Расчёт технико-экономических показателей деятельности АТП

где     Нч – норматив численности по функции управления;

              Апр – количество автомобилей (в приведенных единицах)

                             Апр = Асп * Кпр ,                                                                          (2.21) где              Кпр – коэффициент приведения; Кпр =1 [17]

                                               Апр=185 * 1=185

              в – коэффициент выпуска автомобилей на линию;

          Рсп – среднесписочная численность работающих (все категории,  

                     кроме ИТР и служащих), чел.; Рсп= 379

              Тн – режим работы автомобилей, ч;

Ррем – нормативная среднесписочная численность рабочих по ремонту автомобилей, чел. Ррем=75

            чел.

            чел.

            чел.

            чел.

            чел.

            чел.

            чел.

           чел.

  чел.

где  Нч – норматив численности по функции управления;

Таблица 2.3 - Перечень основных структурных подразделений и должностей по функциям управления

2.4.2 Количество младшего обслуживающего персонала принимается в количестве 5 человек. [17]

      3 Расчет расхода и стоимости топлива и смазочных материалов

3.1 Для грузовых бортовых автомобилей, работающих с прицепами, и автопоездов

              m = Lобщ * Нl / 100   +   Р * Нр / 100,                                                              (3.1)

где  m   - расход топлива на пробег и транспортную работу, л или куб. м;

     Нl  - линейная (базовая) норма расхода топлива на 100 км пробега [12], л;

       Нр - дополнительная линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 ткм или куб. м/100 ткм

             m =11324089,4 * 25 / 100 + 66096445* 1,3 / 100= 3690276,1 л.

      3.2 Дополнительный расход топлива в зимний период

                            mз = m* Kз * с/ 12*100 ,                                                                             (3.2)

где              mз - расход топлива в зимний период, л;

Kз -количество зимних месяцев в году; [17]

с - доля дополнительного расхода топлива в зимнее время; [17]

               mз = 3690276,1 * 5 * 12 / (12 * 100) = 184513,8 л.

3.3 Корректировка расхода топлива в особых условиях эксплуатации

Используются три вида линейных норм расхода топлива, кроме этого учитывается ряд эксплуатационных факторов путем установления поправочных коэффициентов, регламентированных в форме процентов повышения или понижения исходного значения нормы.

При необходимости применения нескольких надбавок, линейная норма расхода топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок.

mос =Lобщ* Нl * (Σ   Di   / 100 ) / 100                                                                            (3.3)

где  Di - поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к линейной норме расхода топлива, учитывающий особые условия эксплуатации  в процентах.

а) Линейные нормы расхода топлива, кроме зимней надбавки, повышаются при следующих условиях:

- работа в городах с населением от 0,5 до 2,5 миллионов человек – до 15%;

б) Нормы расхода топлива снижаются в следующих случаях:

- при работе на дорогах за пределом пригородной зоны из цементобетона, асфальтобетона, брусчатки, мозаики на равнинной слабохолмистой местности (высота над уровнем моря до 300 м) - до 15%;

     mос = 11324089,4 * 25*(15-15)/100 = 0,

3.4 Расход топлива на внутригаражные нужды

Расход топлива на внутригаражные нужды АТП (техосмотр, регулировочные работы, приработка деталей двигателя и автомобиля после ремонта и др.) принимается в процентах к суммарному расходу топлива и не должен превышать 0,5 процента от общего его количества, потребляемого автотранспортным предприятием.

              mгар = (m + mз +  mос)*Hгар /100                                                                            (3.4)

где Hгар - надбавка к расходу топлива на внутригаражные нужды,  принимается в процентах к суммарному расходу топлива и не должен превышать 0,5 процента от общего его количества, потребляемого автотранспортным предприятием.

    mгар = (3690276,1 + 184513,8 + 0) * 0,5 / 100 = 19373,9 л

3.5 Общий расход топлива

Общий расход по каждому виду топлива на предприятии определяется по формуле

mтопл = m + mз + mос +  mотоп + mгар                                                                  (3.5)

     mтопл = 3690276,1 + 184513,8 + 0+ 19373,9= 3894163,8 л.

3.11 Расчет стоимости топлива

Оптовая цена на дизельное топливо– 15,50 руб. [12]

По данным ООО «Сибирская Сырьевая компания», г. Барнаул.

Зтопл =3894163,8 * 15,5 = 60359538,9 руб.

3.12 Расчет стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов

Таблица 3.1 - Расчет стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов

4 Расчет затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин

Сумма затрат на восстановление и ремонт автомобильных шин может быть определена одним из двух способов:

              По удельным затратам на 1000 км пробега

                            Зш = Цш * Кш * Lобщ  * Hш/100 * 1000 ,                                                (4.1)

где              Зш   - затраты на восстановление и ремонт автомобильных шин, руб.;

где Цш - оптовая цена одного комплекта шин, 68276 руб.

Кш    - количество комплектов шин на автомобиле (без запасного), шт.;

Hш - норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта шин на 1000 км пробега в процентах от прейскурантной стоимости.

    Зш = 68276  * 6 * 11324089,4 * 1,13  / 100000 = 52420487,2 руб.,

5  Расчет амортизационных отчислений

5.1 Определение стоимости подвижного состава

Расчет стоимости подвижного состава производится на основании оптовой цены для каждой марки автомобилей, коэффициента, учитывающего затраты на транспортировку подвижного состава до места дислокации, и списочного количества автомобилей в парке

                            Спс = Савт * Ктр * Асп ,                                                                                     (5.1)

где Савт - балансовая стоимость автомобиля, руб. по данным ОАО «Skoda»:

Савт = Цавт * Ктр;                                                                                                  (5.2)

Цавт  - цена подвижного состава без налога на добавленную стоимость (НДС) (устанавливается по данным действующего предприятия  или рекламных предложений оптовых фирм), руб.;

  Ктр - коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку подвижного состава от продавца до места дислокации (Ктр = 1,05 - 1,08).

         Савт = 100000 * 1,07= 107000 руб.

                       Спс = 107000* 1,07 * 185 = 21180650 руб.

5.2 Расчет стоимости зданий, сооружений, оборудования и других основных фондов:

Расчет стоимости зданий, сооружений и оборудования

Сзд =(3960+1020) * 70 * 185 * 1,28 * 1,52 * 1 * 1 * 1,21=151823164,4 руб.

Стоимость оборудования определяется

Соб = 1020 * 70 * 185 * 1,28 * 1,52  * 1 * 1 * 1,21 = 31096310,8руб.,

где

3960 - стоимость строительно-монтажных работ, руб., [17]

1020 - привязка проекта, [17]

70-коэффициент удорожания, [17]

1020 - стоимость оборудования, руб., [17]

1,28-поправочный коэффициент по типу подвижного состава,

1,52 - коэффициент приведения по наличию прицепного состава (для автомобилей общего назначения),

1 - Коэффициент приведения по величине суточного пробега, [17]

1 - коэффициент приведения по условиям хранения подвижного состава, [17]

1,21 - коэффициент приведения по категории условий эксплуатации автомобилей. [17]

Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений составляет 10-15% от стоимости оборудования.

Сд об = Соб * 0,1 = 3109631,1 руб.

Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря составляет 8-10% от стоимости оборудования.

Синв = Соб * 0,09 = 2798668 руб.

5.3 Амортизационные отчисления на полное восстановление грузовых автомобилей средней и большой грузоподъемности определяют по формуле

                            Авос = Савт * Нвос *Lобщ   / (100 * 1000) ,                                              (5.3)

где Нвос - норма амортизационных отчислений на восстановление автомобилей в процентах на 1000 км пробега, Нвос=0,20. [17]

Авос = 107000 * 0,20 * 11324089,4 /100000 = 2423355,1 руб.

5.5 Амортизационные отчисления на полное восстановление зданий, оборудования, дорогостоящего инструмента и инвентаря определяются на основании стоимости каждой группы основных фондов и норм амортизационных отчислений

Таблица 5.1 - Расчет амортизационных отчислений основных фондов   автотранспортного предприятия