Планирование основных финансовых показателей производства

     Кзср =  35,96 / 39 = 0,9

     Средний тарифно – квалификационный разряд основных рабочих:

     Ртср = (2Р2 + 3Р2 + 4Рн ) / Росн;                                                                 (9)

     Р тср = ( 3 х 14 + 22 х 4 + 5 + 3) / 39 = 3,7 

2.2.2  Расчет численности вспомогательных рабочих

     Используя нормативные данные, определяем численность  вспомогательных рабочих по профессиям и устанавливаем для них разряды.

     Численность наладчиков и слесарей – ремонтников  определяется по формуле:

     Рнсл-р = Спр х Ксм / СН х Кив

     где: Спр – общее количество обслуживаемых  станков;

     Ксм – количество смен;

     Сн  - норма обслуживания одним человеком (для наладчика - 10 станков, для слесаря - ремонтника - 25 станков)

     Кив - коэффициент использования рабочего времени; 0,9.

     Рн = (23 х 2 ) / ( 10 х 0,9 ) = 46 / 9 = 5,1

     Рсл-р = ( 23 х 2 ) / ( 25 х 0,9 ) = 46 / 22,5 = 2,04

     Численность рабочих - контролеров принимается из норматива 1 человек на 10 основных рабочих.

     Устанавливаем для вспомогательных рабочих  разряды:

     - для наладчиков - 5 разряд;

     - для слесарей - ремонтников - 6 разряд;

     - для контролеров - 3 разряд.

     Принимаем на работу 5 наладчиков и 2 слесаря - ремонтника, принимаем 3 контролеров на 39 основных рабочих. 

2.2.3  Расчет численности ИТР, служащих и МОП

     Численность ИТР принимается исходя из численности  основных и вспомогательных рабочих (не более 5 -8 %). Необходимо принять технолога, мастера, нормировщика, начальника участка.

     Принимаем на участок двух мастеров, одного технолога, одного нормировщика. Т.к. обычно проектируемые участки небольшие, численность служащих берется в масштабе предприятия.

     МОП (уборщица) принимается на 300 – 350 кв.м. убираемой площади. Принимаем на работу 1 уборщицу на  площадь 161 кв.м.

     Таблица 4

Категория	Всего человек	По  сменам		%  от  общего кол-ва       работающих
		1	2
основные  рабочие	39	20	19	70,92
вспомогат. рабочие	11	6	5	20
ИТР	4	4	-	7,27
МОП	1	0	1	1,81
итого:	55	30	26	100%

 

2.3  Расчет производственной площади 

     Производственная площадь участка рассчитывается, исходя из удельной производной площади на 1 рабочее место по формуле:

     Sуч = Sуд x Σ Спр                                                                                      (11)

     где:   S уч – производственная площадь на одно рабочее место кв.м.; 7

     S уч = 7

     Sуч = 7 х 23 = 161 кв.м.

     Объем здания минимального участка рассчитывается по формуле:

     V зд. = Sуч. х h                                                                                           (12)

     где:  h – высота здания м; 2,5

     Vзд. = 161 х 2,5 = 402,5 куб.м. 

2.4  Расчет заработной платы рабочих

2.4.1   Определение фонда  заработной платы основных рабочих

     Основные  рабочие находятся на сдельно  - премиальной системе оплаты труда.

     Расценка  определяется по каждой операции отдельно по формуле:

     Рсд = (Сс х Тшт/60) х Кп1                                                                           (13)

     где:  Сс - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб.

     Кп  - коэффициент понижения сдельной расценки на операциях с многостаночным обслуживанием.

     Операция 005

     Рсд = (100,04 х 1,28 х 0,65) / 60 = 33,2 / 60 = 1,4

     Операция 010

     Рсд = (100,04 х 1,37 х 1) / 60 = 137,1 / 60 = 2,3

     Операция 015

     Рсд = (95,12 х 1,29 х 1) / 60 = 122,7 / 60 = 2,05

     Операция 020

     Рсд = (95,12 х 0,9 х 1) / 60 = 85,6 / 60 = 1,4 /60 = 0,3

     Операция 025

     Рсд = (95,12 х 1,26 х 1) / 60 = 119,9 / 60 = 2

     Операция 030

     Рсд = ( 100,04 х 2,2 х 1 ) / 60 = 220.1 / 60 = 3.7

     Операция 035

     Рсд = ( 110,7 х 0,8 х 1 ) / 60 = 88,6 / 60 = 1,5

     Операция 040

     Рсд = ( 100,04 х 1,3 х 1 ) / 60 = 130,1 / 60 = 2,2

     Таблица 5

Ведомость расценок на операции.

№ опер.	Наименование операции	разряд работ	часовая тарифная ставка  руб.	норма времени на опер. мин. Тшт	кол-во станков обсл.одним рабочим	коэф.пони- жения сде- льной рас- ценки, Кп	расценки на опе- рацию,      руб.
005	токарный станок	4	100,04	1,28	2	0,65	1,4
010	фрезерный стан.	4	100,04	1,37	1	1	2,3
015	сверлильный ст.	3	95,12	1,29	1	1	2,05
020	токарный станок	3	95,12	0,9	1	1	0,3
025	шлифовальный  ст.	3	95,12	1,26	1	1	2
030	токарный станок	4	100,04	2,2	1	1	3,7
035	зубонарезной  ст.	5	110,7	0,8	1	1	1,5
040	зубонакатной  ст.	4	100,04	1,3	1	1	2,2
	итого:	-	-	10,04	-	-	17,02

 

     На  основании таблицы 5 определяем фонд заработной платы рабочих сдельщиков.

     При этом принимаем для них процент  премий и доплат - 30% от сдельного заработка, процент дополнительной платы - 10% от фонда основной заработной платы, отчисления в соцстрах - 26% от общего фонда заработной платы.

     Таблица 6

Ведомость фонда заработной платы основных рабочих.

Основные  рабочие	Категории  работающих
6880000	фонд  ЗП по сдельным расценкам Фсд=  Рсд х N , руб. Фсд=17,2 х 400 000
2064000	фонд премии и доплат Фпр=0,3 х Фсд, руб.      Фпр=0,3 х 6880000
8944000	фонд основной ЗП Фосн=Фсд + Фпр, руб. Фосн= 6880000 + 2064000
894400	фонд  дополнительной ЗП Фдоп=Фосн х 0,1, руб. Фдоп=8944000 х 0,1
9838400	общий годовой  фонд ЗП Фобщ=Фосн + Фдоп, руб. Фобщ=8944000 + 894400
21022,2	среднемесячная  ЗП одного работника Зср=Фобщ / (12 х Росн), руб. Зср=9838400/(12 х 39)=9838400/468
2557984	отчисления  в соцстрах Осс=0,26 х Фобщ, руб. Осс=0,26 х 9838400

 

2.4.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

     Вспомогательные рабочие находятся на повременно - премиальной системе оплаты труда. Для них  планируется 25% премии, фонд допольнительной зарплаты - 15%.

     Таблица 7

Ведомость фонда заработной платы вспомогательных  рабочих

категория работаю-щих	кол-во раб	разряд	час - тариф ставка   Сс,	фонд зп. по тари фу.	фонд пре-мий и доплат	фонд основной ЗП	фонд дополнительной ЗП	общий годовой фонд	средне-месячная ЗП	отчисления в соцстрах
наладчик	5	5	110,7	996300	249075	1245375	1245375	1369912,5	22831,875	356177,25
слесарь	2	6	118,9	428040	107010	535050	53505	588555	24523,125	153024,3
контролер	4	3	95,12	684864	171216	856080	85608	941688	196118,5	2448338,88
итого	11			2109204	527301	2636505	263650,5	2900155,5	21970,875	75040,43

 

2.4.3  Расчет фонда заработной платы ИТР и МОП 

     ИТР и МОП находятся на окладной форме  оплаты труда. Установлен процент премии для ИТР - 40%, для МОП - 20%.

     Кордировщик  22000  устанавливаем для ИТР оклады: мастеру - 28000, технологу - 20000.

     Средний оклад для ИТР определяется по формуле:

     Оср = ( О1 х Р1 + О2 х Р2 + О3 х Р3 ) / Ритр                                           (14)

     Оср = ( 22000 + 28000/4 + 20000) = 17500

     Таблица 8

Ведомость фонда з/п ИТР.

Сумма, руб.	формула расчета
840000	фонд тарифной з/п Фтар = Оср  х Рпр х 12 ,руб. Фтар = 17500 х 4 х 12
336000	фонд премий Фпр = Фтар х 0,4 Фпр  =  840000 х 0,4
1176000	общий годовой  фонд з/п Фобщ = Фтар + Фпр, руб. Фобщ = 840000 + 336000
32666,67	Среднемесячная  з/п одного работника Зср = Фобщ / 12х3, руб. Зср = 1176000/12х3
305760	Отчисления  в соцстрах Осс = 0,26 х Фобщ, руб. Осс = 0,26 х 1176000

 

     Устанавливаем для МОП оклад - 6000 руб.

     Таблица 9

Ведомость фонда з/п МОП

Сумма, руб.	Формула расчета
288000	фонд тарифной з/п Фтар = Оср  х Рпр х 12, руб. Фтар = 6000 х 4 х 12
115200	фонд премий Фпр = Фтар х 0,4
403200	общий годовой  фонд з/п Фобщ = Фтар + Фпр, руб. Фобщ = 288000 + 115200
11200	средне-месячная з/п одного работника Зср = Фобщ / (12 х 3), руб. Зcр = 403200 / 12 х 3
104832	отчисления  в соцстрах О = 0,26 х  Фобщ О = 0,26 х 403200