Стратегическое планирование деятельности организации на примере ОАО «Российские железные дороги»

За анализируемый период ОАО «РЖД» работает с прибылью, размер которой увеличился с 1629317,856 тыс.руб. в 2008 году до 1926345,597 тыс. руб. в 200910 году (на 18,2%). Это связано с  увеличением выручки от реализации услуг на 25,1% по сравнению с 2008 годом. Выручка от реализации, в свою очередь, выросла из-за ежегодного роста тарифов. Среднесписочная численность работников сократилась на 6,7% из-за сокращения персонала в связи с финансовым кризисом. Наблюдается снижение эффективности  использования оборотных средств  на 4,6%, текущих затрат на 3% и продаж на 1,5%, это связано с тем, что  затраты общества растут быстрее  чем чистая прибыль. Для увеличения рентабельности необходимо более детально подходить к планированию хозяйственной  деятельности, а также рациональнее использовать материальные, финансовые и трудовые ресурсы  общества. Эффективность  использования основных средств  выросла более чем в 6 раз. Это  говорит о том, что стоимость  основных фондов растет медленнее, чем  прибыль ОАО «РЖД».

Состав и структура  выручки ОАО «РЖД» от оказания услуг представлена в таблице 2.

Таблица 2 - Состав и структура  выручки от оказания услуг.

За анализируемый период выручка увеличилась на 25,1%. Наибольшее увеличение выручки произошло за счет роста стоимости услуги путей  необщего пользования более чем  в 7 раз. Наименьшее увеличение – за счет роста показателя провозная  плата на 14,3%. Существенных изменений  в структуре выручки от оказания услуг за 2008 – 2010 годы не произошло. Наибольший удельный вес в структуре  выручки принадлежит показателю провозная плата (примерно 93% от валовой  выручки). Наименьший удельный вес принадлежит  показателям доставка документов (0,0001% валовой выручки) и розыск груза  до истечения срока доставки (0,0002%-0,0003% от валовой выручки).

Динамика численности  работников ОАО «РЖД», их состава  и структуры представлена в таблице 3.

За анализируемый период наблюдается снижение численности  персонала с 490 человек в 2008 году до 457 человек в 2010 году (6,7%). Это произошло  за счет снижения непроизводственного  персонала на 33%, в связи с финансовым кризисом 2008 года. Численность служащих сократилось на 30 человек или  на 6,2%.

Анализ движения персонала  ОАО «РЖД» представлена в таблице 4.

Таблица 4 - Анализ движения персонала.

За 2008 – 2010 годы среднесписочная  численность уменьшилась на 6,7% и  составила в 2010 г. 457 человек. Основной причиной снижения численности персонала является сокращение работников в связи с наступлением финансового кризиса 2008 г.. Следовательно коэффициент оборота по выбытию увеличился в 5 раз с 0,01 в 2008 г. до 0,05 в 2010 г.. При этом наблюдается снижение коэффициента оборота по приему на 90%, это связано с тем, что количество принятых работников в течении года сократилось с 11 человек в 2008 г. до 1 человека в 2009 г.. Коэффициент текучести, за исследуемый период, уменьшился на 80%, это связано с уменьшением количества уволившихся по собственному желанию.

Трудовые ресурсы общества и эффективность их использования  приведены в таблице 5.

Таблица 5 - Трудовые ресурсы  организации и эффективность  их использования.

За исследуемый период наблюдается увеличение производительности труда 1 работника на 34,1%, это связано  с сокращением отработанных чел. часов за год на 6,7% (с 940,800 чел. часов  в 2008 г. до 877,440 чел. часов в 2010 г.), что в свою очередь, приведет к уменьшению показателя трудоемкости на 29,4%. За последние три года выросла среднегодовая з/п 1 работника с 151,200 тыс. руб. в 2008 г. до 207,057 в 2010 г. (36,9%). Рост среднегодовой з/п способствовал увеличению фонда оплаты труда на 27,8%.

В деятельности любой хозяйственной  единицы огромную роль играют основные и оборотные фонды.

Под оборотными фондами понимается часть средств производства, которые участвуют в производственном процессе и полностью переносят свою стоимость на производимый продукт. Оборотные фонды (средства) определяются как совокупность оборотных производственных фондов и фондов обращения.

Состав и структура  оборотных средств ОАО «РЖД»  на конец года приведена в таблице 6.

Таблица 6 - Состав и структура  оборотных средств ОАО «РЖД»  на конец года.