Кредит:понятие, виды и границы

Введение 

     Кредит  является существенным и значительным открытием человечества в сфере  экономики, он относится к числу  важнейших категорий экономической  науки. Его изучению посвящены произведения классиков, марксизма, многочисленные работы зарубежных экономистов.

     Наличие товарного производства и денег  обусловливает существование и  функционирование кредита. С развитием  товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению  хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность  беспрерывно совершать процесс  оборачивания и как следствие  влияет производству и реализации продукции.

     Таким образом, кредит является объективной  категорией, составной частью товарно-денежных отношений, а его необходимость  вызвана существованием именно товарно-денежных отношений.

     Роль  кредита в различных фазах  экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя  огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными  ресурсами. Его негативное воздействие  может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

     Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование  объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств  на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

     Актуальность  моей темы объясняется тем, что особое значение кредит приобретает в сегодняшней  ситуации, когда страна охвачена сильным  финансовым кризисом, нехваткой денежных средств и кризисом банковской системы. В связи с этим необходимо усовершенствовать  кредитный механизм, увеличивать  количество банковских кредитов, которые  нужны предприятиям в современных  рыночных условиях, для то  чтобы  осуществлять улучшения и нововведения в процессе производства.

     Необходимо  уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое  состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать  опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере, которые пользуются кредитом  на протяжении долгого  времени. Это ускорит развитие экономики  нашей страны, сделает ее более  эффективной.

     Предметом исследования является сущность самого кредита, его принципы и основные виды.

     Объект  исследования – особенности развития кредита в современных экономических  условиях, его влияние  и границы.

     Цель  исследования заключается в рассмотрении основных понятий, связанных с кредитом. А также выявление и описание роли, которую он играет в экономике.

     Для реализации указанных целей в  ходе следования были сформулированы и решены следующие задачи:

     - изучена сущность кредита, как  одной из важнейших экономических  категорий;

     - отмечены принципы, на которых  строится кредит;

     - определены и проанализированы  основные виды кредита, дана  их краткая характеристика;

     - выявлена роль и показано значение  кредита в развитие экономики;

     - дана оценка состояния и выдвинута  перспектива развития ипотечного  кредитования, как одного из наиболее  актуальных и важных видов  кредитования в России.

     Данная  тема нашла отражение в работах  таких авторов как:                         Ю.В. Базулин, Г.Н. Белоглазова, А.А. Гаджиев, Е.Ф. Жукова, М.Е. Косов, Г.И. Кравцова, О.И. Лаврушин, М.П. Логвинов и др. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие и сущность кредита 

1.1. Структура  кредита и его природа 

     Кредит  в переводе с латинского (creditum) имеет два значения — «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.

     Кредит – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Сущность кредита иногда отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны, потому что содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К сущности кредита примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние. В широком  смысле природа кредита – это  не какой-то его отдельный вид, а  все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита  – это не только его сущность, но и форма существования.

        Изучение подходов различных  авторов к вопросу сущности  кредита позволяет сделать вывод,  что в них можно выделить  две четко обозначенные позиции:

1. Кредит рассматривается как определенный вид общественных отношений по поводу предоставления ссуды.
2. Кредит определяется как форма движения ссудного капитала. Сюда можно отнести близкое по значению определение кредита как ссуды в денежной или товарной форме или разновидности сделки, договора о займе [15].

     Для того, чтобы раскрыть сущность кредита  рассмотрим структуру кредита, стадии движения и основу кредита.

     Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают  как кредитор и заемщик. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент [3, с.122].

       Кредиторами могут стать субъекты, реально предоставляющие нечто  во временное пользование. Источниками  ссуды могут стать как собственные  накопления, так и ресурсы, позаимствованные  у других субъектов. С образованием  банков происходит концентрация  кредиторов. Мобилизуя временно  свободные денежные ресурсы предприятий  и населения, банкиры становятся  коллективными кредиторами. 

     Положение кредитора по отношению к ссужаемым  средствам двоякое. Собственные  ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия  и население.

     Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. «Должник» и «заемщик» – близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако кредитные отношения по этому поводу не возникают. Кредитор в данном случае ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг – это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг – это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь идет не о должнике, а о заемщике [10,с.239].

     С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В  современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. При  этом банки становятся коллективными  заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

     Особое  место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

     Во-первых, заемщик не является собственником  ссужаемых средств, он выступает  лишь временным владельцем, пользуется чужими средствами.

     Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые  средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду  в фазе обмена, не входя непосредственно  в производство.

     В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот. Для обеспечения  такого возврата заемщик должен так  организовать свою деятельность, чтобы  обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

     В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный  процент.

     В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая  зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

     Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть кредитора. Заемщик не только получает, но и использует полученные ссужаемые  ресурсы, причем так, чтобы полностью  рассчитываться по своим долгам. В  этом смысле заемщик – производительная сила, от которой зависит эффективное  применение ресурсов, полученных во временное  пользование.

     Помимо  кредиторов и заемщиков, элементом  структуры кредитных отношений  является объект передачи – то, что  передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Благодаря  кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании  на нужды производства и обращения.

     Стоимость в рамках кредитных отношений  обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, с помощью которых  становится возможным начало или  продолжение очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством  кредита, создает основу для непрерывности  кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и, в конечном счете, ускоряет воспроизводственный  процесс.

     Важной  чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Авансирование, хотя и выступает неотъемлемым свойством  ряда экономических процессов, не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. Для того, чтобы стать таковой, оно должно сопровождаться некоторыми дополнительными  условиями. К их числу относится  возвратность и сохранение права  собственности кредитора на средства, предоставленные в распоряжение ссудополучателя. При отсутствии этих качеств авансирование теряет кредитный характер, сливается с процессами, которые свойственны другим экономическим категориям.