Управление коммерческим банком с учетом кризисных явлений

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление 

Введение……………………………………………………………………………3

1 Теоретические  основы управления банком с  учетом кризисных явлений…..6

  1.1 Факторы, обуславливающие кризисные  явления в банковской сфере……6

   1.2 Сущность и функции управления банком в условиях кризиса…………..17

   1.3 Содержание системы управления  банком с учетом кризисных  явлений..25

2 Управление  банком в условиях кризисной  и посткризисной российской экономики  (на примере ОАО «АКБ «Росбанк»)…………………………….35

    2.1 Анализ финансово-экономического состояния ОАО «АКБ «Росбанк»..35

    2.2 Стратегия антикризисного управления  банком………………………….60

Заключение………………………………………………………………………..66

Список  литературы……………………………………………………………….70 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Банковское дело как особый вид предпринимательства в силу своей общественной роли, специфичности функций, рискованности, открытости и зависимости от изменений конъюнктуры рынка, требует особого подхода в управлении, применения профилактических и превентивных мер по недопущению кризисных ситуаций.

     Переходное  состояние российского банковского  бизнеса, осуществление реструктуризации и модернизации банковской отрасли, появление на рынке проблемных банков обусловили потребность в антикризисном  управлении коммерческими банками. Отсутствие в системе банковского менеджмента антикризисной составляющей усиливает недоверие к банковской сфере, снижает ее эффективность.

     Методология докризисного управления применительно  к банковской сфере должным образом  не разработана. Имеется значительное количество не решенных проблем управления региональными банками. В условиях неравномерного экономического развития отдельных регионов, большой территориальной протяженности России учет регионального аспекта является немаловажной проблемой управления.

     Накопленный опыт по изучению причин кризисов в  банках, методологии антикризисного управления и реструктуризации банков в зарубежных странах не учитывает  специфики российского рынка. Это  требует поиска модели антикризисного управления банками, адекватного российским условиям.

     Проблемам антикризисного управления и реструктуризации, исследованию банковских кризисов посвящено  значительное количество работ. Широкую  известность приобрели труды  Эпштейна Е.М., Гурьева А.Н., Памфилова  С.Ф., Трахтенберга И.А., Атласа З.В. Ламанского Е.И., Гиндина И.Ф. и современные работы Короткова Э.М., Тосуняна Г.А., Матовникова М.Ю., Аникина А.В., Тарасевича А.Л., Виноградова А.В., Ямпольского М.М., Иванова В.В, Литун О.Н., Мастепановой Д.А., Попкова В.В., Тхагапсовой И.О и других авторов. Эти работы отражают отдельные аспекты управления банковской деятельностью и реструктуризации банковской системы.

     Недостаточно  разработаны теоретические основы антикризисного управления банками  в условиях переходного банковского  дела. Отсутствует анализ практики применения комплекса антикризисных мер на региональном банковском рынке.

     Высокая значимость перечисленных выше проблем, недостаточная научная проработка ряда важнейших аспектов антикризисного управления банками в российских условиях определили актуальность темы дипломного исследования, его цель и задачи.

     Цель  исследования состоит в определении  методов управления коммерческим банком в качестве стратегического направления банковского менеджмента. Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

• проанализировать степень разработанности и уточнить соотношение и взаимосвязь понятий кризис, антикризисное управление, реструктуризация, санация, реорганизация, несостоятельность, неустойчивость, неплатежеспособность;
• выявить факторы и причины кризисных ситуаций в банковском деле;
• выяснить специфику антикризисного управления банками на конкретном примере: цели, задачи, принципы организации,
• обосновать методологический подход и обозначить пути развития антикризисного управления как особого типа банковского менеджмента.

     Объектом  исследования является банковская сфера деятельности в условиях стабильной и переходной экономики.

     Предметом исследования выступает система отношений антикризисного управления ОАО «АКБ «Росбанк» в условиях реструктуризации банковской системы РФ.

     Теоретической основой исследования стали труды отечественных и зарубежных специалистов по проблемам антикризисного управления и банковского дела, справочная литература, законодательные и нормативно-правовые акты РФ, связанные с вопросами реструктуризации и управления банковской сферой.

     Методологической  основой дипломного исследования являются диалектический и системно-функциональный подходы, методы формальной логики, функционального и институционального анализа, статистические методы исследования.

     Данная  работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы, приложений. В первой главе рассматриваются  теоретические основы управления банком с учетом кризисных явлений. Во второй главе исследуется российская банковская система в условиях экономических кризисов последних двух десятилетий. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Теоретические основы  управления банком 

с учетом кризисных  явлений

1.1 Факторы, обуславливающие  кризисные явления 

в банковской сфере 

     Понятие кризиса в банковской сфере России стало предметом широкого обсуждения в период системных банковских кризисов в 1995-1998 годов и получило свое развитие после мирового финансового кризиса 2008 года. Вхождение банковской отрасли в зону кризисного развития было связано с реформированием российской экономики. В этот период появились различные подходы к определению понятий «кризис организации», «кризисное развитие», содержанию антикризисного управления.

     Понятие «кризис» (от греч. - решение, приговор) означает сложное состояние перехода, перелома, ведущего к улучшению или ухудшению ситуации. В толковом финансово-экономическом словаре И. Бернара и Ж-К. Колли¹ кризис определяется как всеобщее либо свойственное отдельной отрасли, региону, состояние угнетенной конъюнктуры и относится лишь к сфере макроэкономики, а на уровне организации, фирмы существуют проблемы или риски.

     Коротков Э.М., отмечая тесную связь кризиса и риска, считает, что «кризис – это крайнее обострение противоречий в социально-экономической системе, организации, угрожающее ее жизнестойкости в окружающей среде. Исключите из методологии разработки любого управленческого решения ожидание кризиса, и пропадет острота восприятия риска, станут неожиданными и от этого еще более тяжелыми не только кризисные ситуации, но и вполне обычные ошибки»².

     Анализ  различных точек зрения показал, что понятие банковского кризиса  достаточно неопределенно, трудно провести грань между кризисом системы  и проблемами у отдельных банков. Порой сложно разграничить внутренние и внешние факторы кризисности, влияющие как на отдельный банк, так и в целом на банковскую систему.

     Большинство специалистов-практиков расценивают кризис как стадию гибели банка.

     Представители теории экономических циклов Н. Д. Кондратьев, И. Шумпетер, Ф. Хайек трактуют кризис как переходное состояние между стадиями развития экономических субъектов³.

     Автор рассматривает банковский кризис как крайнее обострение внутренних противоречий в банке (банковской отрасли), приводящее к угнетению их важнейших функций, угрожающее их стабильности и надежности.

     Особенностью  кризиса является его локальное  возникновение. В случае, когда нет  механизма управления кризисными ситуациями, нет эффективных мер локализации  и снижения остроты кризиса, когда  осуществляется намеренная мотивация  кризиса, он как цепная реакция распространяется на всю банковскую систему, в которой, как известно, каналы взаимодействия разнообразны и многоуровневы. Поэтому проблемы кризиса решаться локально не могут. В конкретном анализе кризисных ситуаций необходимо учитывать особенности структуры и среды функционирования банков и банковской отрасли.

     Практика  показывает, что кризисы неодинаковы  не только по своим причинам и последствиям, но и по своей сути. Существуют специфические  особенности в типологии банковских кризисов. Необходимость в разветвленной классификации кризисов связана с дифференциацией средств и способов управления ими. При наличии типологии и понимании характера кризиса появляются возможности снижения его остроты, сокращения времени и обеспечения безболезненного протекания.

     По  признаку стадий возникновения К.А. Кирсановым выделяются кризисы основных циклов жизнедеятельности банка  – кризисы зарождения, утверждения, стабилизации, упрощения, старения и деструктуризации⁴.

     Возникновение кризисов связано с воздействием целого комплекса причин и факторов, действующих на макроуровне и вызывающих кризис системы коммерческих банков и на микроуровне, связанном с воздействием внутренних причин и факторов на отдельный банк. При распознании кризиса видимым проявлением кризисной ситуации в банке являются симптомы, которые можно выявить при анализе финансового состояния банка и ранней диагностике кризиса.

     Симптомы  являются конкретным проявлением кризисных  явлений, отражающихся в показателях  деятельности банка, к которым можно отнести как показатели ликвидности и прибыльности, так и рост рискованных активов, изменение структуры банковского капитала, изменение собственного капитала банка и др. Поскольку стабильность банка зависит от взаимодействия с внешней средой, то большую роль на стадии ранней диагностики кризиса играет анализ финансово-экономических и социально-экономических показателей. При этом состояние показателей можно оценивать относительно установленной нормативной величины (допуски изменений), и относительно друг друга. Симптомом кризисного развития может быть либо несоответствие показателей закономерным соотношениям либо временным параметрам. Оценивать кризисы можно не только по симптомам, но и по причинам и реальным факторам. При этом необходимо учитывать, что фактор кризиса – настораживающее событие или зафиксированное состояние, установленная тенденция, свидетельствующая о наступлении кризиса, а симптом лишь первоначальное внешнее проявление кризисных явлений. Причины кризиса следует рассматривать как события или явления, вследствие которых проявляются факторы кризиса.

     Как правило, факторы, порождаемые внешней  средой, не только преобладают количественно, но являются и менее управляемыми –способность их  самостоятельного  преодоления  со  стороны  банков мала. Следует заметить, что совокупность внешних источников банковских кризисов одинаково влияет на все группы банков, независимо от величины, состава акционеров и принадлежности к государству. По мнению В.И. Прокопенко, «значимая внешность, множественность и     очевидная неуправляемость не означает главенствующей  роли» внешних факторов. «Если внешние факторы выступают чаще как элемент, достаточный для коллапса финансовой сферы, то внутренние,   возникающие в процессе деятельности самого банка – как фактор   необходимый»⁵. Внутренние факторы усиливают действие внешних. В истории банковского дела России немало примеров, когда одного   внешнего воздействия, неверного решения на макроуровне было достаточно для провоцирования кризиса. Но главная провоцирующая составляющая лежит в природе самих банков и в степени эффективности   их   управления   и   других   важных внутренних процессах банковской деятельности. Так как для банка внешняя среда, взаимосвязи с клиентами,   банками, регулирующими органами и другими экономическими    субъектами является определяющей, то и негативные факторы, присутствующие во внешней среде непосредственно влияют на текущую деятельность банка и способны стать фитилем к «бочке с порохом» - внутренним факторам кризисности банка.