Кредитная политика коммерческого банка (на примере КБ «Алтайкапиталбанк»)

      7.Стабильность  денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем  дороже должна быть плата за  кредит, так как у банка повышается  риск потерять свои ресурсы  из-за обесценения денег).

      Целевой характер кредита имеет важное экономическое  значение в практике предоставления ссуд при расчете величины кредита  в кредитном договоре, стимулирует  целенаправленность использования  заемщиком полученных средств, которые  подтверждаются наличием соответствующих  хозяйственных договоров [20, с. 337-338].

      Принципы  кредитования применяются банками  как единый комплекс основных условий  программирования, выдачи, использования  и возврата ссуд. Если клиент потенциально может нарушить один из принципов, то кредитная сделка не состоится. При  нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.

      Современная система кредитования базируется на возможности реализации залогового права, наличии различных типов  гарантий и поручительств третьих сторон. Эти и другие формы обеспечивают надежность кредитной сделки, возможность возврата кредита в случае нарушения принципов кредитования.

      Кредитование  осуществляется при условии, что  будут соблюдены и коммерческие интересы банка. Кредитование производится на платной основе. Платность во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки Центрального Банка, общим состоянием спроса и предложения кредита на рынке.

      Банковское  законодательство Российской Федерации  предусматривает, что выдача кредита  коммерческими банками должна производиться  под различные формы обеспечения  кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения, широко практикуемыми, за рубежом и взятыми на вооружение нашими коммерческими банками являются: залог, банковская гарантия, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка  в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.

      Все способы обеспечения обязательств различаются по степени воздействия  на должника методом достижения цели - побудить должника исполнить обязательства  надлежащим образом. Поэтому от оптимального выбора кредитором способа обеспечения  обязательства во многом будет зависеть и поведение должника. В связи  с этим необходимо учитывать особенности  того или иного способа обеспечения  обязательством и его возможности  применительно к конкретным ситуациям.

      В России правовая основа залогового механизма  определена Законом «О залоге» и  Гражданским кодексом. Закон РФ «О залоге» в настоящее время  действует в части не противоречащей части первой Гражданского Кодекса. Существуют и подзаконные акты, регулирующие залоговые правоотношения. К ним относятся акты Госкомимущества о порядке передачи в залог государственного имущества: акты Центральных органов управления о регистрации залога имущества, подлежащего государственной регистрации; нормативные акты местных органов власти; распоряжение Госкомимущества РФ от 21.04.1994 года № 890-Р «Об утверждении временного положения о согласовании залоговых сделок»; приказ МВД РФ от 26.12.1994 года №430 «Залог транспортных сделок» и другие.

      Залог имущества клиента является одной  из распространенных форм обеспечения  возвратности банковского кредита. Залог имущества оформляется  договором о залоге, подписанным  двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества.

      Использование залога в практике организации кредитных  отношений предполагает наличие  специального механизма его применения. Залоговый механизм есть процесс  подготовки, заключения и исполнения договора о залоге.

      Залоговый механизм возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие  заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования ссудой. Реальное обращение к исполнению залогового механизма возникает на завершающей  стадии движения кредита - погашении  ссуды - и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду  выручкой или доходом.

      Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные  права. В то же время это имущество  для отнесения его к объекту  залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности. Указанные  критерии находят различное выражение  по отношению к различным видам  имущества.

      В зависимости от материально-вещественного  содержания предметы залога подразделяются на следующие группы:

      1. Залог имущества клиента: залог  товарно-материальных ценностей:

      а) залог сырья, материалов, полуфабрикатов;

      б) залог товаров и готовой продукции;

      в)  залог валютных ценностей (наличие  валюты), золотых изделий, украшений, предметов искусства и антиквариата;

      г)  залог прочих товарно-материальных ценностей (залог ценных бумаг, включая  векселя; залог депозитов, находящихся  в том же банке; ипотека (залог  недвижимости).

      2.  Залог имущественных прав: залог  права арендатора; залог права  автора на вознаграждение; залог  права заказчика по договору  подряда; залог права комиссионера по договору комиссии.

      В то же время, чтобы то или иное имущество  клиента могло стать предметом  залога, необходимо его соответствие критериям приемлемости достаточности.

      Критерий  приемлемости отражает качественную определенность предмета залога, критерий достаточности - количественную. Существуют общие  и специфические требования к  качественной и количественной определенности предметов залога.

      Общим требованием количественной определенности предметов залога является превышение стоимости заложенного имущества  по сравнению с основным обязательством, которое имеет залогодатель по отношению  к залогодержателю, то есть стоимость  заложенного имущества должна быть больше суммы ссуды и причитающихся  за нее процентов.

      Специфические требования к качественной и количественной определенности предметов залога зависят  от вида залога и степени риска, сопровождающей соответствующие залоговые операции [32, с. 339-341].

      Приемлемость  товарно-материальных ценностей для  залога определяется двумя факторами: качеством ценностей и возможностью кредитора осуществлять контроль за их собственностью. Критериями качества товарно-материальных ценностей являются: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. Поэтому скоропортящиеся продукты, как правило, не используются для залога. Важно не только определить критерий качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита. В этой связи наиболее надежным способом обеспечения сохранности заложенных ценностей является передача их кредитору, т. е. банку. В данном случае заемщик остается собственником заложенного имущества, с опосредованным владением. Он не может распоряжаться и использовать заложенные ценности. Указанный вид залога называется закладным. Кредитор приобретает при закладе право пользования заложенным имуществом. Одновременно на него переходит обязанность надлежащим образом содержать и хранить предмет заклада, нести ответственность за утрату и порчу. При отсутствии у банка складских помещений этот вид залога по отношению к товарно-материальным ценностям имеет ограниченную сферу применения. В качестве предметов заклада могут выступать валютные ценности, драгоценные металлы, изделия искусства, украшения. Вместе с тем, заклад предусматривает возможность по соглашению сторон оставления заложенных товарно-материальных ценностей на складах заемщика под замком и печатью залогодержателя.

      Более распространенным видом залога являются: залог в обороте и залог  товаров в переработке. В этом случае залогодатель непосредственно  владеет заложенными ценностями и может их расходовать.

      Залог товаров в обороте применяется  в настоящее время в практике банков при кредитовании торговых организаций. Торговые организации постоянно  должны иметь у себя запас ценностей  для выставления их на продажу. В  этом случае предмет залога находится  не только во владении, но в распоряжении и пользовании заемщика. При данном виде залога организация может заменить одни заложенные ценности на другие, но условием использования товаров  является обязательное их возобновление  в сумме израсходованных ценностей. Залог товаров в обороте получил  также название залога с переменным составом. Поскольку между моментом продажи товаров и моментом возобновления  товарного запаса возможно несовпадение, залоговое обязательство не всегда гарантирует возврат кредита. Такая  гарантия распространяется лишь на реально  существующие товарные запасы [32, с. 342].

      Поручительство  также есть форма обеспечения  возвратности кредита. Она применяется  как при взаимоотношениях банка  с юридическими, так и физическими  лицами. Применительно к юридическим  лицам поручительство в отличие  от гарантии оформляется письменным договором между банком и поручителем. В договоре может быть определена максимальная сумма, которую гарантирует погашать поручитель. Использование этой формы обеспечения возвратности требует тщательного анализа кредитоспособности поручителя. В нашей стране поручительство нашло широкое применение при выдаче краткосрочных кредитов населению. Поручительство оформляется через нотариальную контору и отражает юридическую ответственность предприятия за другое лицо в случае неуплаты им своего долга.

      В российской практике использование  различных форм обеспечения возвратности кредита получило широкое развитие. Анализ этой практики выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита  оказался недейственным и зачастую формальным.

      Главными  недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантии, поручительства и др. являются:

      а)  переоценка вторичных форм обеспечения  возвратности кредита и недооценка предварительного анализа кредитоспособности клиента на основе денежных потоков;

      б)  отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядком его хранения и использования, финансовой устойчивостью гарантов;

      в)  слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции.

      г)  недостатки в оформлении договоров  о залоге и гарантийных писем, приводящих к их недействительности [32, с. 356].

      В статье 361 Гражданского кодекса РФ сказано, что по договору, поручитель обязывается  перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним по его обязательствам полностью или в части. При  этом заемщик и поручитель несут  солидарную ответственность. Поручительство является договором, заключенным по правилам, предусмотренным статьей 362 Гражданского кодекса РФ. Договор поручительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. При неисполнении обязательств, предъявляется иск к поручителю с приложением документов подтверждающих требования банка [1, статья 361; 362].

      Объем ответственности поручителя определяется договором поручительства. Но если соответствующее условие в договоре отсутствует, поручитель будет отвечать перед кредитором также и в  том же объеме, что и должник. (статья 363 Гражданского кодекса РФ). 

     3. Кредитная политика коммерческого банка

     3.1. Организационная  характеристика ООО «Алтайкапиталбанк»