Планирование на предприятии

center">Численность вспомогательных рабочих

 человек

Численность ИТР и служащих

 человек

Численность прочих категорий

 человек

2.3.2 Расчет заработной платы основных производственных рабочих.

Расчет  ЗП_ОПР по изделию мельница тарельчатая:

 рублей

Расчет  ЗП_ОПР по изделию стенд шиноремонтный:

рублей

 

2.3.3 Расчет дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.

 

Мельница  тарельчатая:  

Стенд шиноремонтный:

Заработная  плата по изделию

 

Мельница  тарельчатая: руб/ед.

Стенд шиноремонтный: руб/ед.

2.3.4 Расчет материальных затрат.

В базовом  году предусмотрено снижение брака  с 1,8% до 1,2%.

 рублей 

  рублей

2.3.5 Расчет отчислений во внебюджетные фонды.

 

 

 

2.3.6 Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.

В плановом году предусматривается снижение стоимости  одного

машино-часа работы оборудования на 4%.

 рублей

рублей

2.3.7 Расчет общепроизводственных расходов.

 

В плановом году общепроизводственные расходы  сокращаются на 2%. 

рублей

 рублей

 

2.3.8 Расчет общехозяйственных расходов.

В плановом году общехозяйственные расходы  сокращаются на 3 %.

 

 

рубля

 рубля

2.3.9 Расчет коммерческих расходов.

В плановом году предусматривается увеличение коммерческих расходов на 1,5%.

 рублей

рублей

 

Таблица №10. - Себестоимость изделий в плановом периоде

№	Статья калькуляции	Мельница тарельчатая (руб/шт)	Стенд шиноремонтный (руб/шт)
1	Сырье и материалы	81690,3	32676,1
2	ЗПопр	32725	13090
3	Отчисления во внебюджетные фонды	11126,5	4450,6
4	Общепроизводственные расходы	22525,5	10210,2
5	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	56160	25920
6	Общехозяйственные расходы	31743,3	12697,3
7	Итого полная производственная себестоимость	238970,6	99044,2
8	Коммерческие расходы	9558,8	3961,8
9	Итого полная себестоимость	248529,4	103006

 

 

 

2.4 Технико-экономическое обоснование проекта.

2.4.1 Расчет прибыли и рентабельности продукции.

 рублей/шт

  рублей/шт

Расчет прибыли  по каждому виду изделий в базовом  году

Мельница  тарельчатая:  рублей

Стенд шиноремонтный:  рублей

Расчет прибыли  по каждому виду изделий в плановом году

Мельница  тарельчатая:  рублей

Стенд шиноремонтный:  рублей

Расчет годовой  прибыли на весь объем выпускаемой  продукции в базовом году:

Мельница  тарельчатая:  рублей

Стенд шиноремонтный:  рублей

Годовая прибыль  в базовом году составила:

 

Годовая прибыль  в плановом году составила:

 

Определение чистой прибыли от выпуска продукции.

По действующему законодательству налог на прибыль  в Российской Федерации составляет 20%.

Прибыль чистая в базовом году:

= 9734615*0.8==7787692

Прибыль чистая в плановом году:

=15360720*0,8=12288576

 

Расчет рентабельности продукции.

 

Рентабельность  продукции в базовом году:

 

 

Расчет рентабельности продукции в плановом периоде

 

 

2.4.2 Расчет срока окупаемости.

Срок  окупаемости капиталовложений по данному предрприятию составил:

 

 

4.3 Расчет чистого дисконтированного дохода и рентабельности капитала.

Расчет  чистого дисконтированного дохода:

 рублей

Расчет  индекса рентабельности капиталовложений:

 

2.4.4 Составление финансового плана.

Таблица 11 – Финансовый план предприятия.

Доходы  поступления средств		Расходы и отчисления средств
Показатели	тыс.руб.	Показатели	тыс.руб.
Прибыль	9734,615	Налог на прибыль	1946,923
Амортизационные отчисления	421,6	Целевой сбор на содержание: -правоохранительных органов
Отчисления в ремонтный фонд	269,65	- жилищного фонда и объектов  социально культурной сферы
Прирост кредиторской задолженности  постоянно находящейся в распоряжении предприятия
		Налог на имущество	215,72
		Ремонтный фонд	269,65
		Резервный фонд	2725,692
		Фонд потребления	3115,077
		Фонд накопления	2152,803
		-всего:
		В том числе:
		-от прибыли
		-от амортизации
		За счет кредиторской задолженности, постоянно находящейся в распоряжении предприятия
ИТОГО:	10425,865	ИТОГО:	10425,865

 

2.4.5 Расчет показателей ФО, ФЕ, ФВ.

Расчет  показателей оценки использования  основных фондов в базовом году:

Расчет  показателей оценки использования  основных фондов в плановом году:

 

2.4.6 Составление сводной таблицы  показателей плана.

Таблица 12 – Сводная таблица технико-экономических  показателей.

№	Показатели	Базовый период.	Плановый период
1	Капитальные вложения (тыс.руб.)      в том числе:	10786	10786
	стоимость оборудования	4216	4216
	стоимость производственной площади	2250	2250
	стоимость бытовой площади	4320	4320
2	Выручка предприятия (тыс. руб.)	48000	57600
3	Численность работающих      в том числе:	97	107
	численность ИТР и служащих	14	15
	численность основных производственных  рабочих	59	66
	численность вспомогательных рабочих	22	24
	численность прочих категорий  рабочих	2	2
4	Технико-экономические показатели      в том числе:
	фондоотдача (руб./руб.)	4,45	5,34
	фондоемкость (руб./руб.)	0,22	0,19
	Фондовооруженность	111,19	100,8
5	Прибыль (тыс.руб.)      в том числе:	9734,615	15360,720
	чистая прибыль	7787,692	12288,576
6	Срок окупаемости (лет)      в том числе:	1,38
	чистый дисконтированный доход	5277,835	-
	индекс рентабельности капитала	1,48	-
	рентабельность продукции (%)     - Краскотерка     - Установка нанесения  клея	28,67 33,7	43,2 48

 

 

Заключение

 

В ходе выполнения курсовой работы был  составлен бизнес-план предприятия, производящего 2 вида изделий, а именно:

• Мельницы тарельчатые
• Стенды шиноремонтные

Бизнес-план - подробный план предпринимательской деятельности на определенный период, устанавливающий показатели, которые должно достичь предприятие. Для новых предприятий бизнес-план является обязательным документом, помогающим мобилизовать капитал или получить кредит.

Кроме того, был составлен финансовый план предприятия. Были рассчитаны такие  важные для бизнес-плана показатели, как численности различных категорий  работников, требуемые для организации  предприятия капиталовложения, фондоотдача, фондоемкость, фондовооруженность труда, чистый дисконтированный доход и  индекс доходности и другие важные показатели.

Срок  окупаемости инвестиций составил 1,38 года. По расчетам, чистый дисконтированный доход составил 5277,835 тыс.руб. А индекс рентабельности капитала - 1,48. Индекс рентабельности больше 0, это говорит о том что сумма результатов по проекту больше, чем сумма вложенных средств. А следовательно проект выгоден.

 

Список используемой литературы

1 Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. М.: Инфа-М. 2006.

2 Ильин А.И.  Планирование на предприятии.  Минск. Новое издание. 2006.

3 Сборник  бизнес планов / Под ред. В.Н. Попова. М.: Финансы и статистика. 1997.

4 Уткин Э.А.  Бизнес план. Организация и планирование  предпринимательской деятельности. М.: 1997.

5 Стандарт  СТП ТИХМ 03-93.

6 Жариков В.Д. Прогнозирование спроса на продукцию машиностроения. ТГТУ. 1998.

7 Жариков В.Д. Планирование на предприятии. Тамбов ТГТУ 1998.

 

¹ Риски в современном бизнесе / П. Г. Грабовый, С. Н. Петрова, С. И. Полтавцев и др. - М. Аланс, 1994. с. 49.

² Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.: Инфра-М 2004. – с. 159.

³ Финансы предприятий / Под редакцией Родионовой В.М.- М.: Финансы и статистика, 2004. – с. 201.

⁴ Шинкаренко И.Э. Страхование предпринимательской деятельности /Справочник. - М.: Финансы и статистика, 2002. – с. 128.

⁵ Шевчук В.А. Страхование предпринимательской деятельности. – М.: Издательский центр "Анкил", 2003. – с. 109.