Практическое составление проекта бюджета района

 

     п.1. Среднегодовое число детей рассчитаем по формуле:

     К_ср = ,

    Текущий год: К_ср = (240 ´ 6 + 300 ´ 6) / 12 = 270 чел.

    Проектный год: К_ср = (310 ´ 6 + 340 ´6) / 12 = 325 чел.

    п.2. Расходы на заработную плату в год на всех детей находим как: произведение расходов на заработную плату на 1 ребенка на среднегодовое число детей в ДОУ (п.1):

    Текущий год: 240 ´ 270 = 64 800 руб.

    Проектный год: 240 ´ 325 = 78 000 руб.

    п.3. Начисления на заработную плату находим как: 26% от расходов на заработную плату (п.2):

    Текущий год: 64 800 ´ 26% = 16 848 руб.

    Проектный год: 78 000 ´ 26% = 20 280 руб.

    п.4. Число дето-дней находим как: произведение числа дней функционирования на среднегодовое число детей (п.1):

    Текущий год: 230 ´ 270 = 62 100 дето-дней

    Проектный год: 230 ´ 325 = 74 750 дето-дней

    Расходы на питание всех детей в год  находим как: произведение числа  дето-дней на норму расходов на 1 ребенка  в день:

    Текущий год: 62 100 ´ 40 = 2 484 000 руб.

    Проектный год: 74 750 ´ 40 = 2 990 000 руб.

    п.5. Расходы на оборудование всех новых мест находим как: произведение прироста детей за год (разность числа детей на конец года и начало) (п.1) на расходы на оборудование 1 нового места:

    Текущий год: 520 ´ (300 – 240) = 31 200 руб.

    Проектный год: 520 ´ (340 – 310) = 15 600 руб.

    Расходы на дооборудование всех ранее действовавших  мест находим как: произведение числа  детей на начало года (п.1) на расходы  на дооборудование 1 ранее действовавшего места:

    Текущий год: 240 ´ 330 = 79 200 руб.

    Проектный год: 310 ´ 330 = 102 300 руб.

    п.6. Хозяйственные и прочие расходы находим как: произведение среднегодового числа детей (п.1) на расходы на 1 ребенка:

    Текущий год: 270 ´ 620 = 167 400 руб.

    Проектный год: 325 ´ 620 = 201 500 руб.

    п.7. Родительскую плату на всех детей находим как: произведение родительской платы на 1 ребенка на число дето-дней (п.4):

    Текущий год: 30 ´ 62 100 = 1 863 000 руб.

    Проектный год: 30 ´ 74 750 = 2 242 500 руб.

    п.8. Всего расходов на содержание ДОУ находим как: сумму расходов на заработную плату, начисления на заработную плату, расходы на питание, мягкий инвентарь, хозяйственные и прочие (п.2 - п.6):

    Текущий год: 2 843 448 руб.

    Проектный год: 3 407 680 руб.

    Средства  родителей приравниваются к родительской плате (п.7).

    Финансирование  из бюджета находим как: разность между всеми расходами на содержание ДОУ и средствами родителей:

    Текущий год: 2 843 448 – 1 863 000 = 980 448 руб.

    Проектный год: 3 407 680 – 2 242 500 = 1 165 180 руб. 
 

    7. Свод расходов на образование,  руб. 

    Таблица 10

 

    п.1. Данные по ДОУ в городах возьмем из таблицы 9.

    п.3. Расходы на школы общеобразовательные в городах возьмем из таблицы 8.

    п.10. Фонд всеобуча находим как: 1% от суммы расходов по общеобразовательным школам в городах, в сельской местности и вечерним и заочным общеобразовательным школам:

    Текущий год: (3 712 591,6+850 000 + 46 923) ´ 1% = 37 604 руб.

    Исполнено за 6 месяцев текущего года: (1 856 295,8 + 475 000 + 23 460) ´ 1% = 23 548 руб.

    Проектный год: (4 163 977,8+ 900 000 + 48 220) ´ 1% = 51 122 руб.

    п.13. Итого расходов находим суммированием пп. с 1 по 12:

    Текущий год: 8 575 758 руб.

    Исполнено за 6 месяцев текущего года: 4 287 879 руб.

    Проектный год: 9 588 500 руб.

    п.14. Расходы на приобретение инвентаря и оборудования на следующий год находим с учетом роста на 15% от расходов этого года:

    Проектный год: 1 500 000 + 15% ´ 1 500 000 = 1 725 000 руб.

    Всего расходов находим как: сумму п.13-п.16:

    Текущий год: 11 575 758 руб.

    Исполнено за 6 месяцев текущего года: 5 787 879 руб.

    Проектный год: 13 013 500 руб. 

Здравоохранение

    1 Расчет  расходов на питание и медикаменты  по учреждения здравоохранения

Таблица 11

 

    столб.2 и столб.3. Итоговые данные по количеству коек в больницах и диспансерах в сельской местности и в городах на начало года находим, просуммировав пп. с 1 по 5.

      Итоговые данные по количеству коек в больницах и диспансерах в сельской местности и в городах на конец года находим, просуммировав пп. с 1 по 5.

    столб.4. Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле: К_ср. =

    Больницы  и диспансеры в сельской местности:

    - среднегодовое количество хирургических  коек:

     К_{ср хир.} = коек

     - среднегодовое количество детских  коек:

     К_{ср дет.} = койки

     - среднегодовое количество терапевтических  коек:

     К_{ср тер.} = койки

     - среднегодовое количество родильных коек:

     К_{ср род.} = коек

     - среднегодовое количество прочих  коек:

     К_{ср проч.} = коек

     Больницы  и диспансеры в городах:

     - среднегодовое количество хирургических  коек:

     К_{ср хир.} = койки

     - среднегодовое количество детских  коек:

     К_{ср дет.} = коек

     - среднегодовое количество терапевтических  коек:

     К_{ср тер.} = коек

     - среднегодовое количество родильных  коек:

     К_{ср род.} = койки

     - среднегодовое количество прочих коек:

     К_{ср проч.} = коек

     Итоговое  количество коек в больницах и  диспансерах находим как: сумму  пп. с 1 по 5:

     Больницы  в сельской местности: 80,7+57,9+70+48,3+84,2 = 341,1 койки

     Больницы  в городах: 89,2+96,7+145+126,7+93,3 = 550,9 коек

     столб.7. Число койко-дней находим как: произведение среднегодового количества коек (столб. 4) на число дней функционирования 1 койки (столб.6).

     столб.10 Сумму расходов в год на питание находим как: произведение числа койко-дней (столб. 7) на норму расходов на 1 койко-день на питание (столб. 8). Больницы и диспансеры в сельской местности. Больницы и диспансеры в городах.

     Итоговую  сумму расходов в год на питание  находим как: сумму пп. с 1 по 5:

     Больницы  в сельской местности: 625 425+437  736+462 000 + 324 576 + 530 460= 2 380 197 руб.

     Больницы  в городах: 608 344 +678 362 + 913 500 + 1981 925+ 615 780= 3 797 911 руб.

     столб.11. Сумму расходов в год на медикаменты находим как: произведение числа койко-дней (столб. 7) на норму расходов на 1 койко-день на медикаменты (столб. 9). Больницы и диспансеры в сельской местности. Больницы и диспансеры в городах.

     Итоговую  сумму расходов в год на медикаменты  находим сложением пп. с.1 по 5:

     Больницы в сельской местности: 500 340 + 510 692 + 438 900 + 355 488 + 631 500 = 2 436 920 руб.

     Больницы  в городах: 635 996 + 737 350 + 957 000 + 1 060 479 + 831 303 = 4 222 128 руб.

     2. План амбулаторно-поликлинических  посещений. Планирование медикаментов

     Таблица 12