Кредит:понятие, виды и границы

     Банковское  кредитование отличается следующими особенностями:

      - эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности;

      - если по договору займа, либо  в результате предоставления  товарного или коммерческого  кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства;

      - особенностью договора банковского  кредита является его возмездный  характер, т. е. уплата клиентом  процентов за пользование денежными  средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон;

      - обеспеченность кредита, в качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой;

      - отличие от договора займа  кредитный договор содержит требование  целевого использования заемных  средств с указанием конкретных  целей;

      - кредитный договор заключается  обязательно и письменной форме; 

      - в соответствии с действующим  законодательством денежные средства  по договору кредита (договору  банковской ссуды) могут быть  предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.

     Коммерческий  кредит - одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

     Необходимость использования коммерческого кредита  обусловлена следующими причинами:

      - ограниченная платежеспособность  мелких и средних организаций;

      - рост стоимости товаров (работ,  услуг)

      - условия кредитных договоров,  затрудняющих получение банковских  ссуд, особенно в периоды кризисов [12].

     Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы вексель - простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему, лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

Основное  условие коммерческого кредитования – то, что в качестве коммерческого  кредита рассматривается только кредит, предоставляемый не по самостоятельному заемному обязательству, а во исполнение договоров на реализацию товаров[12].

     В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое  распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой  торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний  срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям.

     В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности  коммерческого кредита:

     1. кредит с фиксированным сроком  погашения;

     2. кредит с возвратом лишь после  фактической реализации заемщиком  поставленных в рассрочку товаров;

     3.  кредитование по открытому счету,  когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

           Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку. Сущностные признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства.

Главными  параметрами потребительского кредита  являются: 1) доступность кредита; 2) величина процентной ставки; 3) сроки предоставления и погашения; 4) способность заемщика вернуть кредит.

         Субъектами потребительского кредита  являются банки и торговые  заведения (кредиторы) и населения  (заемщики). Традиционно кредитования  физических лиц осуществляется  преимущественно сберегательными  и ипотечными банками. Особенностью  потребительского кредита является  то, что основной гарантией его  предоставления выступают постоянные  денежные доходы данного физического  лица - заемщика.

          Расширение потребительского кредитования  положительно сказывается на  развитии банковского сектора,  открывая новые ниши для бизнеса,  благоприятно влияет на социальную  обстановку, решая проблемы удовлетворения  потребностей населения, а в  макроэкономическом плане расширяет  совокупный потребительский спрос,  что дает импульс развитию  производства и торговли. По оценке  Центра развития, около 40% прироста  объема розничной торговли обеспечено  доступностью потребительского  кредита. С помощью кредита  оплачивается от 25 до 35% покупок автомобилей,  бытовой техники, мебели. Заемщиками  банков являются до 25% граждан  страны. Около 30% домохозяйств уже  воспользовались услугами по  потребительскому кредитованию [13].

     Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита - непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

     - конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

     - коммерческих банков в процессе  аукционной или прямой продажи  кредитных ресурсов на рынке  межбанковских кредитов.

     В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

     Ипотечный кредит - это особая форма кредита, связанная с предоставлением ссуд под залог недвижимого имущества - земли, производственных и жилых зданий и т.д. Ипотечные ссуды предоставляются на долгосрочной основе. Ипотечный кредит становится возможным лишь при условии частной собственности на землю и недвижимость [16].

     Недвижимость  всегда ценилась в банковском деле как надежная гарантия возврата займа. Залог земли и недвижимого  имущества для получения в  банке долгосрочного кредита  называется ипотекой. Ипотека - это  вид залога недвижимого имущества (земли, предприятий, сооружений, зданий, других объектов, непосредственно связанных  с землей) с целью получения  денежной ссуды. В случае неуплаты займа  заложенная недвижимость продается, а  из вырученной суммы погашается задолженность  кредитору.

     На  практике в процессе ипотечного кредитования часто возникают проблемы с реализацией  недвижимости, поскольку она не относится  к разряду высоколиквидных активов. В связи с долгосрочным характером ипотечного кредита также возникают  сложные проблемы с определением стоимости недвижимого имущества. В большинстве стран действуют  достаточно жесткие правила продажи  недвижимости (по решению судебных органов), что важно для защиты прав собственника, на имущество которого наложен арест.

     Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты, правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности - и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

     -  по характеру кредитов - межгосударственный, частный;

     -  по форме - государственный, банковский, коммерческий;

     - по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта, кредитование импорта.

     Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования  и государственных гарантий.

     Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных  учреждений. Субъектами кредитных отношений  являются банки - коммерческие и центральные. Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками.[3, с.133].

     С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять  своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости  или размещать временно свободные  кредитные ресурсы. Наиболее активные операторы рынка межбанковских  кредитов – банки-дилеры, действующие  от своего имени и за свой счет, которые  могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств.    Свободные кредитные ресурсы имеют банки, у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

     2. Роль кредита в экономической системе

     2.1. Место и роль кредита 

     Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как  общего, так и селективного характера.

     Перераспределительная функция.

     Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений. В любом случаеречь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата [3, с.123].

       Кредит выступает в роли стихийного  макрорегулятора экономики, обеспечивая  удовлетворение потребностей развивающихся  объектов приложения капитала  в дополнительных финансовых  ресурсах. Однако в некоторых  случаях практическая реализация  указанной функции может способствовать  углублению диспропорций в структуре  рынка, что наиболее наглядно  проявилось в России на стадии  перехода к рыночной экономике,  где перелив капиталов из сферы  производства в сферу обращения  принял угрожающий характер, в  том числе с помощью кредитных  организаций. Именно поэтому одна  из важнейших задач государственного  регулирования кредитной системы  — рациональное определение экономических  приоритетов и стимулирование  привлечения кредитных ресурсов  в те отрасли или регионы,  ускоренное развитие которых  объективно необходимо с позиции  национальных интересов, а не  исключительно текущей выгоды  отдельных субъектов хозяйствования.