Особенности кредитования малого бизнеса

Можно с уверенностью сказать, что сегодняшние малые  немецкие компании - это самая настоящая  кузница кадров. 75–80% выпускников  вузов предпочитают начинать свою трудовую деятельность именно на мелких предприятиях. И не зря: более 80% всех договоров о повышении квалификации с высшими учебными заведениями заключают именно частные предприниматели. Основная часть малых компаний ФРГ - это микропредприятия, компании с числом занятых до 9 человек. Обычное немецкое предприятие - это единоличная компания: один хозяин да пара-тройка сотрудников. Число подобных предприятий с каждым годом растет, если пять-шесть лет назад их было чуть более 400 тыс., то сегодня более 2,5 млн.

У предпринимателей, благодаря дотациям государства, льготному  налогообложению и специальным  низким расценкам на аренду офисов, издержки на порядок ниже, чем у  крупных компаний. Концерны поняли выгоды малого бизнеса и стали  дробиться. В Германии сегодня и не разберешь, где действительно малая фирма, а где малая компания - официальная часть крупного холдинга.

Государству это  стало выгодно. Благодаря дроблению  крупных компаний на мелкие, расходы  последних значительно ниже, и  они становятся крайне привлекательными для иностранных инвестиций. Последние годы ознаменовались серьезными американскими, шведскими и даже японскими инвестиционными вложениями в научно-исследовательские малые фирмы ФРГ. Ежегодно из-за рубежа на НИОКР привлекается не менее $250–270 млрд.

Малые компании постоянно стремятся к снижению собственных расходов. Так, в Европе, а особенно в Австрии и Германии, огромным спросом пользуются почасовые  офисы. Предпринимателю невыгодно  содержать офис в течение целого месяца. Поэтому он берет в аренду комнату с техникой и мебелью, а иногда и вовсе только стол и компьютер на несколько часов в день или в неделю.

Еще один немецкий феномен - «предприниматели-совместители». Те, кто не очень загружен основной работой на крупной компании, организуют собственный малый бизнес. Это особенно распространено у юристов, бухгалтеров, аудиторов. Есть и крупные концерны, которые позволяют своим сотрудникам постоянно трудиться дома. Тогда у «совместителя» и вовсе появляется полный карт-бланш для развития личной предпринимательской деятельности. Банки, страховые компании, финансовые институты - многие из них уже сейчас оказывают ряд услуг практически круглосуточно. Ведь «совместителю» может понадобиться перевести деньги, оформить страховку или получить какую-то важную консультацию ночью - днем-то он на основной работе.

Проблемами  немецких малых компаний являются отсутствие преемственности (дети не хотят продолжать бизнес родителей) и административное бремя. С каждым годом последнее  становится все тяжелей. На контакты с фискальными органами, принудительное сертифицирование, бюрократию, защиту прав потребителей, охрану окружающей среды у среднестатистического бизнесмена в Германии ежемесячно уходит 121 час. К примеру, в Швейцарии всего 54 часа в месяц.

Проведя сравнительных анализ ведущих стран мира в отношении малого бизнеса можно сделать следующие выводы. Система поддержка в каждой стране различна и связана с особенностями функционирования экономики в целом. Основные пути поддержки малого бизнеса представлены в таблице 6.

Таблица 6 –  Формы поддержки малого предпринимательства  зарубежом

Продолжение таблицы 6

Малые предприятия  в развитых странах составляют важнейший сектор национальных экономик, что отчетливо видно в таблице 7. Доля работников занятых в малом бизнесе, по отношению к общей численности занятых в странах с развитой экономикой (США, Германия, Япония) находится в пределах от 52 до 78 %, в то время как в России она составляет 13 % (отставания в 4-6 раз). Доля малого бизнеса в ВВП стран с развитой экономикой (США, Япония, Германия) составляет от 50 до 57 % , а в России всего 10-11 %.

Таблица – 7  Роль МБ в экономике отдельных стран¹⁶ 

Таким образом, высокий уровень показателей свидетельствует о том, что малый бизнес этих стран достаточно хорошо поддерживается как со стороны государства, так и со стороны администрации префектур, торгово-промышленных палат. Правительство заинтересовано в развитии малого бизнеса этих стран. В России же эти показатели отстают в 4-6 раз, что говорит о недостаточной поддержке со стороны государства.¹⁷

1.3 Современное  состояние рынка малых предприятий  и оценка системы поддержки  малого предпринимательства в  России

Официальная статистика сектора малого предпринимательства свидетельствует о положительной динамике основных показателей этого сегмента экономики в 2000-2009 годах. За указанный период сектор малого предпринимательства являлся одним из самых динамичных в российской экономике.

В настоящее  время в соответствии с данными Федеральной службы государственной статистики и Федеральной налоговой службы в России осуществляют деятельность 5 605 883 субъекта малого и среднего предпринимательства, в том числе:

- 1 374 777 микропредприятий (в соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства» статистическое обследование микропредприятий осуществляется один раз в год) –  количество работников до 15 человек и годовой оборот до 60 млн. рублей;

- 227 744 малых компаний – количество работников от 16 до 100 человек и годовой оборот до 400 млн. рублей;

- 18 012 средних компаний – количество работников от 101 до 250 человек и годовой оборот до 1 000 млн. рублей;

- 3 985 350 индивидуальных предпринимателей.

При этом следует  учитывать, что, начиная с 2008 года, принципы статистического наблюдения за секторами малого и среднего предпринимательства изменились. Так, ранее критерии отнесения к малым предприятиям в зависимости от численности сотрудников были дифференцированными по отраслям. С 2008 года отраслевые различия учитываться перестали, что значимым образом отразилось на статистике сектора в сторону существенного увеличения всех показателей (за счет включения дополнительных сегментов бизнеса). На диаграммах ниже специально выделена точка изменения системы статистического наблюдения. ¹⁸

Рисунок 1 –  Число малых предприятий в 1999-2009 годах

Рисунок 2 –  Динамика изменения числа зарегистрированных МП в 2000-2009 гг.

Отраслевое  распределение малых и средних  предприятий (за исключением индивидуальных предпринимателей, действующих, как правило, в сфере торговли и бытовых услуг) характеризуется высокой долей предприятий оптовой и розничной торговли, число которых составило по итогам 2009 года 662,5 тыс. или 41% от всех юридических лиц (в 2008 году – 42%). Такие компании предоставляют 28,6% рабочих мест в секторе малого бизнеса (3,5 млн. человек)

Второй по численности  субъектов малого и среднего предпринимательства  вид деятельности – это предоставление услуг, в этот сектор вовлечено 290 тыс. компаний (18% общего числа МСП). В указанной сфере занято 16% работников – около 2 млн. человек.

Третья отрасль, в которой представлено значительное число малых и средних компаний, – это строительство: 195 тыс. предприятий (12%), которые  предоставляют рабочие места для 1,8 млн. работников (14,6% от общей численности занятых в секторе МСП).

На четвертом  месте по числу действующих малых  и средних компаний – обрабатывающие производства – 10,5% компаний и 2 млн. занятых  работников (17%).¹⁹

Подобная отраслевая структура малого и среднего предпринимательства остается практически неизменной на протяжении последних десяти лет. При этом необходимо отметить, что число компаний, занятых в сфере торговли, постепенно снижается (в 2005 году в сфере торговли действовало 46% предприятий).

В настоящий  момент в сфере малого и среднего предпринимательства с учетом индивидуальных предпринимателей заняты более 15 млн. человек.

Начиная с 2004 года, прирост занятости на малых предприятиях составлял 2-7% в год. По итогам 2009 года доля занятых на малых и средних предприятиях в общей среднесписочной численности занятых в целом по стране составила 21,7%.

Средняя численность  занятых (не включая совместителей  и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового  характера) в расчете на одно малое предприятие составило в 2009 году около 6,5 человек, при этом показатель варьируется от 5-6 человек в секторе финансовых услуг и образования до 14 человек в сфере промышленности и строительства. В сельском хозяйстве показатель составляет приблизительно 11 человек.

Динамика объема оборота малых предприятий в 2006-2008 годах  была положительной. Однако в 2008 году из-за кризисных явлений  темпы роста показателя замедлились, а в 2009 году объемы оборота малых  предприятий заметно сократились.