Залог в банковской практике

     - опечатывание склада с товарами, наложение своих знаков, печатей,

     - приостановка отгрузки товара,

     - перемещение товара на склад,  контролируемый банком.

     Особенность залога: между моментом продажи и  моментом возобновления товарного  запаса возможно и чаще всего несовпадение, то есть залоговое право “прерывается”.В.М. Будилов”  пишет по этому поводу :” Во все последующее за отчуждением заложенных товаров время вплоть до выполнения должником обязательства о замене отчужденных товаров новыми, за отсутствием объекта, залога фактически не существует. Залогодатель превращается фактически в бывшего Залогодателя, а Залогодержатель - фактически в бывшего Залогодержателя; и имеется между сторонами кроме обеспечиваемого обязательства еще дополнительное обязательство - приобрести новые тождественные товары и подвести их под витающий фактически без всяких основ такой же залог. Отношения между сторон в этот период времени квалифицируются не как отношения вещно-залогового, основанного на кредите к вещи права, а как отношения обязательственного права, основанные на кредите личном без всякого обеспечения вещью, без залога. Иными словами , кредитор обеспечиваемого обязательства на момент предоставления кредита под залог товаров в обороте части имеет не вещное обеспечение, а лишь обещание предоставит вещное обеспечение. При этом всякое отчуждение заложенных товаров возвращает Залогодержателя в ситуацию, когда у него в качестве обеспечения исполнения обязательства имеется лишь обещание предоставить обеспечение”.Будилов В.М. Указ. соч.70.

     При кредитовании промышленных, перерабатывающих предприятий может использоваться такой вид обеспечения как залог товаров в переработке. То есть Заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложенное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты , незавершенное производство , готовую продукцию и товары отгруженные. Может допускаться перемещение  предназначенных к переработке ценностей со склада в цех.

     Переработка ценностей банком разрешается, если будет документально доказано , что  в результате переработки получится  продукт большей стоимости , чем до переработки. Заемщиком предлагается расчет, в котором указывается количество и стоимость заложенных материалов в период его переработки, средний выход переработанной продукции, ее стоимость.

     Залог ценных бумаг, инвалюты. Так как предметом залога может быть всякое не изъятое из оборота и не запрещенное для передачи в залог, нет препятствий для использования денежных средств ( российских и иностранной валюты) , а также ценных бумаг в качестве залога. В тех случаях, когда залогом выступают денежные средства, находящиеся в банке, а не непосредственно у Залогодателя, предметом залога становится право требования.

     Обязательным  условием для банка (для снижения кредитного риска) либо передача ценных бумаг во владение Банку-залогодержателю (заклад), либо депозит на  залоговую сумму в данном банке.

     Сумма валюты, необходимая для обеспечения кредита и процентов за пользование им, определяется по соглашению сторон, исходя из курса, установленного Центральным Банком РФ с учетом дисконта. При снижении курса иностранной валюты  против принятого в договоре о залоге валюты банк-кредитор вправе потребовать от Залогодателя  представить дополнительное обеспечение выданного кредита либо реализовать заложенную валюту (или часть ее) с обращением рублевой выручки в погашение задолженности по кредиту и процентам. Такое право Залогодержатель должен предусмотреть в договоре. Залог инвалюты может применяться только уполномоченными банками, имеющими лицензию на валютные операции ЦБ РФ, так как при непогашении  ссудополучателем кредита инвалюта реализуется на внутреннем валютном рынке.

     Положительные стороны залога инвалюты:

     - необязательность использования  установленного законодательством  порядка реализации предмета  залога через суд,

     - возможность постоянного стоимостного анализа и контроля,

     - практически отсутствие издержек  по хранению предмета залога.

     - быстрота реализации.

     На  практике залоговая стоимость берется  не выше 90 % курса на данный момент.

     Договор залога считается заключенным , если:

     -валюта  хранится на счете в банке Залогодержателя с момента подписания договора,

     - если валюта хранилась в другом  банке, то с момента зачисления  на счет в банк-Залогодержатель,

     - если валюта остается в другом  банке, то договор залога заключен  с даты, указанной в договоре  залога с согласованной сторонами.

     Кредитование  под залог ценных бумаг является перспективным способом обеспечения, позволяющим существенно снизить  риски невозврата ссуд ( при условии  хранения ценных бумаг в банке-Залогодержателе  или в депозитарии).

     Ценная  бумага - документ установленной формы, удостоверяющий с соблюдением обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны при предъявлении или, в отдельных случаях, при закреплении их в специальном реестре. Залог ценной бумаги производится путем передачи ее Залогодержателю, или в Депозитарий. По общему правилу, передача ценной бумаги равносильна переходу всех удостоверяемых ею прав в совокупности.

     При оформлении залога ценных бумаг кредитный  эксперт проверяет:

     - перечень предлагаемых в залог  ценных бумаг, номинальная стоимость, год выпуска ,информация об эмитенте, дата погашения,

     - документы, удостоверяющие права  собственности на ценные бумаги ( выписка из реестра владельцев ценных бумаг),

     - документы, подтверждающие ликвидность и подлинность ценных бумаг ( заключение отдела ценных бумаг).

       Ценные бумаги (акции, облигации,  сертификаты и др.) могут быть  приняты в залог при условии  обязательной регистрации этих  сделок в реестре организации,  выдавшей эти ценные бумаги. Держатель реестра открывает зарегистрированному Залогодержателю лицевой счет и наряду с общими сведениями, характерными для лицевого счета каждого зарегистрированного лица, он должен содержать данные о возникновении или прекращении зарегистрированного залога, изменении количества акций, являющихся предметом залога, о Залогодержателе.

     При решении вопроса об обеспечении  кредита путем залога ценных бумаг  необходимо отдавать предпочтение наиболее ликвидным , следовательно, максимально  снижающим риск непогашения ссуды. В залог принимаются ценные бумаги, котируемые на фондовой бирже.

     В связи с этим наиболее высокий  рейтинг качества у государственных  ценных бумаг с быстрой оборачиваемостью. При их кредитовании максимальная сумма кредита может достигать 95 % стоимости ценных бумаг. Государственными ценными бумагами считаются ценные бумаги, которые выпущены Федеральным Правительством или имеют 100% гарантию Федерального Правительства.

     При использовании в качестве залога других ценных бумаг объем кредита  составит 80%-85%. При залоге акций предприятий , размер ссуды будет ниже стоимости залога на 30%-50%.Не кредитуются акции мелких , принадлежащих узкому кругу лиц, компаний.

     Предоставляя  ссуду под ценные бумаги банк производит периодические проверки с целью  выяснения реализуемости этих бумаг, финансовой устойчивости эмитента, рыночной стоимости залога.

     Привлекательность данного вида залога в том что:

     -незначительные  издержки по хранению ценных  бумаг,

     -изменение  стоимости ценных бумаг происходит  только на фондовой бирже, то есть несложная оценка ценных бумаг,

     - несложная оценка на подлинность.

     Заклад  именных ценных бумаг оформляется  передаточной надписью на их обороте( залоговый индоссамент), а ценные бумаги на предъявителя - актом  приемки- сдачи. Залог ценных бумаг на предъявителя может относится к залогу вещей. Так как ценные бумаги, под которые выдается кредит принимаются банком на хранение и управление , то между заемщиком и банком заключается договор на оказание трастовых услуг.

     В случае если заемщик не погасил задолженность по ссуде в срок заложенные в обеспечение кредита ценные бумаги переходят в собственность банка. Банк может оставить эти ценные бумаги за собой или продать по действующему курсу и погасить ссуду. 

     Залог драгоценных металлов. Кредитные организации, не зависимо от наличия лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами( драгоценными камнями),вправе предоставлять кредиты под залог, предметом которого являются драгоценные металлы, драгоценные камни, ювелирные изделия.

     При этом в случае передачи предмета залога Залогодержателю ( что желательно для снижения кредитного риска) хранение заложенных драгоценных металлов и/ или драгоценных камней возможно в кредитной организации лишь при наличии у нее лицензии на совершение операций с указанными объектами имущественного оборота.

     При отсутствии у кредитной организации-Залогодержателя  лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами хранение заложенных ценностей может производится в уполномоченном банке, определенном сторонами кредитного договора, на основании договора хранения, заключаемого кредитной организацией-Залогодержателем с уполномоченным банком.

     К ювелирным изделиям относятся изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов, с использованием различных видов художественной обработки, со вставками из драгоценных, полудрагоценных камне и других материалов, применяемых в качестве украшений.

     Требования  к ювелирным изделиям- проба, вес, клеймо на изделии.

     Кредитный эксперт или профессиональный оценщик  делают оценку изделий, составляют опись с наименованием, описанием и весом каждого изделия.

     В случае неисполнения (ненадлежащего  исполнения) заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, кредитная организация вправе реализовать залог во внесудебном порядке( если иное не предусмотрено  договором).

     Уполномоченный  банк на основании договора о залоге, заключенного кредитной организацией-Залогодержателем и Залогодателем , перечисляет средства, вырученные от реализации предмета залога Залогодержателю на его корреспондентский счет  после удержания установленного сторонами вознаграждения. Если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества за вычетом суммы вознаграждения, превышает размер обеспеченного залогом требования Залогодержателя, то разница возвращается Залогодателю на его расчетный счет.

     Залог прав. Закон РФ “О залоге” предусмотрел возможность не только вещей, но и имущественных прав. Предметом залога могут быть любые конкретные права, принадлежащие Залогодержателю, права владения и пользования, в том числе права арендатора, другие права, (требования) вытекающие из обязательств и иные имущественные права. Не могут быть приняты в качестве залога только те права , запрет на которые прямо предусмотрен транспортными уставами или кодексами, права, уступка которых запрещена законом.

     Сами  неотделимые от личности права могут  быть обеспечены залогом прав. Например обязательство платить алименты может быть обеспечено залогом имущественных прав.

     Залог имущественных прав в настоящее  время является самым неразработанным  видом залога.

     Исходя  из особенностей предмета залога, залог  прав предполагает в ряде случаев  специфический , по сравнению с общими нормами, объем прав и обязанностей сторон залогового правоотношения. Прежде всего это касается срока действия передаваемого в залог права.Право с определенным сроком действия может быть предметом залога только до истечения срока его действия. С прекращением срока действия заложенного права прекращается и право залога, независимо от того , как стороны решили данный вопрос в договоре.