Государственный и муниципальный финансовый контроль

    – на зарплату – 2 316 963 рубля 37 копеек;

    – начисления на зарплату – 612 596 рублей 20 копеек;

    – возврат 5 440 рублей 43 копейки.                                                         

    Поступление основных средств по национальному  проекту за 2008 год:

    – носилки 31 штука  в  сумме - 2 565 рулей 41 копейка

    Поступление медикаментов по национальному проекту  за 2008 год:

    – вакцина против гепатита В 4200 доз – 112 056 рублей 00 копеек

    – вакцина Эбербиовак  1590 доз – 30 051 рублей

    – вакцина коревая культурная живая сухая, шприц 120 доз – 3 960 рублей

    – вирамун (невирапин) таб. 200 мг - 601 таб. – 16 551  рублей 56 копеек;

    – калетра капс № 180 - 3 уп. – 23 310 рублей 04 копейки;

    – комбивир - 26 уп. – 88 435 рублей 93 копейки;

    – пегинтрон д/подкож. введ.100 мкг – 48 уп – 446 402 рубля 82 копейки

    – ретровир р/р 20,0 мл – 2 фл – 1 249 рублей 15 копеек;

    – ретровир р/р 200,0 – 1 фл. – 876 рублей 04 копейки;

    – стокрин (капс.0,6 г.) 8 уп. – 8 169 рублей 60 копейки;

    – ребетол №140 11 уп. – 33 296рублей 78 копеек;

    – Калетра  №120 9  уп- 85 817 рублей 16 копеек;

    – Стаг 40 мг.№56 – 3 уп. – 8 846 рублей 79 копеек.

    – Эпивир Три ТИСи  150 мг – 3 уп. – 5 151 рублей 63 копейки;

    – Вакцина против гепатита В ДНК рекомб.сусп.20мкг/1мл/доза д/взр 4575 доз – 122 061 рублей 00 копеек

    – Шанвак –В вакцина п/гепатита В 20мкг/1мл/доза рекомб. дрож.. сус 1750 доз – 33 616 рублей 00 копеек.

    – Вакцина  Гриполл 0,5 мл/1 доза 1750 доз  – 174 080 рублей 00 копеек.

    Всего медикаментов на сумму  – 1 196 520 рублей 79 копеек

    Сведения  о выделенных денежных средствах  в рамках национального приоритетного  проекта «Здоровье» по МБУЗ «Чишминская  ЦРБ» на 30 марта 2009 год.

    Согласно  Постановления Правительства РФ от 31 декабря 2008 года   № 1087 «О предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов РФ на  финансовое  обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами - терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики, медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых и медицинскими сестрами врачей общей практики доплату получают врачи-терапевты участковые, врачи-педиатры участковые, врачи общей практики, медицинские сестры участковые врачей-терапевтов участковых, медицинские сестры участковые врачей-педиатров участковых, медицинские сестры врачей общей практики.

          Фактически выдано врачам терапевтам участковым, врачам педиатрам участковым, врачам общей  практики – по 10 000 рублей;

    Медицинским сестрам участковых врачей терапевтов участковых, медицинским сестрам  участковых врачей педиатров участковых, медицинским сестрам врачей общей  практики – по 5 000 рублей.

    По  состоянию на 30 марта 2009 года  поступило от РФОМС – 1 219 093 рубля 00 копеек.

    Выдано:   

    – на зарплату 928 031 рубль 24 копейки;

    – начисления на зарплату 236 900  рублей 09 копеек;

    – возврат 54 161 рубль 67 копеек, в связи с тем, что 5 человек были на больничном листе, 2 - на учебе, 2 - в отпуске, 5 – без содержания.

    Согласно  Постановлению Правительства РФ от 29 декабря 2007 года № 987 «О порядке финансового обеспечения в 2008-2010годах расходов на оплату государственным и муниципальным учреждениям здравоохранения услуг по медицинской помощи, оказанной женщинам в период беременности, в период родов и в послеродовой период, а также по диспансерному наблюдению детей, поставленных в течение первого года  жизни в возрасте до 3 месяцев на диспансерный учет» по состоянию на 30 марта 2009 года поступило 1 068 000 рублей, в том числе:

    – женской консультации – 107 сертификатов на сумму 321 000 рублей;

    – детской консультации – 189 сертификатов на сумму 189 000 рублей;

    – роддом – 93 сертификата на сумму 558 000 рублей:

    Выдано:

    – на зарплату 478 053 рубля;

    – начисления на зарплату 124 054 рубля 12 копеек;

    – на приобретение медицинского оборудования – 287 091 рубль 18 копеек;

    – на приобретение медикаментов –  161 369  рублей 00 копеек;

    – на прочие расходы – 17 432 рубля 70 копеек.

    Согласно  Постановления от 23 декабря 2008 года №451 «Об осуществлении в 2009 году денежных выплат медицинскому персоналу фельдшерско – акушерских пунктов, учреждений и подразделений скорой медицинской помощи муниципальной системы здравоохранения за счет средств федерального бюджета» доплату получают фельдшера – акушерки по 3 500 рублей, медицинские сестры по 2 500 рублей.

    На 30 марта 2009 года  поступило   -  699 907 рублей.

    Выдано:

    – на зарплату –  566 815 рублей 02 копеек;

    – начисления на зарплату –  133 091 рублей 98 копеек;

      Поступление медикаментов по национальному проекту на  30 марта 2009 года:

    – вакцина Эбербиовак HB п/геп.В рекомб.20 мкг/мл 1 доза/0,5мл.дет. 900 доз – 17 010 рублей;

    – вирамун (невирапин) таб. 200 мг №60 - 120 таб. – 2 013  рублей 96 копеек;

    – калетра (Лапинавир+Ритонавир) 200мг+50мг.таб.№120 - 4 уп. –          38 140 рублей 96 копеек;

    – комбивир таб. (ламивудин+зидовудин)150+300мг.№60 - 4 уп. – 13 605 рублей 68 копеек;

    – стаг 40 мг.капс. №56 – 2 уп. – 5 945 рублей 87 копеек;

    – спивир ТриТИСи(ламивудин) таб.150мг.№60 – 2 уп. – 3 434 рубля 42 копейки.

      Всего медикаментов на сумму   – 80 150 рублей 89 копеек.

    2.3 Анализ исполнения сметы расходов больницы по общим показателям 

     При составлении сметы расходов на 2007 г., МБУЗ «Чишминская ЦРБ» для формирования статьи бюджета 225 учитывало суммы договоров на оказание комплекса технических услуг при эксплуатации медицинской техники прогнозного расчета, проведенного государственным унитарным Учреждением Медтехника.

     Расходы, не связанные с оплатой труда, приобретением услуг учреждениями для собственных нужд, планируются по статье 290 «Прочие расходы».

     Расходы учреждения по приобретению, строительству, реконструкции, технического перевооружения, расширения и модернизации планируются  по подстатье 310 «Увеличение стоимости основных средств» в пределах выделенных ассигнований.

     Расходы учреждения на медикаменты и перевязочные средства, на продукты питания, горюче-смазочные  материалов, запасных частей, приобретение мягкого инвентаря и обмундирования, канцелярских принадлежностей, книжной и иной печатной продукции и прочих материальных запасов планируются по подстатье 340 «Увеличение стоимости материальных запасов».

     Планирование  расходов на питание осуществляется в соответствии с Приказом Министерства здравоохранения РФ от 05.08.03 г. №330. В приложении  данного документа установлены среднесуточные наборы продуктов на одного больного по профилям учреждений здравоохранения. Расходы определяются отдельно по терапевтическим, неврологическим и другим отделениям, ведется расчет на специальное питание доноров, расчет по бесплатному питанию детей до двух лет жизни, расчет на бесплатное получение молока и других равноценных пищевых продуктов.

       Расходы на горюче-смазочные материалы  (ГСМ) определяются отдельно по  каждому виду ГСМ. Для того  чтобы произвести расчет необходимо знать пробег транспорта за предыдущий год.

       К расходам на приобретение  мягкого инвентаря и обмундирования  относятся расходы на приобретение  и изготовление белья, одежды, обуви и постельных принадлежностей,  а также специальной (защитной) одежды.

    Анализ  исполнения сметы расходов больницы по общим показателям за  2006 – 2008 гг. представлен в таблицах 8 – 10.

    Таблица 8 – Анализ исполнения сметы расходов по общим показателям  Чишминской ЦРБ за 2006 г (Приложение 6)

тыс. руб.

 

    Смета расходов по Чишминской ЦРБ за 2006 год  по кассовым расходам исполнен на 100%. Кассовое исполнение составило 14780,6 тысяч рублей, при уточненной смете 14780,6 тысяч  рублей. Из таблицы 2.7 видно, что большой удельный вес  (38,0) приходится на оплату труда и начисления на оплату труда, на втором месте расходы на содержание имущества (18,7%) и коммунальные услуги (15,2%),а на расходы по приобретению медикаментов, перевязочных средств и прочих лечебных расходов приходится всего 5,1% в общем объеме расходов.

    Так же по таблице видно, что при исполнении сметы за 2006 год по уточнению сметы  произошли изменения в сторону  увеличения по таким расходам как  услуги связи, коммунальные услуги, услуги по содержанию имущества, продукты питания  на сумму 8643,7 тысячи рублей и уменьшения по расходам на оплату труда, начисления на заработную плату и прочие затраты на сумму 2558,1 тысяч рублей. Анализ кассовых расходов в отношении уточненной сметы показал, что отклонения кассовых расходов от уточненной сметы нет.

    Анализ исполнения сметы расходов больницы по общим показателям по Чишминской ЦРБ за 2007 г представлена в таблице 9.

    Таблица 9 – Анализ исполнения сметы расходов по общим показателям по Чишминской ЦРБ за 2007 г ,(Приложение 7)

                                                                                                                                              тыс. руб.