Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Ноября 2010 в 21:34, курс лекций
Настоящий стандарт содержит руководящие указания по управлению программами аудита,
проведению внутренних или внешних аудитов систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента, а также по компетентности и оценке аудиторов. Стандарт предназначен для потенциальных пользователей, включая аудиторов; организаций, внедряющих системы менеджмента качества и системы экологического менеджмента; организаций, в которых необходимо провести
аудиты систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента согласно договорам; организаций, участвующих в сертификации или обучении аудиторов (экспертов), а также для использования при сертификации/регистрации систем менеджмента, аккредитации или стандартизации в области оценки соответствия.
Введение IV
1 Область применения 1
2 Нормативные ссылки 1
3 Термины и определения 1
4 Принципы ведения аудита 2
5 Управление программой аудита 3
5.1 Общие положения 3
5.2 Цели и объем программы аудита 4
5.3 Ответственность за программу аудита, ресурсы и процедуры 6
5.4 Процедуры программы аудита 6
5.5 Записи по программе аудита 6
5.6 Мониторинг и анализ программы аудита 7
6 Проведение аудита 7
6.1 Общие положения 7
6.2 Организация проведения аудита 7
6.3 Анализ документов 10
6.4 Подготовка к проведению аудита 10
6.5 Проведение аудита на месте 11
6.6 Подготовка, утверждение и рассылка отчета (акта) по аудиту 15
6.7 Завершение аудита 16
6.8 Действия по результатам аудита 16
7 Компетентность и оценка аудиторов 16
7.1 Общие положения 16
7.2 Личные качества 17
7.3 Знания и навыки 17
7.4 Образование, опыт работы, подготовка аудитора и опыт проведения аудита 19
7.5 Поддержание и повышение компетентности 21
7.6 Оценка аудиторов 21
Приложение А Сведения о соответствии международных стандартов, на которые
даны ссылки, государственным стандартам, принятым в качестве
идентичных и модифицированных государственных стандартов 26
Таблица 1 – Пример уровней образования, опыта работы, обучения по аудиту, опыта проведения
аудитов для аудиторов, осуществляющих аудиты по сертификации или аналогичные
аудиты
| Параметр | Аудитор | Аудитор по двум направлениям |
Руководитель группы по аудиту |
| Образование | Высшее образование* (см. примечание 1) | Высшее образование (см. примечание 1) | Высшее образование (см. примечание 1) |
| Общий стаж работы | 5 лет (см. примечание 2) | 5 лет (см. примечание 2) | 5 лет (см. примечание 2) |
| Опыт работы в области менеджмента качества или экологического менеджмента | Не менее 2 лет из общих 5 лет |
2 года по второму направлению (см. примечание 3) |
Не менее 2 лет из общих 5 лет |
| Обучение на аудитора | 40 ч обучения аудиту | 24 ч обучения по второму направлению (см. примечание 4) |
40 ч обучения аудиту |
Окончание таблицы 1
| Параметр | Аудитор | Аудитор по двум направлениям |
Руководитель группы по аудиту |
| Опыт проведения аудитов | Четыре завершенных
аудита не менее чем за 20 дн для накоп-ления
опыта проведения аудита в качестве стажера
под руковод-ством аудитора, обладающего
компетент-ностью руководителя группы
по аудиту (см. примечание 5). Аудиты должны прохо-дить в течение трех последних лет |
Три завершенных аудита не менее чем за 15 дн для накопления опыта проведения аудита по второму направлению под руковод-ством аудитора, обладающего компетентностью руководителя группы по аудиту (см. примечание 5). Аудиты должны проходить в течение двух последних лет | Три завершенных аудита
не менее чем за 15 дн в качестве исполняющего обязанности руководителя группы по аудиту под руковод-ством аудитора, компетентного как руководитель группы по аудиту (см. примечание 5). Аудиты должны проходить в течение двух последних лет |
| Примечание 1 Высшее
образование представляет собой часть
национальной системы образования.
Примечание 2 Количество лет стажа работы может быть сокращено на один год, в случае когда лицо получило соответствующее высшее образование. Приложение 3 Опыт
работы по второму направлению может приобретаться
с опытом работы по первому Примечание 4 Обучение по второму направлению заключается в приобретении знаний соответствующих стандартов, законов, технических регламентов, правил, принципов, методов и методик. Примечание 5 Завершенный аудит – это аудит, охватывающий все этапы, изложенные в 6.3 – 6.6. Общий опыт по аудиту должен охватывать весь стандарт на систему менеджмента. | |||
7.5 Поддержание
и повышение компетентности
7.5.1 Постоянный
рост профессионализма
Постоянный
рост профессионализма необходим для
поддержания и улучшения
Деятельность
по постоянному профессиональному
росту должна учитывать изменения
в личных потребностях аудиторов и
организаций, в практике проведения аудитов,
стандартах и других требованиях.
7.5.2 Поддержание
компетентности в проведении аудитов
Аудиторы
должны поддерживать и демонстрировать
свою компетентность в проведении аудита
постоянным участием в аудитах систем
менеджмента качества и/или систем экологического
менеджмента.
7.6 Оценка
аудиторов
7.6.1 Общие
положения
Оценка
аудиторов и руководителей
Оценка аудиторов происходит на следующих этапах:
– начальное оценивание лиц, желающих стать аудиторами;
– оценивание аудиторов как части процесса формирования группы по аудиту, изложенного в 6.2.4;
– постоянное оценивание характеристик аудитора с целью идентификации потребностей, необходимых для поддержания и улучшения знаний и навыков.
На рисунке 5 показана взаимосвязь между этими этапами оценивания.
Этапы
процесса, изложенного в 7.6.2, могут
быть использованы на каждом этапе
оценки.
Не соответствует
Начальная оценка
(7.6)
критериям
Соответствует критериям
критериям
Аудитор
Не выбрана
Ф
группы
7.6.2
Процесс оценки
Процесс оценки включает четыре основных этапа:
Этап 1 – Идентификация личных качеств, знаний и навыков, соответствующих требованиям программы аудита
При определении требуемых знаний и навыков необходимо учитывать:
– размер, вид деятельности и сложность проверяемой организации;
– цели и объем программы аудита;
– требования сертификации/регистрации и аккредитации;
– роль процесса аудита для руководства проверяемой организации;
– уровень конфиденциальности, требуемый в программе аудита;
– сложность проверяемой системы менеджмента.
Этап 2 – Определение критериев оценки
Критерии могут быть количественными (стаж работы в годах, образование, количество проведенных аудитов, количество часов обучения аудиту) или качественными (демонстрируемые личные качества, знания или навыки при обучении или при нахождении на рабочем месте).
Этап 3 – Выбор соответствующего метода оценки
Метод оценки выбирает лицо или комиссия по таблице 2. При использовании таблицы 2 необходимо обратить внимание на следующее:
– описанные методы представляют диапазон возможностей и не могут применяться во всех ситуациях;
– различные описанные методы могут отличаться по своей надежности;
– обычно для достижения того, чтобы результат был объективным, совместимым, беспристрастным и достоверным, выбирают сочетание методов.
Этап 4 – Проведение оценки
Собранную информацию о персонале сравнивают с критериями, установленными на этапе 2. Если персонал не соответствует критериям, указывают на необходимость дополнительного обучения, опыта работы и (или) участия в аудите, после чего проводят повторную оценку.
В
таблице 3 приведены примеры
Таблица
2 – Методы оценки
| Метод оценки | Цель | Примеры |
| Анализ записей (документов) |
Проверка квалификации аудитора | Анализ записей (документов) об образовании, обучении, производственном опыте и опыте по аудиту |
| Положительная
и отрицательная обратная связь |
Обратная связь обеспечивает данными о том, как воспринимается деятельность аудитора | Инспектирование деятельности, вопросники, резюме, рекомендации, жалобы, анализ деятельности, отзывы коллег |
| Собеседование | Оценка личных качеств и навыков по умению взаимодействовать, уточнение информации и знаний по тестам и получение дополнительной информации | Личная беседа и опрос по теле-фону |
| Наблюдение | Оценка личных качеств и способности применения знаний и навыков | Ролевые игры, наблюдения в процессе аудита, деятельность на рабочем месте |
| Тестирование | Оценка личных качеств и их приме-нение | Устные и письменные экзамены, психометрические тесты |
| Анализ деятельности после аудита | Получение информации
там, где прямое наблюдение невозможно или неприемлемо |
Анализ отчета по
аудиту и обсуждение с заказчиком аудита, проверяемой организацией, коллегами и с аудитором |
Таблица 3
– Применение процесса
оценки аудитора в гипотетической
программе внутреннего
аудита
| Область компетентности | Этап 1 Личные качества, знания и навыки |
Этап 2 Критерии оценки |
Этап 3 Методы оценки |
| Личные качества | Порядочность, открытость, дипломатичность, наблюдательность, проницательность, гибкость, упорство, решительность, самостоятельность | Удовлетворительная деятельность на рабочем месте | Оценка деятель-ности |
| Общие знания и навыки | |||
| Принципы аудита, процедуры и методы аудита | Способность проводить аудит согласно внутренним процедурам, обмен информацией с коллегами на рабочем месте | Завершенный курс обучения
по внутреннему аудиту.
Участие в
трех аудитах в качестве |
Анализ записей
по обучению. Наблюдение Отзывы коллег |
| Документы систем менеджмента и ссылочные документы | Умение применять соответствующие части Руководства по системе менеджмента и связанные с этим процедуры | Понимание процедур в Руководстве по системе менеджмента применительно к целям, области и критериям аудита | Анализ записей
по обучению Тестирование Собеседование |
| Организационные ситуации | Способность эффективно
функционировать с учетом уровня культуры
организации, организационных структур
и структуры отчетности |
Работа в организации по крайней мере один год в качестве наблюдателя | Анализ записей по работе |
| Применяемые законы, технические регламенты и другие требования | Способность идентифицировать и понимать применение соответствующих законов и норм, относящихся к процессам, продукции и/или обязательствам по охране окружающей среды | Полный курс обучения по законам, нормам, относящимся к деятельности и процессам, подвергающимся аудиту | Анализ записей по обучению |
| Конкретные знания и навыки в области качества | |||
| Методы и способы, имею-щие отношение к качеству | Способность описывать
внутренние методы управления качеством.
Умение отличать требования к испытаниям (тестированию) во время процесса производства и к заключительным испытаниям |
Полный курс обучения
по применению методов управления (контроля)
качества.
Демонстрация на рабочем месте использования процедур испытаний во время процесса производства и при заключительных испытаниях |
Анализ записей
по обучению. Наблюдение |
| Процессы и продукция, включая услуги | Способность идентифицировать продукцию, процессы производства, технические условия и конечное использование | Работа при планировании
производства в качестве служащего.
Работа в отделе по предоставлению услуг |
Анализ записей по работе |