Рассмотрим  также чистый доход по обслуживанию внешнеторговых контрактов

     Таблица 2.3.7

     Чистый  доход по обслуживанию внешнеторговых контрактов

 

     Из  таблицы видно, что чистый доход  увеличился в 2005 г., но в 2006 сократился, что является негативной тенденцией, произошедшей как в результате снижения доходов, так и роста расходов.

     Таким образом, проанализировав валютные операции ОАО АКБ «Лефко-банк», динамику и структуру доходов и расходов по данным операциям, мы выявили, что банк работает с чистым доходом по валютным операциям, в то же время наметился ряд негативных тенденций и имеются пути совершенствования, которые мы рассмотрим в следующей главе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕШЕНСТВОВАНИЮ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ КОНТРАКТОВ ЧЕЛЯБИНСКОГО ФИЛИАЛА АКБ  «ЛЕФКО-БАНК»

 

     В результате проведенного анализа мы выяснили, что в деятельности валютного  отдела Челябинского филиала АКБ «Лефко-Банк» наметились такие негативные тенденции как сокращение количества вновь оформляемых паспортов сделок, уменьшение количества юридических лиц, оформляющих паспорта сделок, уменьшение объемов переводов, снижение доходности от операций по обслуживанию паспортов сделок.

     Растущая  конкуренция на финансовых рынках, борьба за клиента заставляют искать новые пути сотрудничества, расширять  комплекс предоставляемых услуг.

     Чтобы понять причины снижения количества вновь оформляемых паспортов, проанализируем, прежде всего, конкурентоспособность основных тарифов, связанных с операциями по паспортам сделок в  АКБ «Лефко-Банк» по сравнению с другими банками.

     Таблица 3.1

Тарифы  за осуществление Банком функций  агента валютного контроля 

     Продолжение таблицы 3.1

 
 
 

     Проведенный нами мониторинг тарифов за выполнение функций агентов валютного контроля по паспортам сделок в челябинских  кредитных организациях выявил, что  в среднем этот тариф составляет 0,1-0,15% от суммы платежа и здесь АКБ «Лефко-банк» вполне конкурентоспособен.

     В то же время средняя комиссия за оформления паспорта сделки составляет 300 руб., в то время как в АКБ  «Лефко-банк» - 750 руб. по паспортам по внешнеторговым контрактам и 1350 руб. по ПС по кредитам и займам. На наш взгляд, эта комиссия завышена. В условиях высокой конкуренции между банками, когда многие из них оформляют паспорта бесплатно, мы считаем целесообразным, пересмотреть данную комиссию в сторону понижения. В пользу этого свидетельствуют также данные анализа о снижении количества вновь оформляемых паспортов сделок. Кроме того, сотрудник валютного отдела в любом случае вводит данные в таможенно-банковскую систему валютного контроля, поэтому распечатать паспорт из нее не составляет труда и дополнительных затрат времени.

     Ценовая конкуренция заключается в предоставлении наиболее выгодных финансовых условий  по аналогичным услугам. Например, самые  высокие процентные ставки или самые  низкие тарифы. Использование этого  вида конкурентой борьбы  дает достаточно быстрые и хорошие  результаты.

     Комиссия  за оформления паспорта сделки составляет незначительную величину в доходах  от операций в иностранной валюте (в 2004 г. – 26250 руб. (0,24%); в 2005 г. – 36600 руб. (0,31%); в 2006 г. – 33600 руб. (0,28%)), т.к. большинство клиентов оформляют паспорта самостоятельно. В то же время при отмене комиссии никто не отменяет обязанность клиента предоставлять в банк 2 экземпляра ПС, помощь в оформлении которого могут оказать сотрудники банка, тем самым, повышая качество обслуживания.

     Проведенный анализ также показал, что достаточно большое количество платежей и переводов, осуществляется без оформления паспорта сделки (по контрактам на сумму менее 5000 долларов США). При этом сотрудника валютного отдела ведут досье по этим контрактам и выполняют функции агента валютного контроля в полном объеме. Однако комиссии по обслуживанию таких контрактов в АКБ «Лефко-банк» не установлено. В среднем по банкам Челябинска по результатам мониторинга такая комиссия составляет 0,1% от суммы платежа.

     Мы  считаем целесообразным, в целях  повышения доходности операций по внешнеторговым контрактам установить комиссию по данным операциям – 0,75% от суммы платежа. Рассчитаем годовой объем дохода, который позволит получить указанное мероприятие, при условии сохранения объема платежей как минимум на уровне 2006 г. и принимая курс доллара за 25 руб. за доллар США:

     Доход = (рублевые платежи + рублевые переводы)*0,75% + (валютные платежи + валютные переводы) *25 руб. * 0,75%     

     Доход = (4 300 000 + 5 214 000)*0,75% + (220 000 + 240 000) * 25 р.*0,75% = 157 605 руб.

     Чтобы понять причины снижения доходов  по переводам иностранной валюты, проанализируем тарифы по переводам  в иностранной валюте в АКБ  «Лефко-Банк».

     Таблица 3.2

Тарифы  по переводам в иностранной валюте  

 

     В среднем по Челябинску тариф по переводам  иностранной валюты составляет 0,1% от суммы платежа минимум – 20 долларов, максимум – 100 долларов. Поэтому тарифы по переводам в иностранной валюте в АКБ «Лефко-Банк» не конкурентоспособны. Это связано с тем, что у банка нет прямых корреспондентских счетов в зарубежных банках, открытие которых позволило бы снизить тарифы и увеличить не только количество переводов, но и вместе с тем количество импортеров, обслуживающихся в банке.

     Кроме того, считаем целесообразным заинтересовать участников внешнеторговой деятельности новыми услугами, повышением качества обслуживания. Например, возможно в свете вступившего в действие с 16 октября 2007 г. Положения «о нарушениях валютного законодательства» 308-П, провести семинар для участников внешнеторговой деятельности, на котором предложить для юридических лиц, оформивших паспорт сделки в ОАО АКБ «Лефко-банк» бесплатную услугу о напоминаниях о сроках предоставления документов в банк, бесплатном оформлении паспорта сделки, бесплатных консультациях по вопросам валютного законодательство и новой услуги - таможенной карты.

     Таможенная  карта — это расчетно-идентификационная  микропроцессорная карта, предназначенная  для оплаты таможенных пошлин, налогов, сборов, пеней, штрафов и других выплат, взимание которых возложено на таможенные органы, а также для идентификации плательщиков-участников внешнеэкономической деятельности. Она является инструментом доступа к счету владельца карты — плательщика таможенных платежей, а также средством для составления расчетных документов и их оплаты.

     Таможенная  карта позволяет участникам внешнеэкономической деятельности производить все необходимые таможенные платежи в момент таможенного оформления и непосредственно на таможенном посту. При этом операция происходит в режиме реального времени, благодаря чему совершение платежа в электронном терминале считается фактическим поступлением денежных средств на счет таможни. Таможенные карты могут использоваться для обеспечения уплаты таможенных платежей при транзите и доставке товаров под таможенным контролем. При этом не требуется заранее депонировать средства на счете таможенного органа или оформлять банковскую гарантию в качестве обеспечения выполнения обязательств по уплате таможенных платежей.

     Таможенная  карта является персонифицированной, на ее лицевую поверхность наносятся  номер карты, фамилия, отчество держателя таможенной карты, дата окончания срока ее действия (год, месяц). Срок действия таможенной карты — один год. На электронный чип таможенной карты записываются наименование и реквизиты предприятия. С каждой таможенной картой держателю передается в специальном конверте персональный идентификационный номер (ПИН-код), который представляет собой четырехзначное число, являющееся цифровым аналогом собственноручной подписи держателя карты. Этот номер подтверждает право владельца подписывать документы по операциям, совершенным с использованием карточного счета.

     Преимущество  таможенной карты перед традиционными  формами оплаты состоит в значительной экономии времени и оперативности  прохождения платежей. В настоящий  момент в электронной системе «Таможенная карта» задействованы практически все таможни и таможенные посты на территории России. Использование таможенной карты позволяет уходить от системы авансовых платежей, связанных со значительными отвлечением оборотных средств предприятия. В случае необходимости можно оперативно, не прерывая процесса таможенного оформления, осуществлять доплату недостающей суммы таможенного платежа. Использование карты позволяет производить таможенное оформление в разных таможенных органах без предварительного планирования, на какой таможне, какой товар и в каком объеме будет проходить оформление.