Кредит и его сущность и необходимость

    Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

    В то же время  кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых районов.

    Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий  малого бизнеса, внедрение предпринимательской  деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

    Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и  в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

    Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. 

     ГЛАВА 2 Этапы и перспективы развития кредитных отношениЙ в РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН 

    2.1 Этапы развития  кредитных отношении в Республике Казахстан

    Одним из важнейших атрибутов экономики  является соответствующим образом  организованная кредитно-банковская система, которую часто называют ее сердцем. В централизованной планируемой  экономике она существовала в  виде так называемой системы «единого банка», т.е. монополии государства на финансовом рынке. Государственный банк осуществлял одновременно функции центрального и коммерческих банков. В одноуровневой банковской системе платежные средства фактически не были разделены между отдельными банками. Каждый из банков получал право на использование совокупной массы платежных средств в соответствии с лимитами, выделенными ему по кредитным и кассовым планам. И в рамках этих лимитов он не имел проблем ликвидности. При распределении кредитов  процентные ставки в расчет не принимались, а косвенные инструменты в политике центрального банка и вовсе отсутствовали.

    Национальный  банк полностью зависел от правительства  и был лишен самостоятельности, следовательно не мог проводить  независимою кредитно-денежную политику.

    Для экономик развитых стран общепринятой является двухуровневая банковская система. Формирование аналогичной  системы в Казахстане началось еще  до распада СССР. В 1987 г. совместным Постановлением  ЦК КПСС и Совета Министров СССР № 821 было принято решение о создании двухуровневой банковской системы. Несмотря на принятые меры по усовершенствованию кредитной системы, она оставалась достаточно консервативной

    В 1988 г. после принятия союзного Закона «О кооперации» начали создаваться первые кооперативные банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношении в сфере банковской деятельности. С этого момента ведет отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана. Первым таким банком в Советском Союзе стал «Союзбанк» в Чимкенте. Статус кооперативный дал банкам значительную самостоятельность в определении целей, условии и сроков кредитования, уровня процентных ставок. Он способствовал развитию разнообразных форм банковской деятельности, использованию полученной прибыли, укреплению материально-технической базы и решению других проблем.

    Последующие два года отличаются динамичным развитием  политической и экономической ситуации в стране. Достаточно отметить, что 10 октября 1990 года была принята Декларация о государственном суверенитете Республики Казахстан, еще в большей степени обусловившая стремление к проведению более самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре 1990 года Верховный Совет Казахстана принял Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», открывший второй этап развития банковской системы Казахстана.

    Этот  Закон прекращал деятельность формально  существовавшей до этого двухуровневой  банковской системы, состоявшей преимущественно  из государственных банков. Закладывались  основы ее рыночного аналога, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а второй – коммерческими банками и иными кредитными учреждениями.

    Несмотря  на громадные относительные показатели роста собственных капиталов  банков, их было явно недостаточно для проведения активных операции на рынке кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 года Национальный банк начал использовать переходную к рыночному распределению централизованных ресурсов форму – кредитные аукционы. Общепринятый порядок их проведения предполагает, что потенциальные заемщики направляют в Национальный банк, организующий торги, заявки с указанием объема кредитов, которые они хотели бы получить, и уровнем процентной ставки. На основе полученных заявок центрабанк устанавливает общую сумму аукционных кредитов, сроки их предоставления и минимальную сумму запрашиваемого кредита. При этом общая сумма заявленных кредитов не должна превышать объема ссуд, выделяемых центробанком для проведения аукциона.

    Кредитные аукционы широко использовались как средство расширения и перераспределения кредитов и как инструмент денежного контроля. Кредитные аукционы, являясь переходной формой к косвенным методам кредитно-денежного регулирования, способствуют развитию рынка межбанковских кредитов. Этот рыночный путь контроля одновременно обеспечивает поддержание желаемого объема кредита и эффективное распределение кредитных ресурсов с помощью рыночных механизмов и позволяет центральному банку накапливать опыт кредитно-денежного регулирования.

    У нас в стране к кредитным аукционам допускались только банки, выдерживающие экономические нормативы, установленные Национальным банком. В 1992 году 30 банков нарушавшие их, лишились права участия в кредитных аукционах. Тем не менее такая жесткая политика не приносила положительных результатов. Например, в 1992 году было выдано коммерческим банкам Алматы централизованных кредитных ресурсов на сумму 86 млрд.рублей (сроком не более чем на 3 месяца), возврат же был обеспечен только в сумме 8,8 млрд.рублей. Национальному банку было возвращено только 10% выданных им кредитов.

    Все это происходило потому, что обычным  делом было нарушение элементарных правил проведения банковских операции. Часто ссуды, выдаваемые коммерческими  банками за счет централизованных кредитных  ресурсов, не оформлялись срочными обязательствами. За счет этих ссуд банки производили взносы страховым компаниям и платили проценты за кредит. Таким образом, определенная часть банков все активные операции осуществляла только за счет централизованных кредитных ресурсов. По мере развития банковской системы укрепления банков второго уровня уменьшались объемы выдачи акционерных кредитов.

    Непростой была ситуация в сфере налично-денежного  обращения. Гиперинфляция, начавшаяся после отпуска цен в январе 1992 года, настолько обострила эту проблему, что потребовалось принятие специальных мер. В 1992 году эмиссия наличных денег составила 140,9 млрд.рублей против 8,6 млрд.рублей в 1991 г. Повышенная потребность в наличных деньгах из-за выросших цен и дефицита товаров возникла уже во второй половине 1991 г. Это привело к тому, что к концу года повсеместно на территории Казахстана возникли массовые задержки выплат заработной платы, пенсии  и др. в создавшейся критической ситуации 13 февраля 1992 года был принят  Указ Президента Республики Казахстан «О чрезвычайных мерах по обеспечению народного хозяйства наличными деньгами». Было введено обязательное 30% перечисление заработной платы в банковские вклады. Одновременно разработали и утвердили Правила обращения чеков из чековых книжек и Правила обращения на территории  Республики Казахстан чеков коммерческих банков.

    Дальнейшее  развитие кредитно-банковской системы  Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года новых законов: «О Национальном банке Республики Казахстан», «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и «О валютном регулировании в Республике Казахстан».

    Закон «О национальном банке Республики Казахстан» закрепил независимость Национального  банка от правительства и других органов власти и сделал его подотчетным  Верховному Совету Казахстана и Президенту. Закон расширил и конкретизировал функции и задачи центрального банка, сделал его более независимым в проведении единой государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банков, расчетов и валютных отношений.

    Очень важным новшествами Закона было предоставление Национальному банку специальных  полномочий по разрешению проблем, возникающих  в процессе создания банков, их ликвидации, а также установление перечня  достаточно жестких экономических  нормативов в соответствии с международной банковской практикой. При этом Национальный банк не имел права вмешиваться в оперативную деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции Национального банка были нацелены на то, чтобы предотвращать негативные явления, не допускать неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.

    Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» четко определили функций, права и обязанности  банков второго уровня, их правовой статус. Он был направлен на то, чтобы повысить ответственность коммерческих банков, содействовать регулированию денежно-кредитной системы, ее быстрейшему оздоровлению и дальнейшему развитию. Отличительной особенностью нового Закона было установление более высоких требовании  к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

    Новый Закон «О валютном регулировании  в Республике Казахстан» в значительной степени либерализовал отношения  в этой сфере. Им было закреплено право  свободного вывоза и ввоза валютных ценностей при наличии документов подтверждающих законность их приобретения.

    В этом же году 15 ноября был сделан еще  один важнейший шаг на пути к проведению самостоятельной денежно-кредитной  политики – Казахстан получил  собственную валюту. Это было началом третьего этапа развития банковской системы Казахстана. С принятием новых банковских законов, введением национальной валюты центральному банку Казахстана наконец-то представилась возможность заняться вопросами ее внутренней и внешней стабильности, на основе приобретенного опыта продолжить совершенствование механизма косвенного контроля развития банковской системы путем расширения и ужесточения экономических нормативов.

    Своего  пика количественного роста, коммерческие банки в Казахстане достигли в  конце 1993 года, когда их число составило 204 единицы. 

    Таблица 1 - Количество действующих банков

    После 1993 года началось их постоянное сокращение путем жесткой селекции, в результате которой нестабильные и слабые банки  или полностью ликвидировались, или объединялись, образуя дочерние банки крупных.

    Во-первых, понесли существенные потери банки, активно кредитовавшие промышленные предприятия и новообразованные коммерческие фирмы под высокие  проценты. Это связано с тем, что  в условиях высокой инфляции промышленные предприятия практически не имели  возможности платить большие проценты из-за относительно длительного производственного цикла, а вновь создаваемые фирмы, как правило не имели залоговых гарантий и могли с вероятностью 50 на 50% возвратить или не возвратить кредиты.

    Во-вторых, кризис коснулся тех банков, которые проводили политику расширения, присоединения к себе мелких убыточных банков, производя большие вложения в недвижимость и выдавая крупные кредиты одному или нескольким связанным заемщикам.

    В-третьих, лицензии были отозваны у множества  мелких банков, не сумевших увеличить свой собственный капитал в соответствии с темпами инфляции. Они не могли работать, придерживаясь экономических нормативов Национального банка, имели большие невыполнимые обязательства. Недостаточность капитала являлась следствием низкой банковской прибыли, уровень которой был обусловлен большими объемами невозвращенных кредитов.

    В-четвертых, в убыток работали банки, остро нуждавшиеся  в ликвидных средствах. Поэтому  они занимали деньги под очень  высокие проценты, что делало невозможным их прибыльную работу в условиях низкой маржи.