Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Декабря 2011 в 01:27, курсовая работа
Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции.
Стоимость,
уходящая от кредитора к заемщику,
сохраняется в своем движении.
Сохранение стоимости является фундаментальным
качеством кредита. На практике оно
реализуется не всегда. Это может
быть вызвано инфляционными
Структура
кредита как целого предполагает
единство его элементов. В экономической
литературе сущность кредита как
экономической категории
Возникновение
кредита связано
Возможность
возникновения и развития кредита
связаны с кругооборотом и
оборотом капитала. В процессе движения
основного и оборотного капитала происходит
высвобождение ресурсов. Средства труда
используются в процессе производства
длительное время, их стоимость переносится
на стоимость готовой продукции частями.
Постепенные восстановление стоимости
основного капитала в денежной форме приводит
к тому, что высвобождающиеся денежные
средства оседают на счетах предприятий.
Вместе с тем на другом полюсе возникает
потребность в замене изношенных средств
труда и достаточно крупных единовременных
затратах. Аналогичные по своему характеру
процессы происходят и в движении оборотного
капитала. Более того, здесь колебания
в кругообороте и обороте проявляют себя
более разнообразно. Так, в силу сезонности
производства, неравномерных поставок
и другого происходит несовпадение времени
создания и обращения продукции. У одних
субъектов появляется временный избыток
средств, у других - их недостаток. Это
создаёт возможность возникновения кредитных
отношений, то есть кредит разрешает относительное
противоречие между временным оседанием
средств и необходимостью, их использования
в хозяйстве [6, с.402] .
1.2. Принципы,
лежащие в основе кредита
Кредитные
отношения в экономике
1. Возвратность кредита.
Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда».
Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика.
По
своей экономической сущности безвозвратные
ссуды являлись скорее дополнительной
формой бюджетных субсидий, осуществляемых
через посредничество государственного
банка, что традиционно осложняло
кредитное планирование и вело к
постоянной фальсификации расходной
части бюджета. В условиях рыночной
экономики понятие
2. Срочность кредита
Он
отражает необходимость его возврата
не в любое приемлемое для заемщика
время, а в точно определенный
срок, зафиксированный в кредитном
договоре или заменяющем его документе.
Нарушение указанного условия является
для кредитора достаточным
3. Платность кредита. Ссудный процент.
Этот
принцип выражает необходимость
не только прямого возврата заемщиком
полученных от банка кредитных ресурсов,
но и оплаты права на их использование.
Экономическая сущность платы за
кредит отражается в фактическом
распределении дополнительно
-
перераспределение части
-
регулирование производства и
обращения путем распределения
ссудных капиталов на
- на
кризисных этапах развития
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита и выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая
роль кредита как одного из предлагаемых
на специализированном рынке товаров,
платность кредита стимулирует
заемщика к его наиболее продуктивному
использованию. Именно эта стимулирующая
функция не в полной мере использовалась
в условиях плановой экономики, когда
значительная часть кредитных ресурсов
предоставлялась
Принципиально
отличаясь от традиционного механизма
ценообразования на другие виды товаров,
определяющим элементом которого выступают
общественно необходимые
- цикличности развития рыночной
экономики (на стадии спада
ссудный процент, как правило,
увеличивается, на стадии
- темпов инфляционного процесса
(которые на практике даже
- эффективности
- ситуации на международном
- динамики денежных накоплений
физических и юридических лиц
(при тенденции к их
- динамики производства и
- сезонности производства (например,
в России ставка ссудного
- соотношения между размерами
кредитов, предоставляемых государством,
и его задолженностью (ссудный
процент стабильно возрастает
при увеличении внутреннего
4. Обеспеченность кредита.
Этот
принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных
интересов кредитора при
5. Целевой характер кредита.
Распространяется
на большинство видов кредитных
операций, выражая необходимость
целевого использования средств, полученных
от кредитора. Находит практическое
выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего
конкретную цель выдаваемой ссуды, а
также в процессе банковского
контроля за соблюдением этого условия
заемщиком. Нарушение данного
6. Дифференцированный характер кредита.
Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
И
так возможность возникновения
и развития кредита связаны с
кругооборотом и оборотом капитала.
Кредит – это форма движения ссудного
капитала. Ему присущи такие качества
как возвратность, срочность, обеспеченность,
целевой и дифференцированный характер.
1.3. Основные
виды кредитования в РФ
Кредит,
по определению, это денежные средства
или иные вещи, объединенные родовыми
признаками, переданные в долг одной
стороной другой стороне. Следовательно,
под кредитными правоотношениями понимаются
все правоотношения, возникающие
вследствие предоставления (передачи),
использования и при условии
возврата денежных средств или иных
вещей. На практике кредит может существовать
как в чистом виде (займы, банковские
ссуды), так и служить составной
частью самых различных гражданско-
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда.
Одна
из наиболее распространенных форм кредитных
отношений в экономике, объектом
которых выступает процесс
Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.