Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2011 в 23:36, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является разработка конкретных предложений по улучшению использования оборотных средств на предприятии.
Для достижения цели, поставленной в курсовой работе, необходимо решить следующий ряд взаимосвязанных задач:
- изучить теоретические основы управления оборотными активами;
- рассмотреть особенности управления оборотными активами;
- провести анализ финансового состояния на конкретном примере АО «Приборостроительный завод «Омега»;
- разработать предложения по улучшению управления оборотными активами.
Введение
Глава 1 Теоретические основы управления оборотными активами
1.Понятие, состав и значение управления капиталом
2.Оборотный капитал и оборотные активы организации
3.Особенности управления оборотными активами
Глава 2 Разработка системы управления оборотными активами
1.Технико-экономическая характеристика АО «Приборостроительный завод «Омега»
2.Анализ структуры и динамики изменения оборотных активов
3.Анализ эффективности использования оборотных активов
Глава 3 Пути оздоровления финансового состояния предприятия
3.1 Внутренние механизмы финансовой стабилизации предприятия
3.2 Антикризисное управление предприятием
Выводы и предложения
Список литературы
Приложение
Руководитель Тяпухина А.Н.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место
печати
Приложение 12
Отчёт о движении денег
| Наименование показателя | за предыд. период | за отчетный период |
| 1 | 2 | 3 |
| Движение денежных средств от операционной деятельности | ||
| Поступление денежных средств | 278856 | 240725 |
| доход от реализации продукции (работ, услуг) | 54144 | 80830 |
| авансы полученные | 218852 | 153535 |
| проценты | ||
| дивиденды | ||
| роялти | ||
| прочие поступления | 5860 | 6360 |
| Выбытие денежных средств | 435103 | 215259 |
| по счетам поставщиков и подрядчиков | 42640 | 15916 |
| авансы выданные | 204488 | 82551 |
| по заработной плате | 74185 | 69353 |
| в фонды социального страхования и пенсионного обеспечения | 8922 | 9130 |
| по налогам | 53241 | 20573 |
| выплата процентов | 6196 | 8473 |
| прочие выплаты | 45431 | 9263 |
| Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате операционной деятельности (стр.1.1- стр.1.2) | -156247 | 25466 |
| Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | ||
| Поступление денежных средств | 16450 | |
| доход от реализации нематериальных активов | ||
| доход от реализации основных средств | 16450 | |
| доход от реализации других долгосрочных активов | ||
| доход от реализации финансовых инвестиций | ||
| доход от получения кредитов, предоставленных другим юридическим лицам | ||
| прочие поступления | ||
| Выбытие денежных средств | 960 | |
| приобретение нематериальных активов | ||
| приобретение основных средств | 960 | |
| приобретение других долгосрочных активов | ||
| приобретение финансовых инвестиций | ||
| предоставление кредитов другим юридическим лицам | ||
| прочие выплаты | ||
| Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате инвестиционной деятельности (стр.2.1-стр.2.2) | 15490 | |
| Движение денежных средств от финансовой деятельности | ||
| Поступление денежных средств | 179350 | 11200 |
| от выпуска акций и других ценных бумаг | ||
| получение банковских кредитов | 129350 | |
| прочие поступления | 50000 | 11200 |
| Выбытие денежных средств | 22587 | 46462 |
| погашение банковских кредитов | 22587 | 46462 |
| приобретение собственных акций | ||
| выплата дивидендов | ||
| прочие выплаты | ||
| Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате финансовой деятельности (стр. 3.1-стр. 3.2) | 156763 | -35262 |
| ИТОГО: Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств (стр.1.3 + стр.2.3 + стр.3.3 ) | 16006 | -9796 |
| Денежные средства на начало отчетного периода | 507 | 16513 |
| Денежные средства на конец отчетного периода | 16513 | 6717 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Информация о работе Управление оборотными активами и краткосрочными обязательствами предприятия