Кредитная политика коммерческого банка (на примере КБ «Алтайкапиталбанк»)

 

      Банку предоставляется право на осуществление  следующих банковских операций со средствами в рублях и валюте:

      1. Привлечение денежных средств  юридических лиц во вклады (до  востребования и на определенный  срок);

      2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный  срок) денежных средств от своего  имени и за свой счет.

      3. Открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц и ссудных  счетов физических лиц.

      4. Осуществление расчетов по поручению  юридических и физических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам.

      5. Инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  юридических и физических лиц.

      6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

      7. Выдача банковских гарантий.

      Разрешается установление корреспондентских отношений  с российскими уполномоченными  банками и с шестью иностранными банками.

      Алтайкапиталбанк — один из наиболее крупных самостоятельных банков Алтайского края, успешно работающий с 1994 года. В настоящее время Алтайкапиталбанк является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур региона. По итогам рейтинга, проводимого изданием «Континент-Сибирь», Банк на протяжении последних 3-х лет занимает лидирующие позиции среди сибирских банков по рентабельности. Банк является членом Ассоциации российских банков и Алтайского банковского союза.

      Процедура регистрации коммерческого банка  осуществлена в соответствии с Инструкцией  ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

      Банк, как любое другое предприятие, имеет  определенный аппарат управления, структура  которого обусловлена характером банковской деятельности. Поскольку банк является предприятием, то построение аппарата его управления содержит некоторые  общие черты, характерные для  всех предприятий, занятых производством  отдельного продукта. У банка, как  и у любого другого предприятия, есть свои дирекция, руководящие и  исполнительные подразделения, бухгалтерия, кадровая служба и пр.

      Организационная структура Алтайкапиталбанка приводится в приложении 1.

      Согласно  ч. 2 ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, настоящим Федеральным  законом, ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  № 86-ФЗ от 27.06.02 г., а также другими  федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

      Система функционирования Алтайкапиталбанка в приложении 2.

      Банк  обладает высокой степенью экономической  самостоятельности при полной экономической  ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его  работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности.

      Функции и операции Алтайкапиталбанка приводятся в Приложении 3. 

      3.2. Организация предоставления  кредитов юридическим  лицам 

      КБ "Алтайкапиталбанк" при кредитовании юридических лиц руководствуется Положением Банка России от 31 августа 1998г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" и Методическими рекомендациями от 05.10.1998г. № 273-Т к Положению Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".

      Кредитная политика является частью общей политики определяющей стратегию банка. Чтобы  более наглядно показать работу КБ "Алтайкапиталбанк" в области кредитования возьмем показатели в целом по банку за 2008г. (Табл. 2).

      Из  таблицы 2 видно, что объем кредитных вложений постоянно растет и к началу 2009т. составляет 134641 тыс. руб. Удельный вес кредитов в активах банка составляет 30%, и эта цифра практически не изменилась на протяжении года.

                               Таблица 2

      Структура кредитных вложений за 2008г. (тыс. руб.)

      Общий объем кредитных вложений постоянно растет и к началу 2009г. он увеличился на 43948 тыс. руб. Краткосрочные вложения за 2008г. увеличились с 38529 тыс. руб. до 98597 тыс. руб. Долгосрочные вложения наоборот уменьшились и на начало 2009г. составляют 19177 тыс. руб. Просроченные кредиты и проценты по ним за 2008г. уменьшились.

     Проследим динамику выдачи кредитов юридическим  лицам (Табл. 3). 
 
 

      Таблица 3

      Динамика  структуры кредитных вложений КБ "Алтайкапиталбанк " за 2007-2009гг. (тыс. руб.)

      Из  данной таблицы следует, что КБ "Алтайкапиталбанк" активизировал работу по выдаче кредитов. За три года сумма кредитных вложений увеличилась более чем в 2,7 раза с 48745 тыс. руб. на 01.01.2007г. до 134641 на 01.01.2009г. Наглядно видно на рис. 1.

      Рис. 1. Структура кредитных вложений

      Для КБ "Алтайкапиталбанк" характерна денежная форма кредита. Это наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве форма. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

      КБ "Алтайкапиталбанк" с 1998г. осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических и физических лиц.

      Основную  часть заемщиков КБ "Алтайкапиталбанк" составляют юридические лица (Табл. 4), следовательно, основная сумма кредитов приходится на юридические лица.

      Таблица 4

      Динамика  структуры заемщиков,%

      За 2008г. КБ "Алтайкапиталбанк" выдал кредитов юридическим лицам в общей сумме 93514 тыс. руб., что на 31727 тыс. руб. больше, чем в 2007г. (Табл. 5).

      Таблица 5

      Выдано  кредитов юридическим лицам (тыс. руб.)

 

      На  рис. 2 показана доля кредитов выданных юридическим лицам в общей сумме кредитных вложений за 2006-2008гг.

      Рис. 2. Доля кредитных вложений юридическим лицам в общей сумме кредитных вложений.

      Более активно в настоящее время  стали кредитовать промышленность, торговлю, сельское хозяйство.

      При всем многообразии объектов и субъектов  кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и  физическим лицам, система кредитования представляет собой некую единую схему, включающую:

      1.  Методы кредитования и формы  ссудных счетов. 2. Кредитную документацию, предоставляемую банку. 3. Процедуру  по выдаче ссуды. 4.Порядок погашения  ссуды. 5.  Контроль в процессе  кредитования.

      Метод кредитования можно определить как  совокупность приемов, с помощью  которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов [32, с. 256-257].

      Предоставление (размещение) банком денежных средств  осуществляется в следующем порядке:

      -  юридическим лицам - только в  безналичном порядке путем зачисления  денежных средств на расчетный,  текущий или корреспондентский  счет, в том числе при предоставлении  средств на оплату платежных  документов и на выплату заработной  платы;

      -  физическим лицам - в безналичном  порядке путем зачисления денежных средств на счет физического лица в банке, либо наличными денежными средствами через кассу банка.

      Ссудный счет - это такой счет, на котором  отражается долг (задолженность) клиента  банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных  счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебиту, погашение - по кредиту, задолженность  клиента банку всегда по левой  дебетовой стороне ссудного счета.

      При общем единстве схемы отражение  задолженности, выдачи и погашения  кредита ссудные счета могут  различаться между собой: по цели открытия (депозитно-ссудные, счета  с кредитовым оборотом, накопительно-расходные ссудные счета), по взаимосвязи с оборотом (оборотно-платежные, сальдово-компенсационные, оборотно-сальдовые) [32, с. 258].

      В соответствии с Положением за № 54-П  КБ "Алтайкапиталбанк" разработана и зафиксирована кредитная политика банка. При этом содержание отдельных ее элементов различается для: