В
рыночной экономике роль кредита
исключительно высока. Каждое предприятие
как самостоятельный субъект
рынка функционирует в режиме
самофинансирования. В любой момент
оно должно иметь определенную сумму
средств. Эти средства постоянно
совершают непрерывный кругооборот.
В процессе последнего у предприятия
может возникнуть потребность во
временных дополнительных средствах
или, наоборот, его денежные ресурсы
временно высвобождаются. Эти колебания
четко улавливаются при помощи кредитного
механизма. Тем самым осуществляется
саморегулирование величины средств,
необходимых для совершения хозяйственной
деятельности. Благодаря именно кредиту
предприятия располагают в любой
момент такой суммой денежных средств,
которая необходима для нормальной
работы [3, с.124].
Между
тем роль кредита в экономике
весьма значительна и многогранна
и проявляется как на макроуровне,
так и на уровне отдельных хозяйствующих
субъектов. Роль кредита в содействии
непрерывности воспроизводственного
процесса составляет основную цель кредитного
перераспределения временно свободных
денежных ресурсов тем предприятиям,
которые испытывают временную нехватку
средств. При этом в результате перераспределения
на основе кредита происходит ускорение
оборота средств в общественном
хозяйстве. Как было показано ранее,
кредит объективно выступает необходимым
источником формирования основных и
оборотных средств хозяйствующих
субъектов, то есть использование кредита
наряду с собственными средствами является
нормальным моментом в деятельности
предприятий. Таким образом, способствуя
непрерывности воспроизводственного
процесса, кредит вместе с тем служит фактором
его ускорения. Кредит является категорией
обмена, и поэтому, разумеется, не может
выступать в качестве материального фактора
производства, непосредственно влиять
на сам воспроизводственный процесс. Его
использование не приводит к прямому сокращению
времени производства товаров — последнее
зависит от внеэкономических факторов,
в частности, от технологии производства.
На длительность производственного цикла
кредит может оказывать влияние лишь в
тех случаях, когда полученные в ссуду
средства используются для технического
перевооружения производства, внедрения
новых технологий и т.п.
Масштабы,
степень и характер воздействия
регулирующей роли кредита на экономические
процессы в национальном хозяйстве
во многом определяются способом производства,
уровнем развития рыночных отношений
и т.п. При плановой социалистической
экономике данная роль была ограничена.
Кредит рассматривался и использовался
лишь как один из экономических инструментов
организации основных и оборотных
средств предприятий в процессе
выполнения ими планов производства
и реализации продукции. Незначительность
регулирующего воздействия кредита
явилась тогда основанием для
некоторых экономистов вообще отрицать
регулирующую роль кредита. При переходе
к рынку и повышении роли стоимостных
категорий в управлении экономикой
регулирующая роль кредита возрастает.
В развитом рыночном хозяйстве кредит
выступает как инструмент непосредственного
регулирования процессов воспроизводства.
Формы регулирующего воздействия
кредита весьма многообразны, оно
проявляется одновременно на макроуровне
(через государственную денежно-кредитную
политику) и опосредованно на микроуровне
(через отношения коммерческого
расчета). При рассмотрении регулирующей
роли кредита следует отметить, что
она: - охватывает не только стадию перераспределения,
но и весь воспроизводственный процесс;
- реализуется во взаимосвязи со сбалансированностью
экономики.
Воздействие
кредита на воспроизводство проявляется
и в содействии концентрации и
централизации производства. Например,
структурная перестройка экономики,
осуществлявшаяся в развитых странах
в связи с развитием научно-технической
революции, с диверсификацией и
интернационализацией деятельности крупных
фирм, сопровождалась высоким уровнем
концентрации производства. Возрастание
потребности производства в дополнительных
средствах вызвало необходимость
увеличения кредитных ресурсов банков.
Таким образом, на базе концентрации
и централизации производства шла
концентрация и централизация банковского
капитала, которая в свою очередь
служила базой для дальнейшей
концентрации производства.
Взаимосвязь
регулирующей роли кредита со сбалансированностью
экономики является важнейшим условием
эффективности общественного производства.
При этом она проявляется во взаимном
влиянии кредита и сбалансированности
экономики. С одной стороны, экономическая
сбалансированность оказывает влияние
на развитие кредита. В частности, нормальное
функционирование кредитных отношений
предполагает соблюдение равновесия между
имеющимися в обществе временно свободными
ресурсами и объемом перераспределяемых
с помощью кредита средств. Нарушение
данного равновесия (например, перекредитование
экономики) приводит к искажению
природы кредита и негативно
влияет на денежный оборот. Кроме того,
на уровне отдельной кредитной сделки
возвратность кредита может быть
нормально обеспечена (без разорения
заемщика) только при условии сбалансированности
кругооборота производственных фондов
у кредитополучателя. Несоблюдение
возвратного характера движения
ссуженной стоимости приводит к
снижению эффективности его воздействия
(или даже негативному воздействию)
на воспроизводственный процесс. С
другой стороны, кредитные отношения
непосредственно влияют на сбалансированность
экономики. В рыночной экономике кредит
участвует в регулировании, поддержании
и оптимизации пропорций общественного
воспроизводства. Кредитная форма перераспределения
валового национального продукта и национального
дохода является завершающей, она охватывает,
наряду с финансовой, перераспределение
между производственной и непроизводственной
сферами, между отраслями производства
и регионами. Соответственно кредит в
определенной мере влияет на важнейшие
пропорции общественного хозяйства: соотношение
между фондами возмещения, накопления
и потребления; соотношение темпов роста
первого и второго подразделений и т.д.
Содействуя выравниванию нормы прибыли
в различных отраслях, кредит влияет на
отраслевую структуру общественного хозяйства,
так как временно свободные ресурсы перераспределяются
в отрасли, где обеспечивается получение
большей прибыли.
Кредит
прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность
экономики. Причем кредитные отношения
воздействуют как на предложение
товаров, так и на совокупный платежеспособный
спрос. Влияние кредита на предложение
товаров заключается в том, что
использование кредитных ресурсов
в общественном хозяйстве с соблюдением
всех принципов кредитования ведет
к увеличению производства товаров.
Весьма важно, что в конкурентных
условиях и при коммерческой направленности
деятельности банков ссуды выдаются
предприятиям, у которых производство
организовано более эффективно и
чьи товары пользуются спросом. Тем
самым кредит стимулирует расширение
производства товаров, в которых
нуждается общество, то есть способствует
расширению емкости рынка с позиций
предложения. Необходимо отметить, что
при нарушении принципов использования
кредита, возможно, его негативное воздействие
на товарно-денежную сбалансированность.
К примеру, перекредитование народного
хозяйства в 60—80-е годы XX в. вызвало
нарастающий товарно-денежный дисбаланс,
вследствие которого деньги частично
утратили товарное обеспечение. Кроме
того, нарушение возвратности кредита
лежало в основе фактического перераспределения
накоплений высокоэффективных предприятий
в низкорентабельные или убыточные, что
создавало экономические предпосылки
для дальнейшего ухудшения товарно-денежной
сбалансированности, ослабляло хозрасчет,
усиливало диспропорции в общественном
хозяйстве.
Особая
роль в воздействии на экономические
процессы принадлежит банковскому
кредиту. Специфика банковской деятельности
заключается в том, что при
оказании банковских услуг прибыль
не создается — она формируется
за счет прибыли клиентов, пользующихся
услугами банка. Это побуждает коммерческие
банки направлять кредитные ресурсы
на финансирование наиболее рентабельных
отраслей и предприятий или высокоэффективных
мероприятий (в противном случае
велик риск не только недополучить
ожидаемую прибыль, но и потерять
часть собственных средств). В
результате банковский кредит содействует
структурной перестройке экономики.
Более того, банковский кредит в
настоящее время выступает инструментом
децентрализованного управления экономикой.
В частности, коммерческие банки
устанавливают объемы и условия
предоставления и погашения ссуд,
применяя в случае нарушения кредитного
договора различные экономические
санкции или отказывая в дальнейшем
предоставлении кредита. Если имеют
место серьезные нарушения возвратности
кредита, банк может предпринять
действия, прямо регулирующие или
контролирующие хозяйственную деятельность
заемщика. Регулирующее воздействие
центрального банка, кредитной политики
государства носит в большей
степени косвенный, корректирующий
характер и осуществляется путем
целевого рефинансирования коммерческих
банков, нормирования их деятельности
и через процентную политику. С
развитием фондового рынка создаются
условия для все более полной
реализации регулирующей роли государственного
кредита. Совершая операции с государственными
ценными бумагами, центральный банк
в развитом рыночном хозяйстве оказывает
воздействие на ресурсные возможности
коммерческих банков, регулируя тем самым
объем кредитных вложений и совокупную
денежную массу в обращении. Следует отметить,
что, воздействуя на уровень денежного
предложения, государство оказывает при
этом определенное влияние и на конъюнктуру
финансовых рынков. Таким образом, регулирующая
роль кредита велика и многообразна.
3. Границы
кредита, их классификация
3.1. Границы
кредита и их определение
Граница
кредита - предел, допустимая форма. Норма
выдачи кредита.
1) Это предельная сумма задолженности
банку по ссудам, установленная планом.
2) Это граница ресурсов кредита, т.е. сумма
ресурсов, в пределах которой можно предоставлять
ссуды. Границы ресурсов кредита определяются
размерами ссуд фонда. Границы предоставляемого
кредита определяются кредитным планом
и конкретно выражаются в лимите кредитования.
Задачи
коренного улучшения функционирования
кредитного механизма выдвигают
на первый план необходимость обоснования
и использования экономических
методов управления кредитом и банками,
ориентированных на соблюдение экономических
границ кредита. Это позволит предотвратить
неоправданные с точки зрения
денежного обращения и народного
хозяйства кредитные вложения, их
структурные сдвиги, обеспечить своевременный
и полный возврат ссуд, что имеет
важное значение для повышения эффективности
использования материальных и денежных
ресурсов.
Вопрос
о границах кредита довольно основательно
разработан. Их не следует трактовать
буквально как количественно
точно определенную величину. В теоретическом
плане главное заключается в
выяснении факторов, формирующих
потребность и возможность кредитования
в изменяющихся условиях.
Одновременно
с понятием "границы кредита"
существует понятие "границы использования
кредита" как предел кредитования,
устанавливаемый в виде конкретных
показателей применительно к
субъектам кредитных отношений
или видам ссуд. Границы кредитования
могут устанавливаться на уровне
макроэкономики в виде конкретных пропорций
(например, между объемом кредитов
и совокупного общественного продукта),
достижение которых обеспечивается через
систему мер экономического воздействия.
В частности, путем организации кредитования
с учетом кредитоспособности предприятий
и объединений, соблюдения ликвидности
банков, ограничения разовой выдачи ссуды
одному заемщику. Ориентация кредитного
механизма на кредитоспособность заемщиков
означает, по существу, организацию кредитования
с учетом его экономических границ.
Больше
всех в информации о кредитоспособности
предприятий и организаций нуждаются
банки: их прибыльность и ликвидность
во многом зависят от финансового
состояния клиентов. Снижение риска
при совершении ссудных операций
возможно достичь на основе комплексного
изучения кредитоспособности клиентов
банка, что одновременно позволит организовать
кредитование с учетом границ использования
кредита.
Для
участников кредитных отношений
установление границ применения кредита
и соблюдение этих границ имеют важное
значение. Кредитные вложения должны
быть оптимальны. Если кредит будет
предоставлен в избытке, то это может
явиться одной из причин образования
за счет заемных средств повышенных
запасов. Кроме того, избыточное предоставление
кредита ослабляет заинтересованность
предприятий в экономном использовании
ресурсов, в ускорении процессов
производства и реализации продукции.
И наоборот, если потребности в
средствах будут удовлетворены
за счет кредита не полностью, могут
возникнуть трудности в деятельности
предприятий, например, нехватка средств
для приобретения необходимых материалов,
что влечет за собой замедление воспроизводственных
процессов. Объем предоставляемого
кредита влияет на обеспечение оборота
платежными средствами. Чрезмерное ограничение
размера предоставляемого кредита
может привести к трудностям в
приобретении материальных ценностей,
к снижению платежеспособного спроса
и, соответственно, отразиться на сдерживании
роста цен. Таким образом, рациональное
определение и соблюдение границ
кредита важно для всех форм и
видов кредитных отношений. Особое значение
это имеет для банковского кредита, так
как границы его применения, в отличие
от других кредитных отношений, отсутствуют.
Определение
границ применения кредита подразумевает
установление:
-
круга потребностей в средствах,
которые могут удовлетворяться
за счет кредита;
-
границ использования кредита,
например, для увеличения оборотных
средств, основных фондов, потребительских
нужд, государственных потребностей;
-
границ предоставления кредита
в количественном измерении (объема
кредитных вложений, отдельных банков
и др.);
-
границ предоставления кредита
отдельным заемщикам, обусловленных
особенностями взаимоотношений
кредитора с заемщиком с учетом
интересов потребностей заемщика,
а также возможностей и интересов
кредитора.
Обычно
границы регулируются и изменяются
различными нормативными актами. Объемы
кредита зависят от возможностей
и заинтересованности кредитора
предоставлять заемные средства.
Границы
применения кредита регулируются в
соответствии с: