Сущность и основные функции экономической стратегии на предприятии ОАО «Калужский турбинный завод»

       Нераспределенная  прибыль -  665 105 тыс. руб.

       Займы и кредиты (долгосрочные) -  37 567 тыс. руб.

       Кредиторская  задолженность - 218 866 тыс. руб.

       Уменьшение  пассива баланса произошло за счет статей:

       Добавочный  капитал - 2 570 тыс. руб.

       Займы и кредиты (краткосрочные) - 169 600 тыс. руб. 
Задолженность участникам (учредителям) по

       выплате доходов - 70 тыс. руб.

       Резервы предстоящих расходов - 14 153 тыс. руб.

       Запасы  и затраты (с НДС) за 2009 год выросли  на 849,5 млн. руб. и составили на 01.01.10 г. – 5 666,2 млн. руб. Оборачиваемость запасов в оборотах за 2009 год по сравнению с 2008 годом уменьшилась на 19,6 %. 

       Фондоотдача за 2009 год составила 4,8.

       Рентабельность  продаж в 2009 году составляет 22,7 %.

       По  сравнению с соответствующим  периодом прошлого года увеличилась  выработка на 1 работающего на 19,3%.

       Объем дебиторской задолженности за 2009 год по сравнению с соответствующим периодом прошлого года уменьшился на 79 402 тыс. руб. Оборачиваемость дебиторской задолженности снизилась на 5 дней.

       По  состоянию на 1 января 2010 года Общество задолженности перед бюджетом не имеет.

       В 2009 году продолжалась реализация инвестиционной программы «Расширение производственных мощностей ОАО «КТЗ», которая была утверждена решением Совета директоров Общества 21 апреля 2008 года в объеме 1 243 млн. руб. В течение 2009 года было приобретено и введено в эксплуатацию дорогостоящее оборудование (см. Приложение 4.) 

       На  реализацию инвестиционной программы  в 2009 году было направлено 603 989 тыс. руб. (без учета НДС). Источниками финансирования стали следующие средства:

       Банковские  кредиты         236 296 тыс. руб.

       Собственные средства     367 693 тыс. руб.

       в т.ч.: средства, полученные в результате проведения дополнительной эмиссии акций Общества   352 111 тыс. руб.

Глава 3. Разработка экономической стратегии  ОАО «КТЗ»

3.1. Анализ  тенденденций развития 

в сфере  основной деятельности ОАО «КТЗ» 

       Основными тенденциями в развитии энергетики является объективная необходимость в создании новых и реконструкции существующих объектов энергетики. В этих условиях наиболее важным становится реализация проектов, использующих энергосберегающие технологии.

       Решение этих задач идет по двум основным направлениям: замена традиционных энергоносителей на более дешевые и утилизация тепла технологических процессов.

       В этой связи необходимо отметить активное участие предприятия в проектах характерных для современных тенденции рынка малой и промышленной энергетики:

1. Продолжает оставаться на высоком уровне потребность в парогазовых установках малой и средней мощности (4-25 МВт) с газовыми турбинами отечественных производителей, с использованием паровых турбин двух давлений мощностью 0,5-12 МВт (номенклатура предприятия). Для ПГУ мощностью 170-325 МВт потребуют паровые турбины мощностью 50-80 МВт (номенклатура предприятия).
2. Продолжатся и далее усилятся тенденции к росту энергосбережения за счет утилизации тепла, образующегося в технологических процессах металлургических, химических и других производств, с применением паровых турбин мощностью 4-50 МВт на параметры пара 0,6-8,8 МП (номенклатура предприятия).
3. В течение ближайших 5 лет возникнет потребность создания мощностного ряда турбодетандерных установок от 0,5 до 12 МВТ (номенклатура предприятия) для широкого использования энергии газа на ГРП и ГРСмагистральных и локальных газопроводов.
4. Предполагаемое наращивание энергетических мощностей, и в первую очередь за счет строительства крупных энергоблоков в системах ТГК вызывает потребность в паровых турбинах мощностью 10-18 МВт (номенклатура предприятия) для привода питательных и бустерных насосов 
   в составе этих блоков.

       Общую оценку результатов деятельности предприятия можно признать положительной.

       Деятельность  предприятия следует признать удовлетворительной, она вписывается в общие тенденции развития отрасли, т.к. позволяет принимать участие во многих проектах по энергосберегающим технологиям (ПГУ Первомайской ТЭЦ-14, ПГУ Уфимской ТЭЦ-5, ПГУ Челябинской ГРЭС, Новолипецкий МК).

       ОАО «КТЗ» является предприятием энергетического машиностроения, специализирующимся на выпуске паровых турбин малой мощности, как энергетических, предназначенных для привода электрических генераторов, так и турбин, служащих приводом технологических агрегатов. Актуальное состояние энергомашиностроительной отрасли характеризуется:

1. Все более усиливающимся дефицитом электроэнергии, вызванным многолетним практически отсутствием ввода новых мощностей при продолжающемся их выбытии (старение турбинного парка отрасли) в условиях некоторого оживления экономики.
2. Наметившимся изменением структуры потребления топлива энергетикой – сокращением доли природного газа при увеличении цены на него, что будет стимулировать опережающее развитие теплофикации и парогазовых технологий, а также внедрение передовых технологий сжигания твердого топлива в паросиловом цикле.

3. Стремлением предприятий – потребителей тепловой и электрической энергии развивать собственное их производство и осуществлять комбинированную выработку тепловой и электрической энергии там, где она в настоящее время не производится.

4. Стремлением региональных энергетических АО расширять и реконструировать свои малые ТЭЦ среднего давления, турбинный парк которых – номенклатура ОАО «КТЗ».
5. Потребностью предприятий в послепродажном обслуживании приобретаемого энергетического оборудования.

       Вышеперечисленные факторы определяют относительно комфортные, в сравнении с остальными российскими производителями паровых турбин, условия в которых находится ОАО «КТЗ», однако финансовое состояние потенциальных заказчиков таково, что только единицы могут осуществить инвестиции, связанные с вводом нового турбоагрегата.

       Все это имело место до начала экономического кризиса, в настоящее время ситуация на рынке турбинного оборудования изменилась в худшую сторону и спрогнозировать факторы, повлияющие в будущем на деятельность предприятия затруднительно.

       Указанные факторы имеют долгосрочную перспективу (не менее 10-15 лет), однако их действие проявится после стабилизации экономического состояния отрасли – по оценкам предприятия через 2-3 года.

       Действия, предпринимаемые предприятием, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий:

       С целью минимизации влияния кризисных явлений предприятием проводится комплекс мероприятий по оптимизации затрат, обновлению основных средств, поиск средств взаимодействия с потенциальными заказчиками, позволяющими им упростить введение новых мощностей.

       Наиболее  неблагоприятными факторами, негативно влияющими на рост объемов продаж эмитента, является продолжительный спад в отраслях потребления продукции предприятия, влекущих за собой остановку и замораживание строительства объектов энергетики.

       Улучшить  результаты деятельности эмитента может возврат к наращиванию энергомощностей в большой и промышленной энергетике, улучшение финансового состояния потенциальных заказчиков, увеличение спроса на новые энергоисточники.

       Наступление этих событий по оценке эмитента возможно в ближайшие 2-3 года.

       Основными конкурентами на традиционных рынках сбыта продукции общества являются:

1. в диапазоне мощности от 25 МВт и выше – ЗАО «УТЗ», ALSTOM, SKODA, SIEMENS, BHL, Китай.
2. в диапазоне мощности от 12 до 25 МВт – SKODA, SIEMENS, ALSTOM, BHL, PBS, MAN, GHH, Китай.
3. в диапазоне мощности от 12 МВт и ниже – ОАО «Турбоатом», ALSTOM, SKODA, BHL, PBS, KKK, Китай, ОАО «Пролетарский завод».

       Перечень  факторов конкурентоспособности эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг):

- ценовые характеристики продукции;

- технико-экономические показатели оборудования;

- степень соответствия показателей оборудования запросам потребителя;

- комплектность поставки и полнота предоставляемых сопутствующих услуг (сервис);

- показатели надежности (качество продукции);

- срок исполнения заказа;

- финансовые условия (условия платежей);

- опыт работы фирмы-производителя на рынке;

- срок и качество проработки технико-коммерческих предложений или тендерных материалов;

- гарантийные показатели оборудования;

- условия поставки.

       Указанные выше факторы конкурентоспособности позволят продолжать осуществлять его деятельность оптимальным образом. 

3.2. Перспективы  развития открытого акционерного  общества 

       Для улучшения своего положения в отрасли, ОАО «КТЗ» планирует в ближайшее время выполнить программу мероприятий по:

- повышению технического уровня продукции.

- сокращению цикла реализации контрактов (сокращение предпроектного цикла, сокращение сроков проектирования и подготовки производства, сокращение производственных циклов).

- улучшению  финансово-экономических показателей  ОАО «КТЗ» (сокращение материальных и трудовых затрат, оптимизация оборотного капитала).

       Осуществление данного комплекса мер позволит предприятию достичь в ближайшем будущем следующих результатов:

• Расширить предложение продукции предприятия на рынке.
• Увеличить объемы продаж и долю рынка.
• Увеличить производительность труда и загрузку мощностей.
• Повысить рентабельность продукции.
• Обеспечить устойчивую финансовую позицию ОАО «КТЗ».

       Основными предполагаемыми негативными факторами, которые могут в ближайшие годы негативно отразиться на темпах развития ОАО «КТЗ», могут быть следующие:

- Снижение платежеспособного спроса на продукцию энергетического машиностроения в результате спада в мировой экономике и последовавшему за ним пересмотру планов по финансированию развития объектов энергетики.

- Рост себестоимости продукции ОАО «КТЗ» вследствие возможного роста цен на материальные и трудовые ресурсы.

- Высокий уровень конкуренции со стороны зарубежных производителей продукции энергетического машиностроения.

       В качестве мер,   способствующих   снижению   рисков   в   случае   появления данных негативных факторов, органы управления ОАО «КТЗ» предполагают использовать следующие возможности:

- Появление спроса со стороны потребителей, развивающих генерацию для собственных нужд в рамках программ энергосбережения (например, предприятия металлургической, нефтегазовой, горнодобывающей, химической и др. отраслей).

- Развитие энергосберегающих технологий, требующих новых видов турбинной продукции (например, газорасширительные установки – турбодетандеры).

- Высокий уровень износа установленных генерирующих мощностей в России, что может потребовать замены оборудования и росту спроса на продукцию ОАО «КТЗ».