Анализ рентабельности на примере ОАО «Альфа-Банк»

Основным  источником кредитного риска ОАО "АЛЬФА-БАНК" является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками банка своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования физических лиц.

Для снижения риска возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку заемщиков, которая  включает в себя использование аппликационного  и поведенческого скоринга, анализ финансового положения, кредитной  истории (в том числе учитываются  кредитные истории и обязательства  перед другими банками, полученные из бюро кредитных историй), структуры  сделки, целей кредитования, а также  оценку качества предлагаемого обеспечения  и соответствие всех необходимых  юридических документов заемщиков  требованиям законодательства.

На основании  анализа финансового положения, результатов работы скоринговых  моделей с учетом имеющихся обязательств банком рассчитываются лимиты кредитования, которые формируют приемлемый уровень  риска на конкретного заёмщика.

Рассмотрим  методику оценки кредитоспособности заемщиков  – физических лиц, применяемую в  ОАО "АЛЬФА-БАНК". Проверка проводится методом кредитного скоринга в несколько этапов.

На первом этапе собираются сведения о потенциальном  заемщике. Для этого заемщик заполняет  тест – анкету (табл. 4).

Таблица 4 – Оценка общих сведений о клиенте

№ п/п	Характеристика заемщика	Варианты ответа	Баллы
1	Пол	Мужской	0
		Женский	1
2	Возраст	20 – 30 лет	1
		30-  45 лет	2
		45 – 60 лет	1
3	Семейное положение	Женат (замужем)	1
		Холост (не замужем)	1
		Разведен (а)	0
		Вдовец (ва)	0
4	Брачный контракт	Есть	1
		Нет	0
5	Иждивенцы из них дети	Есть	0
		Нет	-3
		1	-1
		2	-2
		3	-3
6	Проживает	В собственном жилье	2
		По найму	1
		У родственников	0
7	Место проживания  (регистрация)	г. Нижний Новгород	3
		Другой регион	0

 

При определении  оценки по критерию "Общие сведения о клиенте" от потенциального заемщика требуется:

- общегражданский  паспорт или иной документ, удостоверяющий  личность заемщика;

- свидетельство  о браке;

- брачный  контракт (если имеется);

- свидетельства  о рождении детей.

Максимальная  сумма баллов по первому этапу  оценки кредитоспособности заемщика составляет 8 баллов.

На втором этапе банк изучает сведения о  занятости потенциального заемщика (табл. 5).

Таблица 5 – Оценка сведений о занятости клиента

№ п/п	Сведения о занятости заемщика	Варианты ответа	Баллы
1	Образование	Среднее	0
		Среднее специальное	1
		Высшее	2
2	Сотрудничество	Сотрудник АЛЬФА-БАНК	5
		Сотрудник корпоративного клиента АЛЬФА-БАНК	3
3	Место занятости	Собственное дело	0
		Работа по найму	2
		Работа в бюджетной сфере	1
4	Должность	Топ-менеджер	3
		Руководитель	2
		Служащий	1
5	Среднемесячные расходы по отношению  к доходам семьи	До 50 %	3
		50 – 80 %	0
		Более 80 %	-3

 

При определении  оценки по критерию "Занятость клиента" от потенциального заемщика требуется:

- рекомендательное  письмо из организации-работодателя;

- копия  трудовой книжки;

- копия  диплома об образовании.

Максимальное  количество баллов на втором этапе  оценки кредитоспособности заемщика составляет 16 баллов.

Третий  этап оценки кредитоспособности заемщика – физического лица – это проверка его кредитной истории. Выясняется, кредитовался ранее клиент или нет. Если кредитовался, заемщику присваивается один балл, если нет – ноль баллов. Если кредит был ранее получен в ОАО "АЛЬФА-БАНК", клиенту присваивается один балл, если в другом банке – ноль баллов. Наличие непогашенных кредитов оценивается в (-5) баллов, их отсутствие – в один балл. Наличие непогашенных кредитов в ОАО "АЛЬФА-БАНК" оценивается в два балла, в другом банке – ноль баллов.

На третьем  этапе оценки кредитоспособности клиента  от потенциального заемщика требуется  предоставление соответствующих договоров  с банками. Максимальное количество баллов на данном этапе проверки составляет 5 баллов.

На четвертом  этапе оценки кредитоспособности заемщика – физического лица оцениваются  его активы и обязательства (табл. 6).

 

 

Таблица 6 – Оценка активов и обязательств клиента

№ п/п	Характеристика заемщика	Варианты ответа	Баллы
1	Среднемесячный размер заработной платы  за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению	до $1000	0
		$1000 – 2000	3
		$2000 – 3000	5
		>$3000	6
2	Динамика заработной платы	Растет	3
		Стабильна	2
		Снижается	0
3	Прочие источники дохода, наличие  других доходных вложений (наличие  ценных бумаг, вкладов)	Дополнительная заработная плата	1
		Доходы от сдачи имущества в  аренду	1
		Вклады	2
		Ценные бумаги	3
		Прочие доходы	1
4	Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты)	Алименты	-2
		Обязательства по кредиту	-3
		Удержания по решению суда	-1
		Страховые выплаты	-1
		Плата за обучение	-2

На пятом  этапе банк запрашивает у потенциального заемщика справку с места работы о доходах за прошедший год  и за все полные месяцы текущего года. Справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью. Запрашиваются также документы, подтверждающие получение прочих доходов и уплату обязательств (например, решения суда о взысканиях).

Порядок оценки финансовых возможностей потенциального заемщика представлен в табл. 7.

Таблица 7 – Порядок оценки финансовых возможностей потенциального заемщика

Характеристика		Условные обозначения
1. Прожиточный минимум в регионе  кредитования		Пм
2. Лица на содержании, кол-во		Л
Доходы
3. Средняя зарплата за последние 3 мес.		3
4. Годовая сумма прочих регулярных  доходов, учитываемых как источники  погашения кредита		Пд
5. Итоговый среднемесячный доход		Сд = 3 + Пд/12
Расходы
6. Расходы на содержание		Рс=(Л + 1) *Пм
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде)		Пк
8. Годовая плата за учебу		пу
9. Годовая сумма взносов по добровольному  страхованию		Вс
10. Платежи в погашение текущей  задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.)		Пл
11. Прочие расходы (алименты, вычеты  по решению суда и т.п.), средние  за последние 3 мес.		Пр
12. Итоговый среднемесячный расход		Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12
13. Среднемесячный располагаемый доход		Рд = (Сд – Ср)
Характеристика	Значение		Оценка по критерию
Доля ежемесячного платежа	Дп = Мп/Рд		100*(1-Дп)

Пятый этап оценки кредитоспособности заемщика –  физического лица – оценка имеющегося у него имущества. Наличие собственности, владельцем которой потенциальный  заемщик является, позволяет присвоить  ему следующие баллы:

- приватизированная  квартира – 3 балла;

- собственный  дом, дача – 2 балла;

- садовый  (дачный) участок – 1 балл;

- автомобиль  – 2 балла;

- катер  (яхта) – 3 балла;

- прочее  – (-1) балла.

Если  перечисленные объекты собственности  застрахованы, клиенту дополнительно  присваиваются три балла, если не застрахованы – ноль баллов.

На данном этапе потенциальный заемщик  должен предоставит документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды (найма) жилья, страховые полисы. Максимальное количество набранных баллов на данном этапе составляет 14 баллов.

По результатам  оценки кредитоспособности клиента  в зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества (табл. 8).

Таблица 8 – Категории качества заемщиков

Количество набранных баллов при  оценке качества кредита	Категория качества	Оценка
Свыше 65	1	Кредитная заявка рекомендуется к  рассмотрению
От 30 до 65 включительно	2	Заявка неадекватна запрашиваемому кредиту
До 30 включительно	3	Кредитование не рекомендовано

 

Кредиту присваивается третья категория  качества вне зависимости от итоговой оценки, если выполняется хотя бы одно из условий:

- клиент  не проживает постоянно в городе (пригороде) расположения кредитующего  подразделения Банка или срок  его постоянного непрерывного  проживания в данном городе (или  пригороде) меньше одного полного года;

оценка  по критерию "Характер клиента" не положительная;

оценка  по критерию "Финансовые возможности  клиента" отрицательная;

оценка  по критерию "Обеспечение кредита" равна нулю.

Финансовое  положение физического лица не может  быть оценено как хорошее, если стала  известна информация о потере либо существенном снижении доходов или  имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицам. Например: