Заключительный  этап - погашение долга и уплата процентов за пользование кредитом - осуществляется ежемесячно равными  долями, начиная с первого числа  месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. При непоступлении от заемщика платежей в установленные сроки банк перечисляет суммы не внесенных в срок платежей на счет просроченных ссуд. В случае невозможности погашения заемщиком в срок платежей по ссуде эта сумма взыскивается с поручителя или путем продажи заложенного имущества  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Заключение 

      В условиях рыночной экономики, где главная  цель деятельности любой предпринимательской  структуры, включая коммерческий банк, - это получение максимально большой  прибыли, обеспечение ликвидности  как базисного фактора для  устойчивого и надежного функционирования коммерческих банков -задача весьма сложная и проблематичная. Достижение и поддержание необходимого уровня ликвидности баланса банка представляет собой весьма сложное, многофакторную задачу, решение которой требует от работников профессиональных знаний, наличия в сфере банковского дела соответствующих денежно-финансовых инструментов, нормативно-законодательных актов. Все это в банковской системе находится в становлении и развитии. В силу этих причин сегодняшняя деятельность российских коммерческих банков нацелена в основном на достижение единственной цели - получение прибыли любым путем. При этом забывают об экономическом «коварстве» фактора ликвидности, потеря которого неминуемо приводит банки к неплатежеспособности. Вот почему проблема ликвидности представляет собой важное значение и для банка, и для всей банковской системы.

      Важность  и необходимость управление ликвидностью заключается в обеспечении: поддержания  стабильности функционирования банковской системы в целом; защите интересов  вкладчиков и кредиторов. Таким образом, на реальное снижение ликвидности, а, следовательно, на надежность, платежеспособность оказывают  влияние следующие причины: несбалансированность по срокам и суммам кредитных ресурсов и вложений, выдача крупных кредитов одному заемщику, использование резервных  капиталов для кредитования. Успех  решения данных проблем зависит  от стратегии управления активными  и пассивными операциями. Для осуществления  активных операций банку нужны ресурсы. Поскольку проблемы кредитования вытекают из проблемы формирования ресурсной  базы, следовательно, именно в этом заключается важность проблем кредитования.

      КБ "Алтайкапиталбанк" осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование физических и юридических лиц с 1998 года. Расцвет кредитной работы отмечается в 2008 году.

      План  по размещению кредитных ресурсов выполняется  почти на 90%, что является хорошим  показателем работы банка. Кредиты, предоставленные, физическим и юридическим  лицам занимают наиболее удельный вес  в активных операциях банка. КБ "Алтайкапиталбанк" выдает около 73% краткосрочных кредитов. Краткосрочное кредитование до 1 года на сегодняшний день очень актуально. С целью развития и совершенствования кредитной работы считаю необходимым, предложить осуществлять краткосрочное кредитование до 1 года с учетом актуальности.                                                                                         

      Доля  краткосрочного кредитования КБ "Алтайкапиталбанк" за 2008 г. увеличилось на 30,7%, что в абсолютном выражении составляет 60068 тыс. руб.

      Особенно  выгодно краткосрочное кредитование для предпринимателя - ему сегодня  нужно рассчитать, приобрести товар, реализуя который на выгодных условиях он возвращает банку основной долг и проценты по нему. Вместе с этим получая прибыль. Население, имеющее  землю, может возвращать банку долг по кредиту и проценты, выращивая  продукты и реализуя их; вскармливая  свиней, крупнорогатый скот, также  можно вернуть кредит банку. Таким  образом, нужно уделять большое  внимание реальному сектору. Именно там все клиенты банка. Вопрос о взаимосвязи банковской системы  и реального сектора является очень актуальным.

      Проведенное исследование показало, что КБ "Алтайкапиталбанк" отдает предпочтение кредитованию юридических лиц. Доля кредитов выданных юридическим лицам в общей сумме кредитных вложений составляет около 70%.

      Кредитование  предприятия в нынешних условиях должно быть рентабельным. То есть кропотливая и сложная работа в том, что банк должен убедиться, насколько самостоятелен заемщик, и окупаем проект, под который берутся деньги. Если само предприятие рентабельно и зарабатывает прибыль, то оно в состоянии погасить и кредит, и проценты по нему.

      Банк  должен быть банком, а не финансовой компанией. Ориентация на сверхприбыль всегда сопряжена с высоким риском. Для банка надежность -прежде всего.

      Если  банки смогут предложить своим клиентам качественные услуги и будут больше уделять внимания своей надежности - это станет лучшей основой для  выстраивания устойчивых связей между  финансовым и реальным сектором.

      В качестве мероприятий предлагаю  КБ "Алтайкапиталбанк" внедрить новый вид кредита для физических лиц - приобретение бытовой техники через торговые точки в кредит. Данный вид кредита очень удобен для клиента, так как можно оформить кредит прямо в магазине на сумму необходимую для покупки бытовой техники.

      А также внедрить овердрафтное кредитование физических лиц с использованием банковских карт, так как овердрафтное кредитование очень удобно и для банка, и для клиента. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРАКТИКУМ

Задача 1

     Банк  выдал кредит в сумме 500 000 рублей на три года по простой ставке процентов, которая в первом году составила 15 % годовых, а в каждом последующем году увеличивалась на один процентный пункт. Определите:

     1) наращенную сумму долга; 

     2) сумму процентов за пользование  кредитом.

Решение:

1. Сумма процентов = (500 000*0,15)+(500 000*0,16)+(500 000*0,17)=75 000 + 80 000 + 85 000 = 240 000.
2. Наращенная сумма долга = 500 000 + 240 000 = 740 000.

Задача 2

      Банк  выдал кредит в сумме 5 млн. рублей на 2 года по годовой ставке сложных процентов, 20 % годовых. Кредит должен быть погашен единовременным платежом с процентами в конце срока. Определить:

1. наращенную сумму долга;
2. сумму полученных банком процентов.

Решение:

1. Наращенная сумма долга = 5 х (1 + i)*( 1 + i) = 5 х (1 + 0,2)*(1 + 0,2) = 7,2 млн. руб.

        2.  Сумма полученных процентов  = 7,2 - 5 = 2,2 млн. руб. 
 
 
 
 
 
 
 

      Список  литературы 

      

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 - М.: НОРМА, 2002г.
2. О Центральном банке РФ (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ. С. 3, 2002. № 28. Ст. 2790.
3. О банках и банковской деятельности в РСФСР: Федеральный закон // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. № 27. Ст. 357; Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 1998. № 31. Ст. 3829; 1999. № 28. Ст. 3469; 2001. № 26. Ст. 2586; № 33. Ст. 3424; 2002. № 12. Ст. 1093.
4. Федеральный закон «О залоге» № 2872-1 от 29 мая 1992 г.
5. Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31 августа 1998 г.
6. Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 273-Т от 5 октября 1998 г. - М.: Центробанк, 1998.
7. Инструкция Банка России «О порядке регулирования деятельности банков» № 1 от 30 января 1996 г.
8. Инструкция Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» № 62-а от 30 июня 1997 г.
9. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Порядка возмещения в 2001 году из федерального бюджета разницы в процентных ставках по кредитам, полученным в Российских кредитных организациях сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям и   организациям   агропромышленного комплекса» № 192 от 7 марта 2001 г.
10. Бюллетень Банковской статистики. - г.Барнаул: Главное управление Центрального Банка РФ по Алтайскому краю, 2000г.
11. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2001. – 345с.: ил.
12. Банковское дело. / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2006. – 766с.
13. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2002. – 152с.: ил.
14. Белоглазова Г.М., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПБ.: ПИТЕР, 2002.-412 с.
15. Буйлов М.Т., Потоцкая Е.А. Две большие розницы. // Коммерсант- Деньги. – 2003. – №14. – С. 27.
16. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение. – 2002. – №4 (8).
17. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение. – 2003. – №1 (9).
18. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1997.-485 с.
19. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России. /Деньги и кредит/, 2000, №7, с. 8-12.
20. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2001. - 527 с.
21. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник / Е.П. Жарковская. – 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2005. – 452с.
22. Жуков  Е.Ф.  Банки  и  банковские  операции.  - М.:  Банки  и  биржи. ЮНИТИ, 1997.-471 с.
23. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2001. – 234с.: ил.
24. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 600 с.
25. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.:  Банки и биржи. ЮНИТИ, 2000. - 423 с.
26. Заславская О.Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. – 2002. – №30. – С. 12.
27. Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков. – Ростов н/Д: Феникс, 2007. – 584с.
28. Карпов М.В. Правовые вопросы определения кредитоспособности заемщика. /Деньги и кредит/, 2000, № 11, с. 7-10.
29. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). - М.: Финстатинформ, 1998. - 341 с.
30. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы, статистика, 1996. - 480 с.
31. Корчагин Ю.А. Региональная финансовая политика и экономика. – Ростов н/Д: Феникс, 2006. – 284с.
32. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2003. - 672 с.
33. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил.
34. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2001. -467 с.
35. Лапидус М.Х. Банки и банковские операции в России. - М: Финансы и статистика, 1996. - 512 с.
36. Мурычев А.Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Internet resource: http://www.atrus.120nt.ru
37. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1998. - 312 с.
38. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2002. – №10. – С. 14-20.
39. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: (Российский и зарубежный опыт). - М.: РДЛ, 1997. - 352 с.
40. Отчет ф. 102 « О прибылях и убытках» за 2000-2002гг.
41. Отчет ф. 302 «Сведения о кредитах и задолженности по кредитам выданным заемщикам различных регионах, и размере привлеченных депозитов» по состоянию на 01.01.2001г., на 01.01.2002г., на 01.01.2003г., на 01.01.2004г.
42. Панова Г.С.  Кредитная  политика коммерческого  банка.  - М.:  ИКЦ «ДИС», М, 1997. - 464 с.
43. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 415 с.
44. Сбербанк России сегодня  // Деньги и кредит. – 2002. – №7. – С. 12-19.
45. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам. /Деньги и кредит /, 2004, №1, с. 17-19.
46. Стратегия развития банковского сектора РФ  // Деньги и кредит. – 2002. – №1. – С. 5-20.
47. Страховой портфель. Под ред. Рубина Ю.Б., Солдаткина В. И. – М.: «СОМИНТЭК», 1999. – 640с.
48. Челноков В.А. Коммерческий кредит и вексельное обращение. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 394 с.
49. Черкасов В.Е. Банковские операции: Учебно-практическое пособие. -М.: Финансы и статистика, 1998.-288с.
50. Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов н/Д.: Феникс, 2006. – 540с.

Приложение 1

Организационная структура Алтайкапиталбанка

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 2

Система функционирования Алтайкапиталбанка

 
 
 
 
 

Приложение 3

Функции и операции Алтайкапиталбанка

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Приложение 4

 

                     ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

                                   (публикуемая форма)

                                               за 2007 год

Кредитной организации  Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк

«Алтайкапиталбанк», ООО КБ «Алтайкапиталбанк» 

Почтовый адрес  656049, РФ, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Л. Толстого, 38-а

                                                                                                                                  Код формы 0409807

                                                                                                                                               Квартальная

                                                                                                                                                      тыс. руб.

 
 

      Приложение 5

 

                     ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

                                  за 12 месяцев 2008 года

Кредитной организации  Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк

«Алтайкапиталбанк», ООО КБ «Алтайкапиталбанк» 

Почтовый адрес  656049, РФ, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Л. Толстого, 38-а 
 

                                                                                                                                                    тыс. руб.