Кредитная политика коммерческого банка (на примере КБ «Алтайкапиталбанк»)

      По  обеспечению различают ссуды  необеспеченные (бланковые), которые  в настоящее время в российской практике не встречаются, и обеспеченные. В качестве обеспечения могут  выступать: залог, поручительство, гарантии и страхование. При выдаче потребительских  кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом  могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, по которой банк требует  обеспечение, — это риск понести  убытки в случае нежелания или  неспособности заемщика погасить ссуду  в срок и полностью. Обеспечение  не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в  случае непогашения ссуды банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковской ссуды.

      По  способу предоставления ссуды делятся  на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.

      По  срокам кредитования потребительские  ссуды подразделяют следующим образом:

      •  краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

      •  среднесрочные (сроком от одного года до 3—5 лет);

      •  долгосрочные (сроком свыше 3—5 лет).

      В настоящее время в России в  связи с общей экономической  нестабильностью деление потребительских  ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на неопределенный срок (в пределах года) или до востребования.

      По  методу погашения различают ссуды, погашаемые без рассрочки платежа, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа  имеют важную особенность: по таким  кредитам погашение задолженности  по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным  периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с  неравномерным, периодическим погашением (сумма платежа в погашение  ссуды меняется). При выдаче ссуды  с рассрочкой платежа действует  принцип, согласно которому сумма ссуды  списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь  обременителен для заемщика, как  при единственной уплате долга. Для  банка также выгоднее, чтобы ссуда  погашалась периодически в течение  всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

      Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать  форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита  заключается кредитный договор  между банком и заемщиком —  пользователем ссуды. Косвенный  банковский кредит предполагает наличие  посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. Кредитный договор  в этом случае заключается между  клиентом и магазином, который в  дальнейшем получает ссуду в банке.

      В России в последние годы активно  развивается кредитование населения  через торговые организации. Покупатели нередко приобретают товары длительного  пользования (холодильники, стиральные машины, компьютеры и др.) с рассрочкой платежа.

      Прямое  банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой организации  кредитного процесса, что позволяет  выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный  контроль за ее использованием и погашением. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите.

      Виды  кредитов, предоставляемых физическим лицам Сбербанком РФ, следующие:

      а) кредиты на приобретение, строительство  и реконструкцию объектов недвижимости;

      б) кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих  предметов домашнего обихода, хозяйственное  обзаведение, платные медицинские  услуги, приобретение туристических  и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

      В настоящее время кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются на срок до 15 лет, кредиты на неотложные нужды — до 5 лет. С 1997 г. Сберегательный банк России осуществляет экспресс-выдачу кредитов физическим лицам под заклад ценных бумаг, выпущенных Сбербанком России или эмитированных государством. Кредиты предоставляются под заклад следующих ценных бумаг: сберегательных сертификатов, акций и векселей Сбербанка России, а также облигаций государственного сберегательного займа и облигаций внутреннего государственного валютного займа. Кредит под заклад ценных бумаг выдается физическим лицам только на неотложные нужды на срок до 6 месяцев. При выдаче данного кредита оценка платежеспособности заемщика не производится.

      С 1998 г. Сбербанк России приступил к  выдаче кредитов физическим лицам под  залог приобретаемой дорогостоящей  техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию («связанное кредитование»). Срок кредита устанавливается  банком в зависимости от объекта  кредитования:

      •  при выдаче кредита на приобретение транспортных средств — на срок не более трех лет;

      •  при выдаче кредита на приобретение дорогостоящей техники, мебели —  в пределах гарантийного срока, установленного на товары, но не более трех лет.

      С июля 2000 г. Сберегательному банку  РФ разрешено выдавать кредиты физическим лицам на оплату обучения в образовательных  учреждениях, зарегистрированных на территории РФ («образовательный кредит»). Этот кредит предоставляется в рублях на основе договора об открытии кредитной линии в пределах установленного лимита кредитования в безналичном порядке. Лимит кредитования определяется банком исходя из платежеспособности законного представителя учащегося. Максимальная величина лимита кредитования не может превышать 70% стоимости обучения, указанной в договоре о подготовке специалиста за полный период обучения в образовательном учреждении.

      Банковская  форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки  чаще всего предоставляют свои ссуды  субъектам, нуждающимся во временной  финансовой помощи. По объему ссуда  при банковской форме кредита  значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это  не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение  денежных средств на возвратной основе [20, с. 341].

      Первая  особенность банковской формы кредита  состоит в том, что банк оперирует  не столько своим капиталом, сколько  привлеченными ресурсами.

      Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное  пользование другим юридическим  и физическим лицам.

      Вторая  особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

      Третья  особенность данной формы кредита  характеризуется следующим. Банк ссужает  не только денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что  заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы  не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы  уплатить ссудный процент. Платность  банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

      При хозяйственной (коммерческой) форме  кредита кредиторами выступает  хозяйственные организаторы (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в  силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку  в его основе лежит отсрочка предприятием - продавцом оплаты товара и предоставление предприятием -покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки товаров (работ, услуг) по истечении определенного срока.

      Основная  цель этой формы кредита - ускорение  процессов реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли [20, с. 345].

      Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет  ряд особенностей. Прежде всего, его  источником является как занятые, так  и не занятые капиталы. При хозяйственном  товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при хозяйственном денежном кредите  плата за пользование ссудой взимается  в открытой форме - кроме размера  кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент [24, с. 167].

      Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские  нужды заемщика. Потребительский  кредит могут получать не только отдельные  граждане для удовлетворения своих  личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную  стоимость. Потребительский кредит выражается главным образом в  предоставлении отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для  потребления [24, с. 170].

      Прямая  форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без  опосредуемых звеньев. Косвенная форма  кредита возникает, когда ссуда  берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация  получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан  под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского  кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров за кредит.

      Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В  той части, в которой ссуда  выдавалась заготовительной организации  на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

      К новым формам кредита можно отнести  лизинговый кредит. Объектом обеспечения  становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком  современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой  формой кредита по сравнению с  его ростовщической формой. Лизинговые операции приравниваются к кредитным со всеми вытекающими из этого правами и нормами государственного регулирования. Экономическая сущность лизинга делает его применение наиболее эффективным в отраслях выпускающих продукцию высокой степени готовности, сбыт которой во многом определяется и ее конкурентоспособностью и наличием средств у пользователя этой продукции [22, с. 234].

      Основная  форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев и классификации  дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

      При квалификации кредита в зависимости  от срочности кредитования выделяет краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные ссуды.

      Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением  оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным  стандартам не выходят за пределы  одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции.

      Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают  долговременные потребности, обусловленные  необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

      Устоявшегося  стандартного срока как категории  отнесения кредита к разряду  среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет [22, с. 202-203].

2. Методы предоставления  банковских ссуд

      Банковская  практика знает два метода кредитования. Сущность первого метода состоит  в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выделяется на удовлетворение определенной целевой потребности  в средствах. Этот метод применяется  при предоставлении ссуд на конкретные сроки, то есть срочных ссуд.