Проблемы формирования банковских ресурсов

 

Опрос банков подтверждает существование  определенной структуры в колебаниях процентных ставок (т.е. ставок по займам overnight), пик которых приходится приблизительно на десятый день каждого двухнедельного периода. Банки утверждают, что они умышленно выполняют резервные требования приблизительно на десятый день каждого двухнедельного периода. Принимая во внимание ожидаемый приток средств, банки рассчитывают сумму уровня необходимых резервов и выполняют требования до конца периода. Такая практика, которая требует наличия чрезмерных резервов, является результатом незначительной глубины рынка и отсутствия организации, которая играла бы роль последнего заимодателя, описанной в предыдущем разделе [17].

 

 

2. Ресурсная база коммерческих  банков РК

 

2.1 Влияние объема банковских  ресурсов на деятельность коммерческого  банка

 

 

Национальный банк Республики Казахстан  осуществляет не только регулирование  деятельности всей банковской системы  по средствам установления ставки рефинансирования, и проводя общую денежную политику Республики Казахстан, но и выполняя функцию устойчивости банковской системы  регулирует деятельность коммерческих банков, определяет порядок регламентации, регулирования и контроля за деятельностью  коммерческих банков, порядок выделения  централизованных кредитных ресурсов и устанавливает следующие пруденциальные нормативы деятельности коммерческих банков:

 

1. минимальный размер уставного  капитала банка;

 

2.коэффициент достаточности собственного  капитала коммерческого банка;

 

3. максимальный размер риска  на одного заемщика;

 

4. коэффициент ликвидности;

 

5. лимиты открытой валютной позиции;

 

6.коэффициент максимального размера  инвестиций банка в основные  средства и другие не финансовые  активы.

 

Коммерческие банки не позднее 6-го рабочего дня месяца следующего за отчетным, представляют сведения необходимые  для расчетов этих нормативов и ставки с расчетом перечисленных коэффициентов. Также в Национальный банк Республики Казахстан представляются таблицы  сравнения активов и обязательств коммерческих банков, подготовленных на 1-е число месяца следующего за отчетным.

 

Достаточность капитала коммерческого  банка определяется минимально. Допустимым размером уставного капитала и предельным соотношением всего капитала банка  к сумме активов, взвешенной с  учетом риска кредитных вложении и возможной потери части стоимости. Минимально возможное допустимое значение этого соотношения, обязательное для  всех банков, составляет 0,04 .

 

В качестве оценочного используется соотношение капиталов банка  и активов с повышенным риском, рекомендуется поддерживать его  на уровне не ниже 0,1.

 

 

СК=К1+К2-Инвестиции (3)

 

 

K1 - включает в себя оплаченный  уставной капитал + дополнительный  капитал + нераспределенный чистый  доход прошлых лет - нематериальные  активы кроме лицензионного программного  обеспечения необходимого для  основной деятельности банка  - убытки прошлых лет - превышение  расходов текущего года над  доходами.

 

К2 - включает в себя размер превышения доход текущего года над расходами + размер переоценки основных средств  и ценных бумаг + размер общих резервов, но не более 1,25% от суммы активов  взвешенных с учетом риска + субординированный долг, но не более 50% от K1.

 

Достаточность собственного капитала характеризуется двумя коэффициентами:

 

1. Капитал 1 - инвестиции к размеру  активов банка — инвестиции  банка взятые в пределах К  2, все должно быть не менее  0,06%.

 

2. собственный капитал, не менее  0,12%.

 

Он рассчитывается требованиями банка  к заемщику по балансу + требования банка к заемщику списанных с  баланса за последние 5 лет + требования несущие кредитный риск, которые  могут возникнуть в течении текущего и 2-х последующих месяцев по банковским поручениям за заемщика — сумма  обеспечения по обязательствам заемщика таким образом отношения обязательств заемщика к собственному капиталу банка  должно составлять 0,10 для заемщика связанного с банком особыми отношениями. Для прочих заемщиков 0,25.

 

Коэффициент ликвидности подразделяется на два коэффициента.

 

- коэффициент текущей ликвидности;

 

- коэффициент краткосрочной ликвидности.

 

Первый рассчитывается как отношение  среднемесячного размера высоколиквидных  активов (наличные деньги, драгоценные  металлы, государственные ценные бумаги, депозиты до востребования в Национальном Банке и других банках не ниже рейтинга «А», займы over night с рейтингом не ниже «А»). К среднемесячному размеру обязательств до востребования (депозиты до востребования межбанковские кредиты over night).

 

Лимиты открытой валютной позиции. Валютной позицией называется соотношение  требований и обязательств в банках в валюте. По каждой валюте определяется своя позиция. Если требования и обязательства  в валюте равны, то позиция закрытая, если не равны то открытой между  длинной и короткой. Короткой позицией считается когда обязательства  больше требований, длинной когда  требования больше обязательств. При  расчете открытой позиции в первую очередь рассчитывается сальдо счетов открытых на счетах активов за минусом  провизии по ним и на счетах обязательств, а затем определяется сальдо счетов по этой же валюте, открытых на счетах условных требований обязательств за вычетом сформированных по ним провизии, потом эти результаты суммируются. Также в банках рассчитывается валютная нетто-позиция. Это разница между  общей суммой длинных позиций  банка по всем валютам, и обшей  суммы короткой позиции по всем валютам, т.е. сделки совершенные на будущую  дату не входят в отчетный период в  расчет не берут этот сдается за каждый день, на третий рабочий день недели следующей за отчетной.

 

Если lim открытой позиции больше установленных по любой валюте, то эти lim уменьшаются в течение трех недель на 5%.

 

Коэффициент максимального размера  инвестиций в основные средства. К  основным средствам и нефинансовыми  активам относятся земля, здания, сооружения, транспорт, компьютеры, капитальные затраты по арендованным зданиям, основные средства предназначенные для аренды, основные средства принятые в лизинг, лицензионное программное обеспечение необходимое для основной деятельности банка, прочие основные средства и материальные запасы, дебиторская задолженность по капитальным вложениям [16].

 

 

2.2 Анализ состояния банковских  ресурсов за период 2003 – 2005 гг.

 

 

В 1998 году решением общего собрания акционеров банк был преобразован из акционерного общества закрытого типа со 100-%-ным  участием Правительства РК в открытое акционерное общество «Народный  Сберегательный банк Казахстана», после  чего у Правительства осталось 80% акций. В этом же году, согласно постановлениям Правительства РК, в том числе  постановлению Правительства РК №644 от 6 июля 1998 года «Об основных направлениях поэтапной приватизации акционерного Народного Сберегательного Банка  Казахстана на 1998-2001 годы» была проведена  работа по увеличению акционерного капитала с целью дальнейшего выхода государства  из уставного капитала банка. Народный банк Казахстана (НБК) регулярно появлялся  в правительственных планах приватизации, но процесс продажи госпакета  акций затягивается. Лишь на первом этапе приватизации правительство  осуществляло продажу собственных  акций банка. Последующие же сокращения госдоли были связаны с ее размыванием новыми эмиссиями ценных бумаг. В частности, в результате проведенной в 2000 году четвертой эмиссии акций правительственный пакет сократился с 50% до 33,3%. При этом следует отметить, что согласно планам приватизации, в 2000 году госпакет акций должен был составлять уже не более 25% уставного капитала банка. Оставшиеся 33,3% акций правительство Казахстана первоначально планировало продать 28 июня 2001 года, но аукцион откладывался дважды, и торги в итоге состоялись только 20 ноября. Госпакет из 18 млн. 075 тыс. 334 акций Народного банка был, выставлен, на аукцион единим лотом, хотя ранее рассматривалась возможность его продажи двумя частями 15% акций на бирже, 18,3% -стратегическому инвестору [12].

 

Акционеры Народного банка.

 

Интерес к покупке трети уставного  капитала банка проявили три консорциума. Первый консорциум объединил АО «Казкомерцбанк», АО «Жайремский ГОК», АО «Алматы кус» и ТОО «Ак-нар» - «Казахстанский инвестор» - объединил АО ."Темирбанк», АО «Банк Центркредит», АО «Костанайасбест», АО «Стройтехпроект», ТОО «Юпитер», ТОО «Вогйегз», ТОО «Виктор-бриз ». В состав третьего консорциума, который в результате аукциона и стал победителем, вошли «Мангистаумунайгаз», товарищества с ограниченной ответственностью: «Меркурий», «raimbek Bottlers», «Рахимжан», «Торгово - финансовая компания «Алтын - Тараз».

 

При стартовой цене в 5,180 млрд.тенге ($35 млн.) 33,3% акций были проданы за 6 млрд. 90 млн. 550 тысяч тенге ($41 млн.). в настоящее время

 

Народный банк Казахстана является полностью частным универсальным  банком, осуществляющие все виды банковских операций. Среди его крупнейших акционеров (по данным на начало июля) - ТОО «Фирма Алмэкс» (25,16%), АО «АТФ Банк» (25,16%), ЗАО «Центральный депозитарий ценных бумаг» (24,44%), ТОО «Дельта» (12,20%), «Корпорация «Азия Инвест» (10,15).

 

 

Таблица 1 - Собственный капитал, млн. тенге

 

2002 

2003 

2004

 

Банковский сектор всего 

1222000 

161210 

223510

 

Народный банк 

3660 

6115 

10800

 

Доля Народного банка, % 

3 

3.8 

4.8

 

 

 

Рассматривая динамику собственного капитала банка следует отметить также все возрастающую его долю на протяжении последних трех анализируемых  лет. Так в 2003 г., по сравнению с 2002 годом, собственный капитал АО «Народный  банк Казахстана» увеличился в 2,05 раза и составил 14 187 119 тыс. тенге. В 2004 г. он увеличился в 1,5 раза по сравнению  с 2003 г, и в 3,07 раза по сравнению с 2002 г. и достиг суммы в 21 238 258 тыс. тенге.

 

 

Таблица 2 - Динамика собственного капитала банков второго уровня

 

 

01.01.03. 

01.01.04. 

01.01.05.

 

тыс.USD 

позиция 

тыс.USD 

позиция 

тыс.USD 

позиция

 

Курс USD/KZT 

144,5 

 

150,2 

 

155,6 

 

 

Казкоммерц. 

102374 

16,0% 

155646 

19,1% 

206285 

19,9%

 

ТуранАлем 

69349 

10,8% 

72257 

8,9% 

135749 

13,1%

 

Народный банк 

75550 

11,8% 

146212 

18,0% 

197956 

19,1%

 

АТФБ 

44858 

7,0% 

36931 

4,5% 

344952 

3,3%

 

Ситибанк 

18021 

2,8% 

24368 

3,0% 

39743 

3,8%

 

ЦентрКредит 

17356 

2,7% 

32550 

4,0% 

40289 

3,9%

 

ABN Amro 

29073 

4,5% 

36838 

4,5% 

35559 

3,4%

 

Прочие банки 

284361 

44,4% 

308116 

37,9% 

345919 

34,3%

 

Всего 

640942 

100% 

812916 

100% 

1035990 

100%

 

 

 

Из таблицы видно, что по размеру  собственного капитала Народный банк Казахстана стоит на 2-ом месте после  Казкоммерцбанка, и как мы видим, уверенный рост продолжается из года в год. Так в 2003 году собственный капитал составлял 69349 тыc.USD, или 10,8%, а в 2005 году его величина уже составила 135749 тыс. USD или 13,1% Мы видим увеличение в 66400 тыс. USD или на 2,3% [11].

 

В июле Народный банк был признан  лидером на депозитном рынке Казахстана. Согласно статистики Национального  банка РК по итогам 2003 года, Народный банк занял первое место среди  всех банков второго уровня по объемам  привлеченных средств на срочные  вклады. Сегодня Народный банк предлагает своим клиентам все виды банковских услуг: Текущие счета физических лиц. Условия открытия и ведения.

 

При открытии текущего счета по договору банковского счета банк обязуется  принимать деньги, поступающие в  пользу клиента, выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту  или третьим лицам соответствующих  сумм и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского  счета.

 

Договор банковского счета должен содержать:

 

1. предмет договора;

 

2. регистрационный номер налогоплательщика-клиента,  указанный в документе, выданным  органом налоговой службы.

 

3. порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке;

 

4. условия оказания банком услуг  и порядок их оплаты.

 

Для открытия банковского счета  клиенту необходимо представить:

 

1. для физических лиц - резидентов  Республики Казахстан:

 

- документ с образцом подписей;

 

- копию документа, выданного  органом налоговой службы, подтверждающего  факт постановки клиента на  налоговый учет;

 

2. для физических лиц, осуществляющих  предпринимательскую деятельность  без образования юридического  лица.

 

- копию документа установленной  формы, выданного уполномоченным  органом, подтверждающего факт  прохождения

 

государственной регистрации;

 

- документ, удостоверяющий личность;

 

- документ с образцом подписей;

 

3. для физических лиц - нерезидентов  Республики Казахстан:

 

- документ с образцом подписей; Виды банковских вкладов

 

В зависимости от условий возврата, вклады подразделяются на следующие  виды:

 

- вклады до востребования;

 

- срочный вклад;

 

- условный вклад;

 

Вклад до востребования подлежит возврату полностью или частично по первому  требованию вкладчика. Срочный вклад  вносится на определенный срок. Условный вклад вносится до наступления определенных договором банковского вклада обязательств.

 

В случаях, когда срочный вклад  затребован вкладчиком до исчисления установленного срока, а условный вклад - до наступления определенных договором  банковского вклада обстоятельств, вознаграждение по вкладу выплачивается  в разрезе, установленном по вкладу до востребования, если иное не предусмотрено  договором банковского вклада. Договор  банковского вклада считается заключенным  со дня поступления суммы вклада в банк. Договор банковского вклада до востребования является бессрочным.

 

В случае, когда вкладчик не истребует  сумму срочного вклада после истечения  его срока, а также сумму условного  вклада после наступления тех  обстоятельств, с которыми договор  банковского вклада связывает возврат  вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено  договором.