Кредит и его сущность и необходимость

    Ссуды на образование - это долгосрочные ссуды с низким уровнем банковского процента. Их используют для оплаты обучения детей в школе, студентов. Заемщику нет необходимости получать всю сумму единовременно. Он может получить средства в течении определенного  периода времени - до 5 лет. Срок погашения ссуды может быть установлен до 10 лет до получения заемщиком постоянного места работы и регулярных доходов.

    Ссуды с индивидуальными  условиями - относительно новая кредитная услуга банков, предоставляемая на приобретение крупных покупок (дом, автомобиль, строительство и ремонт дома и др.). При выдаче такой ссуды кредитуется 100 процентов стоимости покупки. Этот вид ссуды долгосрочный. Погашение задолженности может осуществляться двумя способами:

    -обычными платежами, покрывающими ежемесячную сумму погашения ссуды и банковские проценты;

    -лишь  перечислением процентов, а сумма  погашается при получении заемщиком  дохода.

    Кредит  с рассрочкой платежа - это преимущественно среднесрочный кредит, служащий для финансирования покупок товаров длительного пользования и для оплаты услуг. Погашение этого кредита осуществляется равными долями, величина и сроки внесения которых устанавливаются заранее. В банковской практике различают 3 вида кредитов с рассрочкой платежа:

    - финансовое учреждение предоставляет кредит без посредничества торговой фирмы. Ссуда возвращается непосредственно банку. Срок такого кредита составляет от 3 до 12 месяцев.

    - Банк осуществляет финансовое  обслуживание клиента вместе  с торговой фирмой. Заемщик (покупатель) при приобретении товара вносит только 20-30 процентов его стоимости. Остаток покрывается кредитом, предоставляемым банком. Банк и торговая фирма заключает между собой генеральное кредитное соглашение о предоставлении кредитов с рассрочкой платежа. Это соглашение включает в себя обязательство банка переводить торговой фирме 80 процентов от стоимости покупки. Внесенную клиентом сумму (20 процентов) банк сохраняет в качестве обеспечения кредита. После поступления последней выплаты по кредиту он переводит торговой фирме первоначальный взнос (20 поцентов). В случае неплатежеспособности заемщика ответственность по кредиту несет торговая фирма.

    - Используется вексель. Покупатель  вносит от 25 до 40 процентов от  стоимости товаров. На каждую  равную долю кредита, которую должен погасить заемщик, выставляются векселя, имеющие соответствующие сроки. Их выставителем выступает банк, который учитывает векселя в пользу торговой фирмы без вычетов комиссионных платежей, т.к. обеспечение векселя (купленный товар) считается надежной гарантией возврата кредита.

    Персональные  ссуды предоставляются либо в  форме необеспеченного кредита, либо возобновляемого кредита.

    Возобновляемый  кредит позволяет клиенту пользоваться им  в рамках заранее определенного  размера. Такую ссуду может получить любой клиент банка, имеющий твердый источник дохода. Персональные ссуды предоставляются без оформления кредитного договора. При покупке дорогостоящих товаров банк может потребовать представления  счета на оплату товара. Основой для предоставления ссуды служат подтверждение об  источнике дохода (справка о заработной плате) и его уступка в пользу банка. Кредит погашается равными платежами. Общая сумма погашения складывается из суммы ссуды, процентов за оформление ссуды и процентов за весь период кредита. Также персональные ссуды могут выдаваться единой суммой; в ряде случаев заемщику открывается специальный кредитный счет в размере  требуемого кредита, по которому тот регулярно может выписывать чек для получения наличной суммы. Процент, устанавливаемый банком по таким кредитам может быть фиксирован и нет. Вместе с тем условия кредитования определяются персонально в каждом конкретном случае.

    Помимо  выдачи персональных кредитов банки  предоставляли кредиты путем  разрешенного овердрафта состоятельным боссам коммерческих структур и иным частным лицам. Этот кредит называется диспозиционным, т.е. владелец счета имеет право снять с него требуемое количество денег в рамках лимита, причем такой кредит не всегда  должен иметь фиксированную сумму. Высокая цена диспозиционного кредита связана с тем, что он предоставляется практически без обеспечения. Такой кредит можно получать с помощью кредитной карточки и чековой книжки. Чековый кредит предусматривает наличие у заемщика чекового счета. Кредит предоставляется в момент исчерпания остатка на чековом счете.

    По  срокам кредитования различаю следующие вида кредита:

    1) краткосрочный (менее года);

    2) среднесрочный (1-4 года);

    3) долгосрочный (5 лет и более).

    Краткосрочные ссуды

    Краткосрочные ссуды предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов - денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

    В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуются следующими отличительными признаками:

    - более короткими сроками, обычно  не превышающими одного месяца;

    - ставкой процента, обратно пропорциональной  сроку возврата ссуды;

    - обслуживанием в основном сферы  обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

    Среднесрочные ссуды

    Среднесрочные ссуды предоставляются на срок от одного до четырех лет (в отечественных  условиях - до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так  и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

    Долгосрочные  ссуды

    Долгосрочные  ссуды используются, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движений основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех форм деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

    В Казахстане на стадии перехода к рыночной экономике долгосрочное кредитование практически не осуществляется из-за  общей экономической нестабильности и высокой степенью риска неплатежа.

          В зависимости от качества заемщика , т.е. соблюдения им сроков платежей по кредиту , его финансового состояния, характера взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории последнего, обеспечение кредита и степени его надежности и ликвидности, банковские ссуды делятся на:

• стандартные ссуды
• сомнительные ссуды, подразделяющиеся на субстандартные,  неудовлетворительны и сомнительные кредиты с повышенным риском;
• безнадежнее ссуды.

    Стандартный кредит – кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, то есть:

• заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющим достаточный уровень обеспеченности собственным капиталом характеризующимся отсутствием непогашенных в срок кредитов;
• надежное и ликвидное обеспечение кредита. Кредит, выданный заемщику, считается обеспеченным при условии надлежаще оформленного обеспечения в размере, достаточном для возмещения основного долга и вознаграждение (интереса) по нему.

    Субстандартным  кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

• задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) до 30 дней.
• пролонгация не более одного раза.

    К данной группе также относятся кредиты, выданные клиентам, финансовое положение  которых стабильное, но имеются определенные неудовлетворительные показатели (дебиторской задолженности, неликвидные запасы товаров и готовой продукции).

    Наличие соответствующего кредитного досье  на заемщика, обязательно.

    Неудовлетворительным  кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

    1) задержка платежей по возврату  основного долга или вознаграждения (интереса) от 30 до 60 дней.

    отсутствие  соответствующего кредитного досье  на заемщика.

    Кредиты, выданные клиентам, по которым у  банка не имеется кредитного досье  на заемщика, с момента выдачи относится к данной группе кредитов, независимо от соблюдения сроков платежей.

    Сомнительным  кредитом с повышенным риском признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

• задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) от 60 до 90 дней.
• систематическая (три или более раза с момента выдачи кредита) недостаточность средств получаемых заемщиком из основного источника получения доходов, для покрытия основного долга или вознаграждения (интереса);
• объявление санации на срок не более 1 года;
• форс-мажорные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб, но не повлекшие прекращение его деятельности;
• возникновение просроченной задолженности по кредитам и гарантиям, полученным от других банков.

    Безнадежным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

    - задержка платежей по возврату  основного долга или вознаграждения (интереса) свыше 90 дней;

    - объявление должника банкротом;

    - объявление санации на срок  более 1 года;

    - форс-мажорные обстоятельства, а также иные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб, и/или не позволяющие ему продолжать свою деятельность.

    Наличие обеспечения

    Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения  возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно - за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.

    Обеспеченные  ссуды как основная разновидность  современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

    Ссуды под финансовые гарантии третьих  лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального уровней.