |
2. | Количество выходных и праздничных дней | дни | 113 | 112 | 44,3 |
3. | Количество календарных рабочих дней (номинальный фонд) | дни | 253 | 253 | 100,0 |
4. | Неявки на работу - всего | дни | 30,5 | 28,5 | 11,3 |
в том числе | дни | ||||
очередные и дополнительные отпуска | дни | 19,2 | 19,3 | 7,6 | |
отпуска по учебе | дни | 1,5 | 1,4 | 0,6 | |
болезни | дни | 9,8 | 7,8 | 3,1 | |
неявки с разрешения администрации | дни | 0,5 | - | - | |
прогулы | дни | 0,1 | - | - | |
5. | Явочный фонд рабочего времени | дни | 222,5 | 224,5 | 88,7 |
6. | Внутрисменные потери рабочего времени | час. | 0,1 | - | - |
7. | Продолжительность рабочего дня | час. | 7,85 | 7,95 | - |
8. | Эффективный фонд рабочего времени | час. | 1746,6 | 1784,8 | - |
После определения баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего переходят к оценке численности сотрудников и фонда оплаты их труда по проекту с учетом намеченных изменений как по численности, так и по оплате труда работников.
Поскольку
в проектной части диплома
предусматривается изменение
Расчеты численности и фонда оплаты труда сотрудников гостиницы «Будапешт» приведены в табл. 3.17.
Отдельного
расчета по основным и вспомогательным
рабочим не проводилось, поскольку
форма оплаты их труда одинакова
– окладно-премиальная.
План по труду и заработной плате сотрудников гостиницы «Будапешт» по проекту
№ п/п | Наименование профессии | Численность, чел | Месячный должностной оклад, т. руб | премия | размер
месячной оплаты
труда, т.руб. |
фонд
заработной платы (за год),
т. руб. | ||
% | сумма за месяц, т.руб | |||||||
1 | Генеральный директор | 1 | 265,3 | 35 | 92,9 | 358,2 | 4297,9 | |
2 | Зам.ген.директора | 1 | 150,1 | 35 | 52,5 | 202,6 | 2431,6 | |
3 | Главный бухгалтер | 1 | 112 | 35 | 39,2 | 151,2 | 1814,4 | |
4 | Зам.глав.бухгалтера | 1 | 55 | 30 | 16,5 | 71,5 | 858 | |
5 | Бухгалтера | 6 | 32 | 25 | 8 | 240 | 2880 | |
6 | Финансовый директор | 1 | 113 | 35 | 39,6 | 152,6 | 1830,6 | |
7 | Экономисты | 2 | 37 | 30 | 11,1 | 96,2 | 1154,4 | |
8 | Начальник службы безопасности | 1 | 66,9 | 35 | 23,4 | 90,3 | 1083,8 | |
9 | Швейцары | 8 | 22 | 20 | 4,4 | 211,2 | 2534,4 | |
10 | Начальник отдела маркетинга | 1 | 100 | 35 | 35 | 135 | 1620 | |
11 | Маркетолог | 1 | 40 | 25 | 10 | 50 | 600 | |
12 | Начальник службы приема и размещения | 1 | 52 | 35 | 18,2 | 70,2 | 842,4 | |
13 | Зам. начальника службы приема и размещения | 1 | 46 | 30 | 13,8 | 59,8 | 717,6 | |
14 | Служба приема и размещения | 15 | 26 | 20 | 5,2 | 468 | 5616 |
Продолжение табл. 3.17.
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
15 | Отдел бронирования | 8 | 30 | 20 | 6 | 288 | 3456,0 |
16 | Начальник номерного фонда | 1 | 52 | 35 | 18,2 | 70,2 | 842,4 |
17 | Зам. начальник номерного фонда | 1 | 46 | 30 | 13,8 | 59,8 | 717,6 |
18 | Горничные | 65 | 17 | 20 | 3,4 | 1326 | 15912 |
19 | Прачечная | 16 | 17 | 20 | 3,4 | 326,4 | 3916,8 |
20 | Начальник IT-отдела | 1 | 75 | 35 | 26,3 | 101,3 | 1215 |
21 | Руководитель IT-отдела | 1 | 46 | 30 | 13,8 | 59,8 | 717,6 |
22 | Программисты | 5 | 35 | 25 | 8,8 | 218,8 | 2625 |
23 | Начальник службы организации питания | 1 | 52 | 35 | 18,2 | 70,2 | 842,4 |
24 | Метрдотель | 2 | 34 | 25 | 8,5 | 85 | 1020 |
25 | Бармены-официанты | 47 | 20 | 20 | 4 | 1128 | 13536 |
26 | Служба приготовления завтраков | 24 | 20 | 20 | 4 | 576 | 6912 |
27 | Юрист-консультант | 1 | 60 | 35 | 21 | 81 | 972 |
28 | Главный инженер | 1 | 60 | 35 | 21 | 81 | 972 |
29 | Инженеры | 7 | 38 | 25 | 9,5 | 332,5 | 3990 |
30 | Диспетчеры | 4 | 29 | 20 | 5,8 | 139,2 | 1670,4 |
31 | Ремонтные рабочие | 15 | 29 | 20 | 5,8 | 522 | 6264 |
ИТОГО | 207 | 106449 |
3.4.3.
План по себестоимости
После определения основных видов затрат и размера заработной платы рассчитывается плановая себестоимость. Результаты расчетов представлены в табл. 3.18.
Таблица 3.18.
Калькуляция себестоимости гостиницы «Будапешт»
по проекту
№ п/п | Статьи затрат | факт | План | % отклонения |
1 | Основные и вспомогательные материалы | 95443,3 | 123312,8 | 129,2 |
2 | Заработная плата | 94697,0 | 106449,0 | 112,4 |
3 | Начисления на заработную плату | 65941,0 | 76031,0 | 115,3 |
4 | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 69285,6 | 89936,3 | 129,8 |
5 | Амортизационные отчисления | 81387,9 | 86107,8 | 105,8 |
6 | Общепроизводственные расходы | 31270,4 | 58006,5 | 185,5 |
7 | Внепроизводственные расходы | 464756,9 | 530439,6 | 114,1 |
Полная себестоимость | 902782,0 | 1070283,0 | 118,6 |
После
расчета плановой себестоимости
происходит переход к расчету прибыли
и ее распределению.
3.4.4.
Распределение прибыли
по проекту
Снижение
затрат на рубль реализации по проекту
составит 1 коп. - до уровня 83 коп. Таким
образом, общая себестоимость услуг предприятия
как показано в табл. 3.19. составит 1070283
т.р., а прибыль от реализации услуг – 215690
т.р.
Ставка налога на прибыль составит 20%.
Следовательно, сумма налога на прибыль составит:
215690 х 0,20 = 43138 т.р.
Чистая прибыль предприятия будет:
215690 – 43138 = 172552 т.р.
Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия направляется на накопление, потребление и не образование резерва:
накопление – 86276 т.р. (50% чистой прибыли).
потребление – 69020 т.р. (40%)
резервы
– 17255,2 т.р. (10%)
3.4.5. Технико-экономические показатели деятельности
гостиницы
«Будапешт» по проекту
Технико-экономические показатели деятельности предприятия по проекту представлены в табл. 3.19.
Основные
технико-экономические
Таблица 3.19.
Показатели | Ед. изм. | Факт | Проект | Отклонение | ||
Абс. | % | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
Объем реализации услуг | т.руб. | 1071 644,0 | 1285 973,0 | 214329,0 | 120,0 | |
Численность работающих | чел. | 205,0 | 207,0 | 2,0 | 101,0 | |
Производительность труда 1-го работающего | т.руб. | 5227,5 | 6212,4 | 984,9 | 118,8 |
Информация о работе Проект мероприятий по повышению загрузки гостиницы «Будапешт» г. Москва