Проблемы формирования банковских ресурсов

 

При централизации управления ресурсами  стоимость внутренних ресурсов (трансфертные цены) банка определяется в зависимости  от срока и вида валюты.

 

Клиент размещает на год депозит  под 8%, далее привлекающее подразделение  условно размещает его в Казначействе под 10%. В случае выдачи кредитов на 1 год кредитное подразделение  условно привлекает средства в Казначействе и размещает их в зависимости  от кредитного риска у клиента (в  нашем примере 13%)

 

Казначейство как ответственное  подразделение за ликвидность банка  должно закрыть образовавшийся разрыв в сроках на межбанковском рынке.

 

В рассмотренных примерах 8% и 10% - внутрибанковские трансфертные цены со сроками 6 месяцев и 1 год соответственно.

 

Введение централизованного управления ресурсами предотвращает появление  у филиалов открытых позиций, так  как филиал ту же привлеченную сумму  размещает в головном офисе и, наоборот, для размещения занимает у головного офиса. Происходит централизация  финансовых рисков, что дает возможность  оперативного управления ими.

 

Трансфертная цена ресурсов должна обеспечивать компромисс между интересами активного и пассивного подразделений. Ее величина отличается от фактической  стоимости привлекаемых ресурсов как  на отдельных сегментах рынка, так  и в целом по банку.

 

Если внутренняя цена высока, в  выигрыше окажутся подразделения, привлекающие ресурсы, если же она мала - размещающие. Разница между доходностью активов  и их внутренней ценой составляет чистый доход активных подразделений, между внутренней ценой и ценой  привлечения - доход пассивного подразделения. Таким образом, при введении централизованного  управления ресурсами в доходные подразделения филиалов превратятся  не только активные подразделения (кредитование), но и пассивные. Это позволяет  использовать потенциал как филиалов с большими возможностями размещения, так и с большими возможностями  привлечения.

 

Введение централизованного управления ресурсами способствует:

 

•устранению у филиалов банка несвойственной им функции по управлению ликвидностью, рыночными рисками и ресурсами, т.е. позволяет им полностью сконцентрироваться на обслуживании клиентов (включая  кредитование);

 

•организации экономического механизма  перераспределения ресурсов филиалов в пользу головного банка и  минимизации остатков в кассе  и на счетах банка в НБ РК, т.е. сокращению доли неработающих активов  в целом по банку;

 

•закреплению ответственности  за состояние ликвидности и структуру  баланса банка за органами, принимающими решения по данным вопросам (правление  и АЛКО), возлагая при этом на Казначейство техническую реализацию поставленных задач;

 

•справедливой оценке доходов филиалов/подразделений  в целях определения перспективных  регионов и продуктов [25].

 

Выводы

 

 

Осуществленная исследовательская  работа на предмет изучения становления  и укрепления ресурсной базы банков в условиях рыночной экономики показала, что формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение  новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной  частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами  предполагает осуществление грамотной  депозитной политики, в основу которой  ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение  возможности привлечения денежных ресурсов из различных источников и  поддержание сбалансированности с  активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

 

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.

 

Управление банковскими ресурсами  представляет собой сложный процесс  их формирования и размещения, который  сталкивается с определенными ограничениями  в форме экономических нормативов, разрабатываемых как международными органами надзора, так и национальными, целью которых выступает регулирование  деятельности коммерческих банков, обеспечиваемых определенным уровнем собственного капитала.

 

Собственный капитал для коммерческого  банка, как и для любой другой коммерческой структуры, является ядром  деятельности, позволяющей определять ее масштабы и объемы привлечения  ресурсов. Иначе говоря, деятельность коммерческого банка во многом определяется в зависимости от величины и структуры  собственного капитала.

 

Проведенный анализ позволил нам сделать  некоторые выводы:

 

Ø   недостаточно развито банковское законодательство, так как основными  проблемами банковской системы являются - не полное соответствие банков принятым международным стандартам, а также  обилие различных поправок постоянно  вносимых в Законодательные акты РК, касающиеся банковской деятельности;

 

Ø   банки имея небольшой ресурсный  потенциал должны проводить политику увеличения своей ресурсной базы;

 

Ø   банкам необходимо усилить  работу по привлечению мелких вкладчиков;

 

Ø   особое внимание стоит обратить на лизинг. Сегодня многие предприятия  не имеют средств для закупки  оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но у них вполне хватит средств для выплаты лизинговых платежей. Лизинг особенно необходим  предприятиям поскольку за последние 7 лет наблюдалось постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал. Тем более что ряд  мер в качестве поощрения лизинга  уже принят: разрешение относить лизинговые платежи на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции;

 

Ø   банкам, для эффективного использования кредитных ресурсов, нужно продолжать вводить в использование  новые технологии, в частности  пластиковые карточки и торговлю через диллинговые системы;

 

Ø   использовать централизованный метод управления ресурсами;

 

Ø   рассчитывать критерии эффективного управления ресурсами банка.

 

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние  на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а следовательно и размеры  доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

 

Список использованных источников

 

 

1. Лаврушин О.И. Банковское дело.- М.: Банковский и биржевой информационный  центр, 1999.- 538с.

 

2. Баканов М.И. Анализ коммерческого  риска //Бухгалтерский учет.- 1996.-№  10.-С.44-48 , С 75-78

 

3. Жуков Е.Ф. Банки и банковские  операции.- М.: ЮНИТИ, 1998.-471с.

 

4. Соколинская Н.А. Кредитные  риски и кредитный портфель  коммерческого банка //Бизнес  и банки.-1997.- №2.-С.54-56

 

5. Ефимова О.В. Банковские риски,  их регулирование и предупреждение //Бизнес и банки.-2001.-№ 5.-С.36-37

 

6. Банковское дело. Под редакцией  Лаврушина О.И.-М.:ИНФРА, 1996.-505с.

 

7. Лакшина О.А. Риски банков  при экспортном кредитовании //Банковское  дело.-2002.- № 1.-С.36-39

 

8. Севрук В.Т. Анализ уровня страхового риска //Бухгалтерский учет.-2002.-№7.-С. 12-15

 

9. Хорин А.Н. Выгодно ли страховать банковский кредит //Бизнес и банки.-1999.-№16.-С.27-30

 

10.Ахметова А. Казахстан: экономика  и банковская система //Финансы  и кредит. -2006.-№2.-С.14-19

 

11. Годовой отчет АО «Казкоммерцбанк» //Казахстанская правда.-2004.-№39.-С.5-6

 

12.Закон Республики Казахстан  «О банках и банковской деятельности  в Республике Казахстан».- Алматы.: Жеты-жаргы, 1997.-95с.

 

13. Закон Республики Казахстан  «О валютном регулировании».- Алматы.: Жеты-жаргы, 1993.-80с.

 

14.Алехин Б.И. Теория управления  банковскими рисками //Бюллетень  бухгалтера.- 2004.-№1.-С.27-29

 

15. Березина С.К. Страхование  кредитного риска //Финансы и  кредит.-2004.-№5.-С.39-41

 

16. Айтуаров К.Н. Снижение банковских рисков: методы и виды //Банки Казахстана. -2002. -№3.-С.23-25

 

17. Елеусизова Р.К. Банковская система РК в переходный период //Каржы-

 

каражат.-1999.-№2.- С.31-33

 

18. Сатыбалдина А. Подходы к оценке системы управления рисками в банках (зарубежный опыт) // Банки Казахстана.-2006.-№1.-С.24-26

 

19.Матюхин Г.Г. Мировые финансовые  центры. -М.: Международные отношения,2000.-316с.

 

20. Бобкова С.С. Операции «своп». Развитие международного финансового рынка. -М.: АО Япония сегодня, 1992г.-236с.

 

21. Васильев Г.И. Галанов С.С.  Новый механизм расчетов и  кредитование внешнеэкономического  комплекса. -М.: Финансы и статистика, 1999г.-347с.

 

22.Коммерческие банки. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э. М.: Космополис,2003г.-540с.

 

23. Джагитян Э.П. Банковские холдинговые компании и их операции // Деньги и кредит.-2003.-№6.-С. 35-37

 

24. Алексеев Р. Как мировые  валюты стали конвертируемым // Панорама.-2001.-№20.-С.2-3

 

25. Борисов С.Н. МВФ и Всемирный  Банк- сходство и различие // Бизнес  и банки.- 2003.-№24.-С.25-29