Кредитная политика коммерческого банка (на примере КБ «Алтайкапиталбанк»)

      а) клиентов, которые банк знает значительно хорошо (постоянных клиентов) и новых клиентов;

      б)  клиентов, пользующихся доверием банка, и клиентов, не обладающих таким  доверием;

      в) клиентов, имеющих опыт хозяйственной  и финансовой деятельности и не имеющих  его.

      В КБ "Алтайкапиталбанк" создан кредитный комитет, главная задача которого - предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получения ссуд. Экспертные заключения комитетов передаются в кредитный отдел для окончательного решения вопроса о целесообразности установления кредитно-расчетных отношений с соответствующими клиентами. Без этих заключений экономист кредитного отдела не принимает к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд. После разрешения на получение ссуды составляется кредитный договор, в котором предусматриваются условия кредитной сделки и обязательство сторон.

      В отличие от кредитной заявки, ходатайство  на получение ссуды оформляется  клиентом после принятия банком положительного решения по запрашиваемому кредиту. Заявление - это юридический документ, который составляется в произвольной форме и содержит просьбу клиента предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок, цели кредита, формы обеспечения, а также юридический и почтовый адрес заемщика, телефон руководителя, фамилию и должности в соответствии с доверенностью предоставлено право предоставления документов и ведения переговоров по вопросам предоставления кредита.

      Особенностью  организации кредитования банком юридических  и физических лиц в рыночной экономике  является договорной характер каждой кредитной сделки.

      Срочное обязательство на погашение полученной ссуды является одним из важнейших  документов, предоставляемых клиентами. Данный документ дает право банку  производить бесспорное перечисление соответствующей суммы денежных средств с расчетного на ссудный счет клиента в день наступления срока платежа. Аналогичным образом заполняется срочное обязательство на уплату процентных денег. Цель обязательства - предоставление банку права на бесспорное взыскание процентных денег (расчет сумм этих денег производится банком с последующей проверкой клиентом).

      Технико-экономическое  обоснование ссуды. Технико-экономическое  обоснование отвечает на вопрос о эффективности или полезности кредитуемого мероприятия. Технико-экономические обоснования составляются по наиболее крупным ссудам для определения сроков окупаемости, возврата средств и уплаты процентных денег. В основе расчета окупаемости -производство и сбыт продукции, вырабатываемой с помощью банковской ссуды, а также получение балансовой прибыли. В расчете указываются сроки, размер поступления денежной выручки и погашения задолженности по ссуде и процентным деньгам. По сумме прибыли и затрат определяется рентабельность мероприятий На основе технико-экономических обоснованиях устанавливаются графики погашения долга банку, отражаемые в срочных обязательствах клиента.

      В установленный кредитным договором  день погашения кредита работник учетно-операционного отдела, ответственный  за ведение счета заемщика на основании  соответствующего распоряжения, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты задолженности, либо при  неисполнении обязательств переносит  задолженность на счет просроченных ссуд. При переходе задолженности  на счет просроченных ссуд процентная ставка может повышаться до двух раз. Задолженность признанная безнадежной, в установленном порядке списывается  с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва, а при недостаточности  резерва относится на убытки отчетного  года. 

      3.3. Кредитование физических  лиц 

      Потребительскими  ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые физическим лицам (населению). При этом потребительский  характер ссуд определяется целью (объектам кредитования) предоставления ссуды.

      В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 30 июня 1997 года № 62а "О порядке  формирования и использование резервов на возможные потери по ссудам" выделяются следующие виды ссуд по качеству обеспечения:

      Обеспеченная  ссуда - ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

      - реальная (рыночная) стоимость залога  достаточна для компенсации банком  основной суммы долга по ссуде,  всех процентов в соответствии  с договором, а также возможных  издержек, связанных с реализацией  залоговых прав;

      -   вся юридическая документация  в отношении залоговых прав  банка оформлена таким образом,  что время необходимое для  реализации залога, не превышает  150 дней со дня, когда реализация  залоговых прав становится для  банка необходимой. 

      Недостаточно  обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая  обеспечение в виде залога, не отвечающего  хотя бы одному из требований, предъявляемых  залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

      Динамика  выдачи кредита физическим лицам (населению) КБ "Алтайкапиталбанк" выглядит следующим образом:

      Таблица 6

      Динамика  выдачи потребительских кредитов КБ "Алтайкапиталбанк" за 2007-2009 гг. (тыс. руб)

      За 2009 год КБ "Алтайкапиталбанк" выдал кредита физическим лицам в сумме 41127 тыс. рублей, что на 12221 тыс. рублей больше, чем в 2008 году.

      По  данным учета КБ "Алтайкапиталбанк" более часто пользуются с ссудами на неотложные нужды работники бюджетной сферы (учителя, врачи) служащие, рабочие, пенсионеры. По категориям заемщиков можно разделить на следующие группы: учителя - 38%; врачи - 25%; служащие -19%; рабочие - 17%; пенсионеры - 1%.

      В тоже время их доля в общей сумме  кредитных вложений снизилось на 1,4 процентных пункта и составила 30,5 % против 31,9 %.

      Наиболее  высокий темп роста рублевого  кредитования физических лиц отмечается в 2008 году (Табл. 7). Отметим, что на протяжении периода с 1998 года по 2009 тод сохраняется тенденция к увеличению суммы ссуд выданных физическим и юридическим лицам.

      Таблица 7

      Темпы роста кредитования физических лиц  к предыдущему году, %

      КБ "Алтайкапиталбанк" предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. Для получения кредита заемщик предоставляет Банку следующие документы: заявление; паспорт или заменяющий его документ (снимается ксерокопия, на которой делается отметка «копия верна»); справка с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний; декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией; анкеты; паспорта поручителей и залогодателей; другие документы при необходимости.

      При выдаче кредита работник банка должен проверить кредитоспособность заемщика. Под кредитоспособностью заемщика понимается его качественная оценка со стороны банка, которая делается до решения банком вопроса о возможности  и условиях предоставления ссуды  данному заемщику.

      Анализ  кредитоспособности заемщика позволяет  выявить факторы риска, способные  привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный  срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Цель проверки кредитоспособности определить способность заемщика вернуть  ссуду в соответствии с условиями  кредитного договора.

      При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация  ущерба, погашение задолженности  и уплата процентов по другим кредитам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и другое). Предоставленное обеспечение  влияет на максимальную величину кредита.

      После определения кредитоспособности заемщика принимается решение о выдаче кредита.

      Следующий этап работы связан с оформлением  ссуды. Заемщик предоставляет необходимые документы: заявление, обязательство, справку с места работы, поручительства граждан, имеющих постоянный источник доходов.

      Поручительство - это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство  перед кредитором оплатить при необходимости  задолженность перед заемщиком. Если заемщик оказался неплатежеспособным, то поручитель, выступивший в этой роли, должен погасить существующую задолженность. Таким образом, в поручительстве принимается ответственность за исполнение обязательств заемщика по возврату долга и уплате процентов. Если ссуда выдается на большую сумму, то требуется два поручителя [32, с. 355].

      Затем составляется кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство. В зависимости от вида обеспечения  кредитный работник оформляет: договор  поручительства или договор залога и другие документы согласно Регламенту Банка.

      Договор залога имущества может быть заключен как с заемщиком, так и с  третьим лицом. В договоре залога указывается: предмет залога и его  оценка, существо, размер и сроки  исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится  заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договоры залога объектов недвижимости должны быть нотариально  удостоверены и зарегистрированы в  соответствующих государственных  органах. Договоры залога транспортных средств регистрируются в ГАИ.

      Для оформления документов кредитный инспектор  приглашает заемщика, поручителей и  залогодателей. Одновременно с подписанием  кредитного договора заемщик подписывает  срочное обязательство на сумму  договора.

      Кредитный работник визирует подписанные заемщиком  кредитный договор и график погашения  кредита и направляет на подпись  управляющему банком. Кредитный инспектор  регистрирует договор поручительства и залога в отдельных журналах, затем формируется кредитное  дело.

      Выдача  кредита в рублях производится в  соответствии с условиями кредитного договора - в безналичном порядке  путем зачисления денежных средств  на счет физического лица в банке  либо наличными денежными средствами через кассу банка.

      Кредитный работник проверяет: правильность заполнения заемщиком заявления; заключает  кредитный договор; делает заключение; оформляет распоряжение о выдаче ссуды.

      Операционный  работник: удостоверяется в личности заемщика по его паспорту; проверяет  правильность оформления кредитных  документов, наличие на них подписей и печатей; на сумму кредита составляет кассовый ордер формы 0482006 с указанием  в нем фамилии, имени, отчества заемщика, номера лицевого ссудного счета; передает документы в кассу.

      Кассир: удостоверяется в личности заемщика по его паспорту; производит выдачу заемщику наличных денег.

      В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора, осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств, принимает меры к погашению  просроченной задолженности, оформляет  изменение условий кредитного и  других договоров, вносит необходимую  информацию в базу данных индивидуальных заемщиков.