Управление коммерческим банком с учетом кризисных явлений

     Управляемая подсистема антикризисного управления – коммерческий банк как объект. На наш взгляд особенностью применения антикризисного управления как типа менеджмента является направленность не на кризис, а на деятельность банка, управление функциями банка, предвосхищающим возможность возникновения кризиса. В связи с этим, функциональная подсистема антикризисного управления тесно связана с подсистемами банковского менеджмента в части планирования, анализа, контроля маркетинга. Система антикризисного управления должна обладать особыми свойствами, среди которых следует выделить основные:

• гибкость и адаптивность;
• склонность   к   усилению   неформального   управления,   мотивация энтузиазма, терпения;
• диверсификация      управления,      поиск      наиболее      приемлемых типологических признаков эффективного управления в условиях кризиса ;
• снижение      централизма      для       обеспечения       своевременного ситуационного реагирования на возникающие проблемы;
• усиление интеграционных процессов, позволяющих концентрировать усилия и эффективно использовать потенциал компетенции.

     Содержание  антикризисного управления представляет собой комплекс обязательных и интегрированных элементов. Обязательными компонентами являются планирование, анализ, регулирование и контроль.

     Назначение  планирования состоит в формировании политики банка и организации  необходимых для ее реализации практических действий, т.е. в выработке антикризисной стратегии развития банка. Антикризисное планирование включает разработку бизнес-планов банка, предполагающих возможность развития различных сценариев кризиса, моделирование ситуаций, планирование антикризисных мероприятий по раннему предотвращению банкротства, санированию и пр.

     Особое  внимание в планах антикризисного управления необходимо уделить  организации  аналитической работы.  Основными  целями  анализа является диагностирование кризисных ситуаций, определение степени устойчивости банка с использованием критериальных оценок, составление текущего и прогнозного баланса банка, анализ рентабельности отдельных операций, определение финансового состояния клиентов банка, совершенствование методического обеспечения анализа, учета и отчетности банка.

     Регулирование – процесс принятия текущих управленческих решений с целью воздействия на экономические и социальные процессы осуществляемые в организации и организационной структуре. Антикризисная направленность регулирования в банке связана с корректировкой деятельности банка в целом путем реструктуризации или пересмотра отдельных направлений антикризисного воздействия на виды деятельности банка, отношения с клиентами, показатели деятельности.

     Контроль  – проверка выполнения принятых управленческих решений, анализ качества, учет количества показателей, выявление причин несоответствия стратегий. Основное внимание в антикризисном управлении уделяется системе текущего внутреннего контроля, направленного на деятельность отдельных подразделений банка и качество менеджмента.

     В качестве основных компонентов управления можно отметить также бюджетирование деятельности, маркетинг и логистику как управление людскими, информационными, денежными потоками. На наш взгляд, эти компоненты связаны с комплексом банковского менеджмента, имеют особенности в условиях кризисного развития банка. Интегрированными компонентами антикризисного управления можно считать персонал и высший менеджмент банка, коммуникации и систему программно-технического обслуживания.

     Для антикризисного управления качество интегрированных  компонентов, способность к мобильному изменению является одним из факторов эффективности антикризисных воздействий.

     Реализация на практике комплекса антикризисного управления связана с наличием не только управляющей и управляемой подсистем, основных и интегрированных компонентов управления, но и разработанностью механизма применения и технологии процессов антикризисного управления.

     Механизмы антикризисного управления представляют собой средства воздействия, методологию управления. Механизмы управления разработаны в виде методик антикризисного управления, организационных, правовых методов и инструментов. Процесс управления - последовательность операций, приемов, методов формирования и осуществления воздействий на управляемый объект. В рамках этого общего содержания процесса управления возможны различные варианты формирования воздействия, которые отражают особенности банка как объекта управления, антикризисной команды как субъекта управления, конкретные обстоятельства, опыт и компетенцию менеджеров и персонала банка и другие характеристики   практических   условий   управленческой   деятельности. В соответствии с этим процесс управления сознательно выстраивается по критериям рациональности, экономии времени, использования ресурсов, максимальной эффективности¹⁸.

     Антикризисное управление, как всякое управление, характеризуется определенными  технологическими схемами управления. Но специфика антикризисного управления кредитной организацией отражает и специфику его технологии. Здесь существенное влияние оказывают факторы конфликтности интересов, высокой степени риска в банковском деле, давления внешних экономических и политических факторов.

     Технология  антикризисного управления – это комплекс последовательно осуществляемых мер предупреждения, профилактики, преодоления кризиса, снижения уровня его отрицательных последствий. Технология предполагает не только проведение аналитической, исследовательской, но и социально-организационной деятельности. Технология управления кризисом не может быть сведена к поиску вариантов поведения и разработке альтернативных решений, это целый комплекс управленческих действий с персоналом, клиентами и кредиторами банка, учредителями и выполнение других функций управления.

     Антикризисное управление имеет особенности в  части его процессов и технологий, где основными являются:

• мобильность и динамичность в использовании ресурсов, проведении изменений, реализации инновационных программ;
• осуществление программно-целевых подходов в технологиях разработки и реализации управленческих решений;
• повышенная чувствительность к фактору времени в процессах управления, осуществлению своевременных действий по динамике ситуаций;
• усиление внимания к предварительным и последующим оценкам управленческих решений и выбора альтернатив стратегий и деятельности;
• использование антикризисного критерия качества решений при разработке и реализации.

     Применение  локальных методов связано с  улучшением показателей прибыльности и рентабельности активов в среднесрочном периоде. К локальным методам можно отнести: реализацию активов, сокращение общебанковских затрат, привлечение дополнительных ресурсов на недепозитном рынке, привлечение к управлению новых инвесторов, введение временной администрации или новой команды управленцев, совершенствование технологий.

     Цели  применения долгосрочных методов – обеспечение защиты от внешних факторов кризиса. Их применение должно осуществляется в рамках макроэкономической стратегии финансового оздоровления системы коммерческих банков и банковского сектора экономики. Долгосрочные методы называют также инвестиционными: активный маркетинг, поиск новой ниши на банковском рынке услуг, стратегическое инвестирование, реорганизационные мероприятия, ликвидационные процедуры в случае признания неэффективности сохранения банка, продажа банка как бизнеса.

     Иванов  Г.П. предлагает разделение всех методов  на оперативные и стратегические. К оперативным методам относятся  устранение убытков, выявление резервов, привлечение специалистов, отсрочку и рассрочку платежей, привлечение МБК и кредитов ЦБ, к стратегическим – анализ и оценку    потенциала,    разработку     концепции     оздоровления     финансов, управления, маркетинга и других звеньев, составление и реализация планов санации¹⁹.

     Тарасевич А.Л предлагает разделить методы антикризисного управления на 3 группы в зависимости от органов осуществляющих АКУКБ:

     1)меры  институционального характера, в  том числе и оказание государственной  помощи,

2. реорганизационные меры, перегруппировка в банковском секторе за счет слияний и поглощений,
3. меры самосанации, применяемые самими банками и направленные на отказ от одних видов деятельности и расширение других, на повышение производительности, сокращение расходов, персонала, изменение организационной структуры, совершенствование менеджмента и маркетинговой деятельности на финансовом рынке²⁰.

     С точки зрения банковского антикризисного регулирования все методы воздействия  на банки, нарушающие пруденциальные нормы  деятельности, можно разделить на предупредительные и принудительные. По мнению К.Т.Трофимова, предупредительные методы применимы к банкам, когда недостатки в их деятельности не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков и заключаются в доведении до органов управления банком информации о недостатках и нарушениях со стороны ЦБ, изложении рекомендаций по оздоровлению банка, предоставление и рассмотрение плана санации, установление для банка норм по выполнению обязательств перед кредиторами, контроль за деятельностью банка и за выполнением мероприятий по нормализации деятельности.

     Как видно из этого неполного перечня  мероприятий по предупреждению банкротства, К.Т. Трофимов отмечает в качестве основных регулирующие методы, воздействие со стороны ЦБ.²¹

     На  наш взгляд нет четкого разделения методов антикризисного управления и регулирования, так как они действуют всегда в совокупности, даже методы самосанации применяются отдельными банками по решению собрания акционеров или по предписанию ЦБ для управляющего звена банка. Таким же образом следует рассматривать и принудительные методы воздействия, их конкретная реализация проводится либо банком самостоятельно, либо введенными временными администрациями, арбитражным и конкурсным управляющим. В ситуации системного кризиса 2007 года в России не было построено четкого распределения обязанностей между надзорными органами, правительством, денежно-кредитными органами, соответственно не было и согласованности в применении методов и подходов при ликвидации и санации кредитных организаций.

     В.В.Иванов предлагает классифицировать методы в зависимости от стадии развития кризиса в банке на подготовительные, профилактические и принудительные.²² Подготовительная работа по предупреждению кризиса направлена на создание и развитие механизма, позволяющего выявить проблемы функционирования, выработать методы и механизмы решения проблемных ситуаций, к числу которых традиционно относят проявление конкретных рисков. Предупредительные мероприятия должны включать составление и совершенствование планов антикризисного управления, создание и отладку механизмов по их реализации, диагностические меры.

     Основными профилактическими мерами должна стать  разработка сценариев, моделей развития кризиса с четко рассчитанными  изменениями в показателях деятельности и планом мероприятий по снижению убытков и поддержанию ликвидности, реструктуризация баланса и организационной структуры управления банком с целью сокращения общебанковских расходов.

     Система работы в условиях кризиса, т.е. на крайней  стадии развития банка также должна быть заранее разработана и включать в себя комплекс активных мер по предотвращению банкротства или реализации более «мягкого» варианта ухода с рынка банковского бизнеса с наименьшими потерями для владельцев банка, кредиторов и клиентов.

     Анализ  мировой практики регулирования  деятельности и санации банков выявляет множественность подходов и различий в институциональных и правовых мерах воздействия. В США в качестве меры воздействия можно отметить «прозрачность» информации, публикуемой отчетности, в Японии, Скандинавских странах – использование административных мер, например, закрытие на определенный срок, назначенный надзорным органом.

     В России в отношении банков применимы  следующие методы, соответствующие  этапам реализации процедур банкротства  и закрепленные законодательно Законом  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»: досудебные, реорганизационные (самостоятельно, принудительно, под управлением АРКО), введение временной администрации, реабилитационные, судебные, мировое соглашение, ликвидационные. Данная классификация объединяет регулирующие методы и самосанацию, судебные и досудебные процедуры.

     По  мнению автора, разработанную программу правительства «О мерах по реструктуризации банковской системы РФ» также следует рассматривать как методологию вывода из кризиса отдельных банков. Однако в ней недостаточно четко разграничены мероприятия по реструктуризации банковской системы, частные методы реструктуризации и антикризисного управления банком. Методы антикризисного управления связаны не только с перечисленными реструктуризационными мероприятиями, но и с санацией в форме финансовой помощи, реорганизацией в иных формах, не предусмотренных Законом 40-ФЗ. Это определяет более широкую трактовку методов и инструментов АКУ и позволяет рассматривать методы реструктуризации отдельного банка как составную часть АКУКБ. Кроме того, антикризисное управление имеет два направления – управление финансами и кадрами. Таким образом, антикризисные методы включают в свой состав не только методы финансового, но и кадрового менеджмента.