Развитие пенсионной системы Казахстана

     В настоящее время накопительная  пенсионная система Казахстана вышла  на 9% от ВВП. Это отличный показатель. Зарплаты растут, отчисления, естественно, тоже будут расти. Сейчас нужно заниматься  вопросом выплат. На первом этапе мы в основном накапливали деньги – они шли в систему. Люди, которые десять или пятнадцать лет будут находиться в системе, копить деньги, из нее еще не выходили. Они начнут выходить соответственно через 5-10 лет. К этому времени нужно подготовиться, чтобы нормально работала система выплат по графику из пенсионных фондов, особенно система пенсионных аннуитетов, то, что сейчас вызывает много вопросов. Это потребует серьезной методологической и разъяснительной работы. Выходящие на пенсию хотят получить все накопленные деньги сразу. Но ведь понятно, что в текущей ситуации, когда человек, к примеру, проработал 25 лет в старой системе, он имеет все права на полную пенсию, шесть лет проработал в новой системе – получит деньги из новой системы, но основную пенсию – из старой. У человека, который будет выходить на пенсию через 10 лет, ситуация будет иная – проработав в старой системе, допустим, 10 лет, он получит только половину пенсии из старой системы, а это уже не слишком много. Если пенсионеру отдать все накопленные  в новой системе деньги  сразу, он их сразу и потратит. А на что в таком случае он будет жить дальше?

     Принятая  в Казахстане  аннуитетная система  правильная. В стране ее никогда не было, и мы к этому не привыкли. С людьми важно провести основательную, грамотную разъяснительную работу.

     Без развитой сферы страхования жизни, способной посредством системы  аннуитетов и договоров страхования  жизни и трудоспособности обеспечить пожизненные пенсионные выплаты участникам накопительной пенсионной системы, не может быть полной отдачи от осуществляемой в республике реформы пенсионного обеспечения.

     Одним из основных приоритетов на страховом  рынке в республике является ускоренное развитие страхования жизни и здоровья, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования. Социальная защита и адресное социальное обеспечение из средств государственного бюджета должны предоставляться наиболее незащищенным слоям населения, а остальным категориям граждан следует самостоятельно заботиться о собственном благосостоянии, в том числе посредством страхования. Учитывая эти обстоятельства, в настоящее время вновь акцентируется внимание на данных вопросах, а также на активизации деятельности страховых организаций, осуществляющих страхование жизни.

     Действующая десятый год накопительная пенсионная система требует наличия в  стране надежной страховой индустрии  по страхованию жизни, которая должна обеспечивать регулярные выплаты лицам, достигшим пенсионного возраста, на основе актуарного расчета их пенсионных накоплений. Для активизации деятельности страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, прежде всего, необходимо создание благоприятных условий по выплате страховых премий для граждан и работодателей, а также для деятельности этих страховых организаций, как это принято в государствах с развитой системой страхования. Также важно определить механизм обеспечения отдельных видов социальных выплат через страховые организации и ускорить принятие соответствующего закона об обязательном страховании, регламентирующего условия и порядок проведения аннуитетного страхования, страхования жизни и трудоспособности работающих граждан, включая обязательное страхование по инвалидности, по потере кормильца и по безработице. Следует законодательно установить порядок взаимодействия накопительных пенсионных фондов и организаций по страхованию жизни при использовании гражданами своих пенсионных накоплений для приобретения аннуитетов, обеспечивающих пожизненные пенсионные выплаты.

     Сегодня совершенствование накопительной  пенсионной системы осуществляется последовательно, от формирования актуальных направлений  решения возникающих  проблем. 

     В целях повышения стабильности пенсионной системы:

- создан единый независимый регулирующий орган – Агентство Республики Казахстан  по регулированию  и надзору финансового рынка и финансовых  организаций, к компетенции которого относится регулирование и надзор организаций, работающих в рамках накопительной пенсионной системы;

- введена  государственная гарантия сохранности  обязательных  пенсионных взносов   в накопительных пенсионных фондах, в размере фактически внесенных  взносов с учетом уровня инфляции;

- введен  механизм возмещения за счет  собственного капитала фондов потерь  вкладчиков, в случаях их уменьшения по вине фондов или организаций осуществляющих управление пенсионными активами;

- повышена  ответственность, определены нормы  и установлены размеры санкций,  применяемые к вкладчикам и  плательщикам в накопительные пенсионные фонды за несвоевременное начисление, удержание и перечисление пенсионных взносов, а также к накопительным пенсионным фондам за задержку переводов пенсионных накоплений и пенсионных выплат.

     Важным  этапом в развитии накопительной  пенсионной системы стала реализация государственной программы ее развития на 2005-2007 годы, основными целями которой являются повышение эффективности накопительной пенсионной системы, достижения высокого уровня социального обеспечения человека в пенсионном возрасте, защита прав вкладчиков и получателей.

     Реализация  Программы осуществлялась по следующим  направлениям.

           Государственная гарантия регулирования накопительной пенсионной системы. Государственная гарантия сохранности фактически внесенных  пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент выплаты. Так, с 01.01.2006 года вступил в силу п. 4 статьи 31 «Закона о пенсионном обеспечении», согласно которому в случае, если показатель номинальной доходности накопительного пенсионного фонда по пенсионным активам, рассчитываемый на конец календарного года, составляет величину, меньшую минимального значения доходности, то накопительный пенсионный фонд восстанавливает разницу между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности за счет собственного капитала в порядке, установленном нормативным правовым актом уполномоченного органа [1]. Порядок расчета номинальной доходности накопительного пенсионного фонда по пенсионным активам и минимального значения доходности устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа. Организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами, в части активов каждого накопительного пенсионного фонда, находящегося у нее в управлении, или накопительный пенсионный фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, обеспечивает получение доходности не ниже минимального значения доходности. В случае, если показатель номинальной доходности накопительного пенсионного фонда по пенсионным активам, рассчитываемый на конец календарного года, составил величину, меньшую минимального значения доходности, накопительный пенсионный фонд предъявляет требования к организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, о возмещении разницы между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности.

      Обеспечение эффективности уплаты обязательных пенсионных взносов и анонимности  вкладчиков НПФ, а также реализация требований закона «один вкладчик –  один фонд» по обязательным пенсионным взносам. Чтобы реализовать выполнение данного направления, с 2006 года введены изменения в Закон «О пенсионном обеспечении в РК», дающие больше прав ГЦВП, который станет центральным звеном пенсионной системы. Он будет аккумулировать в себе всю базу данных по обязательным пенсионным взносам и единый список физических лиц, заключивших договор о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов; осуществлять возврат агенту обязательных пенсионных взносов лиц, не заключивших договора о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов и (или) не имеющих свидетельства о присвоении социального индивидуального кода, и (или) в реквизитах которых допущены ошибки; осуществлять перевод пенсионных накоплений вкладчиков из одного накопительного пенсионного фонда в другой [9, с.23-24]. Различные варианты взаимосвязи НПФ и ГЦВП сейчас рассматриваются всеми участниками, и планируется внесение следующих изменений в работе НПФ и ГЦВП:

• договор о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов, заключается в двух экземплярах, один из которых остается у вкладчика, второй – подлежит передаче в НПФ;
• ^{при заключении пенсионного договора непосредственно в подразделениях НПФ одновременно осуществляется его регистрация в базе данных фонда. В случае заключения пенсионного договора вне НПФ агентом, второй экземпляр договора представляется последним в НПФ в течение 3 рабочих дней и регистрируется в базе данных фонда в течение 2 рабочих дней;}
• к договору должны обязательно прилагаться копии удостоверения личности, СИКа и РНН;
• НПФ передают в базу данных ГЦВП информацию о заключенных и расторгнутых договорах, а также о произведенных изменениях в основных реквизитах вкладчиков. Введение данной поправки в работу, значительно уменьшит влияние работодателей на выбор работников, с каким Фондом ему заключить договор и куда перечислять обязательные взносы, т.к. все взносы будут поступать в ГЦВП, а уже потом распределяться по фондам. Так же облегчится работа бухгалтеров, не надо будет формировать отдельные платежные поручения по каждому НПФ, все перечисления будут осуществляться в адрес одного получателя – ГЦВП;

     Развитие  и реализация проектного инвестирования, и активизация рынка акций:

• выпуск долгосрочных индексированных государственных ценных бумаг;
• установление и опубликование прогнозной схемы выпусков ГЦБ. Правительство и АФН приняли ряд мер по расширению перечня финансовых инструментов для пенсионных фондов. В частности, уже в начале года появились специальные государственные ценные бумаги, индексированные к инфляции (МЕУЖКАМ). В течение года было два таких размещения, но их объем оказался мал для пенсионных фондов. Свидетельство того — поднявшийся ажиотаж вокруг размещения этих бумаг. Спрос со стороны фондов был большой, потому что их приобретение позволяло НПФ защитить пенсионные накопления от инфляции. Так же не маловажное значение имел выпуск инфраструктурных облигаций. Эмиссия состоялась в сентябре прошлого года в рамках проекта строительства железнодорожной линии Шар — Усть-Каменогорск. Первоначальный объем размещенных облигаций небольшой, но ожидается, что общий объем заимствований превысит 20 миллиардов тенге. Фонды надеются, что дальнейшие выпуски инфраструктурных облигаций в следующем году будут осуществлены уже в рамках закона о секьюритизации, который сейчас находится на рассмотрении в Парламенте;

     Повышение эффективности управления пенсионными  активами:

• проблемы формирования портфеля пенсионных активов долгосрочными финансовыми инструментами;
• приобретение производных финансовых инструментов;
• защита прав вкладчиков/получателей;
• распределение ответственности между ООИУПА, НПФ, банком-кастодианом и либерализация значений комиссионного вознаграждения;
• схема пенсионных выплат: обеспечение адекватности размера пенсионных выплат определенному заданному уровню жизни среднего получателя.

     Развитие  и повышение эффективности надзора  за субъектами накопительной пенсионной системы. В части регулирования  деятельности накопительных пенсионных фондов необходимо рассмотреть вопросы:

• саморегулирования путем внесения изменений в пенсионное законодательство;
• создания фонда гарантирования (страхования) пенсионных выплат;
• корпоративного управления и ограничения степени влияния учредителей пенсионного фонда на его деятельность.

     Наиболее  актуальными направлениями совершенствования  действующей пенсионной системы на современном этапе являются:

• расширение сферы охвата населения услугами накопительных пенсионных фондов;
• усиление контроля за полнотой и своевременностью перечисления предприятиями обязательных пенсионных взносов. Необходимо дельнейшее ужесточение мер со стороны налоговых органов по контролю за перечислениями предприятиями обязательных пенсионных взносов.

     Практика  показывает, что предпринимаемые  в этом меры достаточно результативны. За несвоевременно перечисленные суммы обязательных пенсионных взносов агентами по уплате обязательных пенсионных взносов перечисляется пеня, начисленная в порядке и размере, установленном законодательными актами Республики Казахстан на день уплаты этих сумм, за каждый  день просрочки (включая день оплаты).

     Пенсионные  взносы и пеня зачисляется фондом на индивидуальные пенсионные счета  вкладчиков/получателей на основании  пенсионного договора согласно платежному поручению и списку физических лиц, а также поручению вкладчика  по добровольным и добровольным пенсионным взносам, поступившим в фонд.