Практическое составление проекта бюджета района

    5-9 классы: 2,3 ´ 18 = 41,4

    10-11 классы: 1,7 ´ 9 = 15,3

    Среднюю ставку учителя в месяц (столб. 18 и 19) находим как: частное общей  суммы начисленной заработной платы  по тарификации данной группы классов (столб. 10 и 11) на количество педагогических ставок по группе классов на 01.01 (столб. 12 и 13):

    Текущий год:

    1-4 классы: 6 000 / 2 753 = 2,2 руб.

    5-9 классы: 17 200 / 41,4 = 415,6 руб.

    10-11 классы: 5500 / 13,9 = 359,7 руб.

    Проект  на следующий год:

    1-4 классы: 6 100 / 37,8 = 161,4 руб.

    5-9 классы: 16 500 / 40,6 = 406,4 руб.

    10-11 классы: 6100 / 15,3 = 398,7 руб.

    ФЗП в год (столб. 20 и 21) находим как: произведение средней ставки учителя в месяц (столб. 18 и 19), среднегодового количества педагогических ставок (столб. 16 и 17) и 12-ти месяцев:

    Текущий год:

    1-4 классы: 2,2 ´ 2962,8 ´ 12 = 78 219,92 руб.

    5-9 классы: 415,6 ´ 40,5 ´ 12 = 201 981,6 руб.

    10-11 классы: 359,7 ´18 ´ 12 = 77 695,2 руб.

    Проект  на следующий год:

    1-4 классы: 161,4 ´ 36 ´ 12 = 77 695,2 руб.

    5-9 классы: 406,4 ´ 41,4 ´ 12 = 201 899,52 руб.

    10-11 классы: 398,7 ´ 15,3 ´ 12 = 73 201,32 руб.

    Итого ФЗП в текущем году:

    78 219,92 + 201 981,6 + 77 695,2 = 357 896,72 руб.

    Итого ФЗП в проектном году:

    77 695,2 + 201 899,52 + 73 201,32 = 352 796,04 руб.

    п.3. Итого тарифный ФЗП находим суммированием итогового ФЗП в год педагогического персонала (п.1) и ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава (п.2):

    Текущий год: ФЗП _тариф = 357 896,72 + 66 200 = 424 096,72 руб.

    Проектный год: ФЗП _тариф = 352 796,04 + 78 542 = 431 338,04 руб.

    п.4. Дополнительный ФЗП в % к общему ФЗП 26% находим по формуле: ФЗП _доп. = .

    Текущий год: ФЗП _доп. = 424 096,72 ´ 26% / 80% = 137 831 руб.

    Проектный год: ФЗП _доп. = 137 831 ´ 26% / 80% = 140 185 руб.

    п.5. Общий ФЗП по школе находим как: сумму итогового тарифного ФЗП (п.3) и дополнительного ФЗП (п.4):

    Текущий год: ФЗП _общ. = 424 096,72 + 137 831 = 561 928 руб.

    Проектный год: ФЗП _общ. =431 338,04  + 140 185 = 571 523 руб.

    3. Расчет хозяйственных, командировочных,  учебных и прочих расходов  по общеобразовательным школам

     Таблица 6

    п.1. Среднегодовое количество классов берем из таблицы 4.

    Итоговое  значение хозяйственных и командировочных  расходов на все классы находим как: произведение среднегодового количества классов на расходы на 1 класс:

    Текущий год: 45,3 ´ 270 = 12 231 руб.

    Проектный год: 47 ´ 270 = 12 690 руб.

    п.2. Среднегодовое количество классов 1-4, 5-9 и 10-11 классов берем из таблицы 4.

    Сумму расходов находим как: произведение среднегодового количества классов  на норму расходов:

    Текущий год:

    1-4 классы: 18,3 ´ 140 = 2 562 руб.

    5-9 классы: 19,3 ´ 320 = 6 176 руб.

    10-11 классы: 8,3 ´ 260 = 2 158 руб.

    Проект  на следующий год:

    1-4 классы: 20 ´ 140 = 2 800 руб.

    5-9 классы: 18 ´ 320 = 5 760 руб.

    10-11 классы: 9 ´ 260 = 3 340 руб.

    Сумма учебных и прочих расходов на все  классы:

    Текущий год:  2 562 + 6 176 + 2 158 = 10 896 руб.

    Проектный год: 2 800 + 5 760 + 3 340 = 11 900 руб.

    4. Расчет расходов на содержание  групп продленного дня по городским  общеобразовательным школам

     Таблица 7

 

    п.1. Среднегодовое число учащихся 1-4 классов берем из таблицы 4.

    п.2. Среднегодовое число учащихся в ГПД - 75% от среднегодового числа учащихся 1-4 классов (п.1):

    Текущий год: 381 ´ 75% = 286 чел.

    Проектный год: 437 ´ 75% = 328 чел.

    п.3. Расходы по заработной плате в год находим как: произведение расходов на 1 учащегося на среднегодовое число учащихся в ГПД (п.2):

    Текущий год: 210 ´ 286 = 60 060 руб.

    Проектный год: 210 ´ 328 = 68 880 руб.

    п.4. Начисления на заработную плату находим как: 26% от расходов на заработную плату (п.3):

    Текущий год: 60 060 ´ 26% = 15 615,6 руб.

    Проектный год: 68 880´ 26% = 17 908,8 руб.

    п.5. Расходы на мягкий инвентарь в год находим как: произведение расходов на 1 учащегося на среднегодовое число учащихся в ГПД (п.2):

    Текущий год: 240 ´ 286 = 68 640 руб.

    Проектный год: 240 ´ 328 = 78 720 руб.

    п.6. Расходы на питание определяются, исходя из нормы расходов на питание 1 учащегося в день, числа дней функционирования групп и среднегодового числа учащихся в ГПД:

    Текущий год: 40 ´ 248 ´ 286 = 2 837 120 руб.

    Проектный год: 40 ´ 248 ´ 328 = 3 253 760 руб.

    Итого расходов на ГПД находим суммированием  всех расходов (п.3 - п.6):

    Текущий год: 60 060 + 15 615,6 + 68 640 + 2 837 120 = 2 981 435,6 руб.

    Проектный год: 68 880 + 17 908,8 + 78 720 + 3 253 760 = 3 419 268,8 руб.

    5. Свод расходов по общеобразовательным  школам, руб. 
 
 

     Таблица 8

 

    п.3. Всего ФЗП берем из таблицы 5, как общий ФЗП.

    п.2. Заработную плату административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала находим, исходя из данных таблицы 5 с учетом надтарифного фонда:

    Текущий год: 66 200 ´ 100 / 80 = 82 750 руб.

    Проектный год: 78 542 ´ 100 / 80 = 98 178 руб.

    п.1. Заработную плату педагогического персонала находим как: разность общего ФЗП (п.3) и заработной платы административно-обслуживающего персонала (п.2):

    Текущий год: 561 928  – 82 750 = 479 178 руб.

    Проектный год: 571 523 – 98 178 = 473 345 руб.

    п.4. Начисления на заработную плату находим как: 26% от суммарного ФЗП (п.3):

    Текущий год: 561 928 ´ 26% = 146 101 руб.

    Проектный год: 571 523 ´ 26% = 148 596 руб.

    п.5. Хозяйственные и командировочные расходы берем из таблицы 6.

    п.6. Учебные и прочие расходы берем из таблицы 6.

    п.7. Расходы на ГПД берем из таблицы 7.

    Итого расходов на текущее содержание школ находим как: сумму п.3 - п.7:

    Текущий год: 561 928 + 146 101 + 12 231 + 10 896 + 2 981 435,6 = 3 712 591,6 руб.

    Проектный год: 571 523 + 148 596 + 12 690 + 11 900 + 3 419 268,8 = 4 163 977,8 руб.

    6. Расчет расходов на содержание  ДОУ

     Таблица 9