Забезпечення фінансової стійкості банку в сучасних умовах

 

Продовження таблиці 2.1 

 

Рис 2.1 Кількість  банків відповідно до Державного реєстру  банків у відсотках до кількості  зареєстрованих станом на 31.12.2009р.

    Як видно з Рис. 2.1 частка банків, які були ліквідовані, або перебувають на стадії ліквідації є досить вагомою (близько 8%). Тобто на період кінця 2009 року маємо досить нестабільну банківську систему.

    Проаналізуємо вплив  банків, які мають фінансово нестійку внутрішню систему (додаток А) (табл. 2.2)

    Таблиця 2.2

Фінансові показники банків,

у яких запроваджено тимчасову адміністрацію

 та  кураторів НБУ (за станом на 01.01.2009 р.) ( у розрізі груп банків, млн. грн.) 

 

    Як  видно з даних таблиці 2.2 значна частина нестабільних банків належить І групі банків, тобто є одними з найбільших в Україні. Це означає, що їхній вплив на стійкість банківської  системи є вагомим і непередбачуваним в короткостроковому періоді.

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 2.2 Структура активів банків,

у яких запроваджено тимчасову адміністрацію

 та  кураторів НБУ (за станом на 01.01.2009 р.) ( у розрізі груп банків) 

    Як відображено  на рис. 2.2 71,8% активів банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, належить банкам І-ої групи. Тобто вилучення цих банків з Державного реєстру може значно сказатися на всій банківській системі Україні. Те ж саме можна сказати і з приводу розподілу зобов’язань в таких банках: 72,3% належить банкам І-ої групи (Рис. 2.3)

    Таке негативне явище можна пояснити лише неправильним контролем за дотриманням великими банками фінансової стійкості. В Україні мають проблеми тільки ті банки, що діють з високим ступенем ризиковості, і недобросовісним керівництвом – тобто великі банки. 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 2.3 Структура зобов’язань банків,

у яких запроваджено тимчасову адміністрацію

 та  кураторів НБУ (за станом на 01.01.2009 р.) ( у розрізі груп банків) 

    Тепер проаналізуємо  дані про банки, що вже вплинули на банківську систему України – про банки, що знаходяться в режимі ліквідації.

    Згідно даних таблиці 2.3 та рис. 2.4 можна припустити те, що банки в основному ліквідовувалися через низьку ліквідність і незбалансованість термінів повернення депозитів і погашення кредитів, а також їх сум. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблиця 2.3

Дані про кредити  та депозити банків,

що  знаходяться в режимі ліквідації (млн. грн.)

 

Рис. 2.4 Динаміка заборгованості клієнтів за кредитами та вимог клієнтів за депозитами за 2009 рік

    Як показується  на рис. 2.4 «найкраща» ситуація була в  квітні-липні 2009 року, коли на стадії ліквідації було 10 банків. Як тільки в серпні добавилося ще два банки, то стан значно погіршився, адже наданих кредитів в цих банках було аж 2499 млн. грн., а отриманих депозитів – лише 744 млн. грн.

    Од же, як висновок можна сказати, що ситуація в Україні  на кінець 2009 початку 2010 року була дуже нестабільною: по-перше, банки, що ліквідувалися внесли значний вплив на стан банківської системи; по-друге, ті банки, в які була введене тимчасова адміністрація, можуть ще погіршити стан банківської сфери, якщо їх не піддати тотальному аналізі, і, визначивши недоліки, не покращити їх стан; по-третє, стосовно інших діючих банків – система оцінки фінансової стійкості банків є недорозвинутою, і чомусь до неї останнім часом зменшився інтерес науковців. 
 
 

    

2. Аналіз  основних показників фінансової стійкості  та рівня ділової активності  ПАТ «КБ ПриватБанк»

 

    Розглянемо  першу групу коефіцієнтів, що характеризують фінансову стійкість банку. Для цього спочатку визначимо, з нашого погляду, найважливіші з них, приведемо алгоритм їх розрахунку та розкриємо їх економічний зміст (табл. 2.4). Після цього на основі даних балансу розрахуємо вибрані показники, проаналізуємо їх рівень, тенденції і зробимо висновок про рівень фінансової стійкості банку (табл. 2.5)

    Отже, як свідчать дані таблиці, основними  коефіцієнтами, які характеризують фінансову стійкість банку, є:

• коефіцієнт надійності;
• коефіцієнт фінансового важеля;
• коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів;
• коефіцієнт захищеності дохідних активів власним капіталом;
• коефіцієнт мультиплікатора капіталу.

    Таблиця 2.4

    Алгоритм  розрахунку й економічний зміст показників,

    що  характеризують фінансову стійкість

 
 
 
 

Таблиця 2.5

Аналіз  показників фінансової стійкості банку «» за 2008-2009 роки