Практическое составление проекта бюджета района

 

    столб.7. Дневную нагрузку в поликлинике находим как: произведение расчета нормы обслуживания в час в поликлинике (столб. 3) на число часов работы в день (столб. 5).

    столб.8. Дневную нагрузку на дому находим как: произведение расчета нормы обслуживания в час на дому (столб. 4) на число часов работы в день на дому (столб. 6).

    столб.9. Суммарную дневную нагрузку находим как: сумму дневных нагрузок в поликлинике (столб. 7) и на дому (столб. 8).

    столб.11. Годовую нагрузку находим как: произведение дневной нагрузки всего (столб. 9) на число рабочих дней в году (столб. 10).

    столб.12. Число врачебных посещений находим как: произведение годовой нагрузки (столб. 11) на число ставок должностей (столб. 2).

    столб.14. Сумму расходов на медикаменты находим как: произведение числа врачебных посещений (столб. 12) на средний расход на медикаменты на 1 посещение (столб. 13).

    Итоговую  сумму расходов на медикаменты находим  суммированием пп. с 1 по 7:

    1 213 920 + 398 317,5 + 101 160 + 767 130+ 62 944+ 227 610 + 193 890 = 2 964 971,5руб.

    3. Расчет расходов на заработную  плату медицинского персонала  по больницам и диспансерам  в городах и сельской местности

     Таблица 13

    п.1. Среднегодовое количество коек берем из таблицы 11.

    п.3. Годовой ФЗП в проекте на следующий год находим как: произведение среднегодового количества коек (п.1) на среднюю заработную плату на 1 койку в год (п.2):

    Больницы  в городах: 550,9 ´ 800 = 440 720 руб.

    Больницы в сельской местности: 341,1 ´ 750 = 255 825 руб.

    4. Расчет расходов на канцелярские  и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам  и диспансерам в городах и  сельской местности 

     Таблица 14

    I. Канцелярские и хозяйственные расходы:

    п.1. Среднегодовое количество коек берем из таблицы 11.

    п.3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов в год находим как: произведение среднегодового количества коек (п.1) на расходы на 1 койку в год (п.2):

    Больницы в городах: 550,9 ´ 230 = 126 707 руб.

    Больницы в сельской местности: 341,1 ´ 230 = 78 453 руб.

    II. Мягкий инвентарь:

    п.1. Количество коек на начало года берем из таблицы 11.

    п.3. Сумму расходов на дооборудование коек в год находим как: произведение количества коек на начало года (п.1) на расходы на дооборудование 1 койки в год (п.2).

    п.4. Прирост коек за год находим как: разность числа коек на конец года и на начало (таблица 11):

    Больницы  в городах: 595 – 515 = 80 коек

    Больницы в сельской местности: 361 – 305 = 56 койки

    п.6. Сумму расходов на оборудование новых коек в проектном году находим как: произведение прироста коек за год (п.4) на расходы на оборудование 1 новой койки (п.5):

    Больницы  в городах: 80 ´ 800 = 64 000 руб.

    Больницы в сельской местности: 56 ´ 800 = 44 800 руб.

    п.7. Всего расходов на мягкий инвентарь находим, просуммировав расходы на дооборудование старых (п.3) и на оборудование новых коек (п.6):

    Больницы  в городах: 309 000 + 64 000 = 373 000 руб.

    Больницы в сельской местности: 183 000 + 44 800 = 227 800 руб.

    5. Свод расходов по больницам  и диспансерам в городах и  сельской местности, руб. 

     Таблица 15

 

    п.1. Заработную плату мед. персонала больниц и диспансеров берем из таблицы 13.

    п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы персонала (п.1).

    п.3. Расходы на питание в проектном году берем из таблицы 11.

    п.4. Расходы на медикаменты в проектном году берем из таблицы 11.

    п.5. Расходы на мягкий инвентарь в проекте на следующий год берем из таблицы 14.

    п.6. Расходы на канцелярские и хозяйственные расходы в проектном году берем из таблицы 14.

    п.7. Расходы на приобретение оборудования и инвентаря в проектном году находим с учетом их увеличения на 18% от расходов текущего года:

    Больницы  в городах: 250 000 + 250 000 ´ 18% = 295 000 руб.

    Больницы  в сельской местности: 150 000 + 150 000 ´ 18% = = 177 000 руб.

    п.8. Расходы на капитальный ремонт в проекте на следующий год находим с учетом их увеличения на 15% от расходов на капитальный ремонт в текущем году:

    Больницы  в городах: 1 200 000 + 1 200 000 ´ 15% = 1 380 000 руб.

    Больницы  в сельской местности: 700 000 + 700 000 ´ 15% = = 805 000 руб.

    Итоговую  сумму расходов находим суммированием  пп. с 1 по 9.

    6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим  учреждениям, руб. 
 
 
 
 
 

     Таблица 16

 

    п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы мед. персонала (п.1):

    Текущий год: 750 000 ´ 26% = 195 000 руб.

    Проектный год: 800 000 ´ 26% = 208 000 руб.

    п.6. Увеличение расходов на приобретение оборудования и инвентаря на следующий год составит - 18% от расходов в текущем году:

    Проектный год: 400 000 + 400 000 ´ 18% = 472 000 руб.

    п.7. Расходы на капитальный ремонт в проектном году находим с учетом их снижения на 2 % от расходов на капитальный ремонт в текущем году:

    Проектный год: 1 100 000 – 1 100 000 ´ 2% = 1 078 000 руб.

    Итоговую  сумму расходов по амбулаторно-поликлиническим  учреждениям найдем, просуммировав  значения пп. с 1 по 8:

    Текущий год: 750 000 + 195 000 + 850 000 + 270 000 +210 000 + 400 000 + 1 100 000 + 240 000 = 4 015 000 руб.

    Проектный год: 800 000 + 208 000 + 900 000 + 300 000 + 250 000 + 472 000 +1 078 000 + 250 000 = 4 258 000руб.

    7. Свод расходов на здравоохранение,  руб. 
 
 
 
 

     Таблица 17