Особенности кредитования малого бизнеса

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Россия в  очередной раз стоит перед  необходимостью выбора ориентиров для  своего дальнейшего развития, и здесь  нельзя ошибиться. Опыт ведущих стран современного мира со всей очевидностью доказывает необходимость наличия в любой национальной экономике высокоразвитого и эффективного малого предпринимательского сектора.

В формировании стабильной социальной структуры российского  общества и цивилизованных рыночных отношений центральное место занимает создание в обществе такой социально-экономической и правовой среды, которая способна стимулировать трудовую активность и предприимчивость населения. Малое предпринимательство (МП) превратилось в важнейший фактор экономической и социальной стабильности общества. Мелкие и средние предприниматели заняли соответствующие их материальному уровню положение в социальной структуре общества.

В то же время  отраженные в современной научной  литературе подходы к изучению поддержки малого бизнеса не дают комплексного представления о её механизме и эффективности формулировки определения рыночной инфраструктуры, их содержания различны в интерпретации разных ученых. Таким образом, дискуссионный характер накопленных научных обобщений в области инфраструктуры поддержки малого бизнеса, а так же отстутствие проработанного подхода к определению её основных элементов, обуславливают актуальность выбранной темы исследования.

В экономической  литературе вопросы поддержки малого бизнеса не получили достаточно разностороннего и полного освещения. В  развитие этого научного направления внесли значительный вклад работы западных экономистов, в частности, Сирополиса Н., Гербера Э., Ф. Котлера, А. Хоскинга, Г. Деффоса, Ж. Матука, С. Роуза, О. Штиллиха, Д. Синки, Д. Смоллбоуна и других.

В отечественной  литературе в основном встречаются  работы, посвященные анализу функционирования какого-либо одного института рыночной инфраструктуры, либо группе институтов, объединенных между собой проведением операций на каком-либо сегменте рынка и проблемы фомирования и развития этих институтов. В частности эти вопросы рассмотрены в монографических трудах у Л.А.Абалкина, А.О. Блинова, В.Я. Горфинкеля, С.Л. Ефимова, Е.Ф. Жукова, М.Г. Лапусты, АА.Мейлахс, АА. Суэтинаи многих других. Ими обоснована необходимость изучения проблем малого бизнеса, исследованы основные направления реализации государственной политики поддержки малых фирм, выявлены некоторые особенности развития малого производства, определены подходы к оценке инвестиционных проектов и разработке бизнес-планов и т.д.   

 Но в то же время недостаточно внимания уделено: изучению влияния малого предпринимательства на структурные преобразования региональной экономики; формированию рациональной структуры индустриальных центров на основе развития малого бизнеса; разработке экономического взаимодействия территориальных органов власти и малого бизнеса; методологии комплексной оценки предпринимательских проектов и проведению их экспертизы в отдельных городах и регионах, в условиях нехарактерных для промышленно развитых стран.

Основная цель дипломной работы состоит в том, чтобы охарактеризовать кредитование малого предпринимательство в России на современном этапе его развития и выявить его специфические проблемы и пути их решения.

Для достижения цели исследования и проверки исходной гипотезы были решены следующие задачи:

1. Раскрыта сущность МП как субъекта хозяйственной деятельности в России.
2. Проведен сравнительный анализ состояния малых предприятий зарубежом.
3. Проанализированы региональные особенности малого предпринимательского сектора.
4. Изучен характер взаимодействия банковского сектора с малыми предприятиями.
5. Разработаны практические рекомендации по совершенствованию формирования элементов финансово-кредитной инфраструктуры поддержки МП.

Объектом исследования являются различные формы кредитования малого бизнеса.

Предметом исследования являются экономические отношения  между институтами рыночной инфраструктуры, обеспечивающими кредитование  малого предпринимтельства.

Теоретической и методологической базой исследования является системный подход к оценке состояния и тенденций развития инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, научные труды зарубежных и российских ученых, посвященные проблемам становления  рыночной инфраструктуры экономики, развитию финансово-кредитных институтов и отношений в процессе их функционирования. В работе широко используются статистические данные и литературные источники.

Информационной  базой дипломной работы послужили  публикуемые данные о фактическом состоянии МП и анализ перспектив их развития, содержащиеся как в официальных информационных, нормативных и других материалах Федеральной службы государственной статистики, так и в монографиях, посвященных данной проблематике, в научных периодических изданиях, сети интернет и электронных СМИ.

1 Теоретико-прикладные  аспекты исследования малого  бизнеса в России

1. Малый бизнес: понятие, сущность, виды и этапы развития

Малый бизнес во всем мире играет важную роль и Россия не исключение. Однако прежде чем приступать к определению малого бизнеса, необходимо определить, что такое предпринимательская деятельность в целом. Место рождения понятия «предпринимательство» - Франция. В научный оборот ввел его в 18 веке один из первых теоретиков бизнеса, француз Р. Кантильон. Под предпринимательством Кантильон понимал экономическую деятельность, функцией которой является приведение предложения товаров в соответствии со спросом на них, а отличительной чертой - постоянный риск.¹

Данное определение  достаточно исчерпывающе раскрывает сущность и содержание предпринимательства, поскольку²:

1. Смысл предпринимательской деятельности заключается в удовлетворении потребностей населения в товарах и услугах.
2. Удовлетворение потребностей достигается путем использования имущества, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.
3. Движущим мотивом предпринимательства, его целью является получение прибыли.
4. Предпринимательская деятельность носит инициативный характер (предпринимателя не назначают, им становятся).
5. Предпринимательская деятельность рискованна по своей природе. Риск здесь обусловлен возможностью понести убытки по не зависящим от предпринимателя причинам.
6. За последствия риска отвечает сам предприниматель (а не государство).
7. Государство не вмешивается в предпринимательскую деятельность.

Терминологическая сущность и содержание, вкладываемые в понятие "предпринимательство", менялись и упорядочивались в  процессе развития экономической теории. Содержательная сущность предпринимательской  деятельности связана с историей становления обмена, производства и распределения товаров и услуг, с уровнем развития научно-технического прогресса и представлена в таблице 1.

Таблица 1  –  Взгляды экономистов к определению  предпринимательства³

Таким образом, в настоящее время предпринимательство  рассматривается с разных точек  зрения: как стиль хозяйствования, как процесс организации и  осуществления деятельности в условиях рынка, как взаимодействие субъектов рынка и т.д.

Анализируя  различные точки зрения по этому  вопросу, можно сделать вывод, что предпринимательская деятельность – это реализация особых способностей индивида, выражающаяся в рациональном соединении факторов производства на основе инновационного рискового подхода.

Как видно из таблицы 1 многие теоретики используют понятие «бизнес». Между понятиями  бизнес и предпринимательство можно  поставить знак равентсва, имея ввиду  что первый термин  - иностранного происхождения, а второй русского.

Существует  немало подходов к определению сущности понятия «малый бизнес», а общепринятая трактовка варьируется в зависимости  от субъективного восприятия автора терминологической трактовки, государственной  и отраслевой принадлежности малого предпринимателя и многих других факторов.

Если рассматривать  расширенное понятие малого бизнеса, он представляет собой мобильную  совокупность юридических и физических лиц-малых предпринимателей, не являющихся составной частью монополистических  структур и играющих по сравнению с ними второстепенную роль в экономике государства. В более узком смысле малый бизнес представляет собой коммерческое частное предприятие, отвечающее индивидуальным для каждого государства и отрасли критериям, прописанным в соответствующих регламентирующих документах государственной важности.

Малое предпринимательство - сектор экономики, который определяется деятельностью субъектов малого предпринимательства на рынке товаров, работ и услуг. Субъектом малого предпринимательства является малое предприятие.⁴

Как свидетельствует  мировая практика, основным показателем, позволяющим признать хозяйствующие  субъекты малыми предприятиями, является численность работников за определённый период времени. Наряду с указанным  показателем используются также такие критерии, как ежегодный оборот предприятия, величина его активов, размер уставного капитала.

Определение понятия "Субъекты малого и среднего бизнеса" дается в статье 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".

К субъектам  малого и среднего предпринимательства  относятся внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальные предприниматели), крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям: