Анализ рентабельности на примере ОАО «Альфа-Банк»

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Сущность  и содержание  потребительского кредитования

1.2. Цели и  задачи потребительского кредитования 

1.3. Нормативно-правовое обеспечение  потребительского кредитования

1.4. Классификация банковских кредитов физическим лицам и их роль в экономическом развитии России

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОАО «АЛЬФА-БАНК»

2.1 Общая характеристика кредитной  политики  банка

2.2 Методы  изучения  финансового положения физического  лица 

2.3 Оценка системы потребительского  кредитования банка

 

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОАО «АЛЬФА-БАНК»

3.1 Совершенствование  системы оценки кредитоспособности  физических лиц

3.2. Экономическая эффективность  предложенных мероприятий

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность  темы дипломной работы обусловлена  небывалым за последнее время  ростом кредитования физических лиц. В  настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась  одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.

Основной  целью работы является оценка современных методик оценки кредитоспособности физических лиц в российской практике.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить  современное представление об  экономическом содержании понятия  «кредитование физических лиц»;

- описать  методы оценки кредитоспособности заемщиков ;

- рассмотреть  классификацию банковских кредитов  физическим лицам и показать  их роль в экономическом развитии;

- исследовать  динамику развития и структуру  портфеля кредитов физическим  лицам на примере ОАО «Альфа-Банк»

- выявить  проблемы кредитования физических лиц и наметить пути их решения.

Предметом исследования в дипломной  работе является методы оценки кредитоспособности физических лиц, а объектом исследования является деятельность коммерческих банков России на рынке банковских услуг, связанная с реализацией тех или иных форм потребительского кредита, включая ипотечное кредитование.

В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования физических лиц в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране. При анализе использовался системный комплексный подход к обобщению опыта крупнейших банков страны. В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Научной и методической основой дипломной  работы послужили законодательные  акты, а также работы отечественных  и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц. Монографии, посвященные  потребительскому кредитованию, преимущественно  раскрывают особенности банковского  обслуживания населения (Ю.А. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, А.Н. Иванов, А.А. Казимагомедов, А.Ю. Ковалев, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова, Л.И. Рябченко, А.М. Тавасиев, В.А. Черненко, Е.Д. Кемпбелл, Р.Дж. Кемпбелл, Э. Морсман). Высоко оценивая вклад вышеназванных  и других авторов, необходимо отметить, что данные работы в основном затрагивают  вопросы сущности потребительского кредитования, его видов, проблем  организации, а также перспектив развития тех или иных кредитных  услуг населению. В периодической  печати и в диссертационных исследованиях (В.С. Белоногова, И.Н. Волокитина, Д.А. Ляшов, А.В. Осиповская, П.А. Тележников) освящается в основном процесс развития отдельных  видов кредитных услуг физическим лицам и его перспективы.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Сущность и содержание  потребительского  кредитования

 

Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики  и неотъемлемым элементом экономического роста. Термин – Кредит происходит о латинского слова “CREDITUM” (ссуда, долг; доверие; он верит) и означает разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, то есть кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности, возвратности и платности [3. С. 36]. Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком [6. С. 78]. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы граждан, предприятий и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.

Необходимость и возможность кредита обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота  капитала в процессе воспроизводства: на одних местах высвобождаются временно свободные средства, выступающие  источником кредита, на других возникает  потребность в кредите, например, для расширения производства. В условиях перехода России к рынку роль и  значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного  перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к  горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе  экономических отношений. С помощью  кредита в рыночной экономики, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит теряет ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественных характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Переход России к рыночной экономике, преодоление  кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и  дальнейшего развития кредитных  отношений. Кредит - предоставление денег  или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная  экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения [1. С. 56].

По мнению Егорова А.Е. «Кредитование физических лиц рассматривается как важная составная часть целостной системы  кредитных отношений. Основная цель кредитования физических лиц - способствовать более полному удовлетворению потребительских  нужд населения. При этом следует подчеркнуть, что сущностной чертой кредитования физических лиц выступают отношения кредитора (банка) и заемщика (физического лица)» [12. С. 4].

На это  положение обращает внимание и  профессор  Жуков Е.Ф. По его мнению «Кредитование физических лиц – это кредиты, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и так далее» [13. С. 38]. Безусловно, высказанное положение имеет ключевое значение для определения сущности кредитования физических лиц.

С точки  зрения Ю.В. Крупнова, кредиты физическим лицам следует рассматривать  как отдельную, самостоятельную  форму банковского кредита, имеющую  черты как ссуды денег, так и ссуды капитала [14. С. 125]. При выдаче физическому лицу потребительского кредита, как и в случае банковской ссуды денег, предоставляемые деньги в кредит используются на конкретные цели приобретения необходимых товаров. Но для банков эти средства являются капиталом. Для заемщиков полученная ссуда просто расходуется на цели личного потребления. В этом случае не происходит высвобождение денег, предоставленных в кредит. Физические лица погашают свою задолженность по потребительским кредитам только за счет собственных средств и имущества.

Возвратность  банковского потребительского кредита  основывается на непрерывности процесса расширенного воспроизводства, кругооборота и оборота капитала предпринимателей. Следует подчеркнуть, что основой  платежеспособности физического лица являются его денежные доходы, главным  образом систематически получаемых (зарплата, пенсия, пособии, арендная плата, рентные доходы различного уровня). Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1. Стимулирует  потребление населением товаров  длительного пользования и услуг,  и, как следствие, - их производство.

2. Способствует  перераспределению доходов не  только в пространстве (между  различными участниками процессов  производства и потребления), но  и во времени.

3. Устанавливает  баланс между совокупным спросом  и совокупным предложением в  краткосрочном периоде.

4. Сокращает  временные разрывы между потребностью  в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

6. Сокращает  издержки обращения, связанные  с хранением товаров.

7. Увеличивает  скорость денежного обращения.  С помощью кредита свободные  денежные капиталы и сбережения  помещаются их владельцами в  банки, а последние путём предоставления  ссуд пускают их в оборот. Оборот  денег ускоряется также тем,  что покупка товаров в кредит  исключает необходимость предварительного  накопления денег, а долг может  оплачиваться немедленно после  получения дохода.

8. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта [15. С. 69].

В тоже время  потребительский кредит может оказывать  и негативное влияние на экономические  процессы:

1. На  уровне индивида потребительский  кредит создает иллюзию богатства  и приводит к чрезмерным тратам. По мере роста задолженности  часто возникают трудности с  ежемесячными платежами. Кроме  того, потребитель с высокой долей  задолженности в потребительском  бюджете отчасти теряет покупательский  потенциал и привлекательность  для товаропроизводителей в будущем. 

2. Как  правило, покупки в кредит обходятся  дороже, чем при оплате наличными.  Увеличение расходов связано  с необходимостью оплаты процентов  за пользование кредитом.

3. На  макроуровне потребительский кредит, временно форсируя рост производства  и создавая видимость высокой  конъюнктуры, в конечном счёте,  может способствовать выходу  производства за рамки платёжеспособного  спроса населения, нарастанию  перепроизводства и обострению  экономических кризисов. Уровень  потребительского кредитования  зависит от фазы экономического  цикла. На стадии подъема население  увеличивает покупки в кредит, в период пика – замедляет,  в период спада – резко снижает, в период депрессии – стабилизирует, а затем повышает объемы покупок товаров в кредит. Потребительский кредит в период подъема может способствовать «перегреву» экономики.

4. В условиях  глобализации экономики особенно  явно проявляются отличия в  возможности предоставления потребительского  кредита отечественными и ведущими  зарубежными компаниями. Крупнейшие, транснациональные компании, столкнувшись  с кризисом сбыта в странах  базирования и производства товаров  и услуг, предлагают более выгодные  условия потребительского кредитования  на российском рынке, повышая  свои шансы в конкурентной  борьбе. Отечественные компании, часто  более слабые в финансовом  отношении, предлагают менее выгодные  условия кредитования. Данный факт оказывает отрицательное воздействие на конкурентоспособность отечественных компаний [22. С. 128].

Итак, кредитование физических лиц – это экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком – физическим лицом  по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. Рассмотрим более подробно историю становления  и развития данного вида кредитования.

 

1.2. Цели и задачи потребительского кредитования физических лиц

 

Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо получить в свое распоряжение такие вещи (ценности), которыми, при  отсутствии кредита, они могли владеть  лишь в отдаленном будущем. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. 
Иными словами, цели потребительского кредитования – это те результаты, которые должны быть достигнуты в результате его развития. 
Основной целью потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. "потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя"*(60). Потребительский кредит, предоставляемый кредитными организациями физическим (частным) лицам в денежной форме на различные потребительские цели, является одной из важнейших экономических категорий современной науки о деньгах, банках и кредите.