Отчет по производственной преддипломной практике в ОАО «СКБ-банк»

     Если  плательщик соглашается оплатить требование, то он ставит на первом экземпляре оттиск своей печати, а также подписи  уполномоченных лиц и оплачивает в том же порядке, что и обычное  платежные поручения.

     Расчетный документ считается акцептованным, если плательщик не заявил о своем  отказе в течение пяти рабочих  дней.

     Аккредитив  – это форма проведения безналичных  расчетов, при которой банк, действует  по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, производит платежи  получателю денежных средств.

     Аккредитив  является самой сложной и дорогой  для клиента формой безналичных  расчетов. Поэтому расчеты ими  в нашей стране производятся крайне редко и используются чаще всего  при осуществлении внешнеэкономической деятельности [16; С.398].

     Банками могут открываться следующие  виды аккредитива: 

• покрытые и непокрытые;
• отзывные и безотзывные.

     При открытии покрытого аккредитива  банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива  в распоряжение исполняющего банка  на весь срок действия аккредитива. При  открытии непокрытого аккредитива  банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива [11; С.269].

     Отзывным  считается аккредитив, который может  быть изменен или отменен банком-эмитентом  на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств  и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после  отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен  только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий  банк может подтвердить безотзывный  аккредитив. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен  без согласия исполняющего банка. Порядок  предоставления подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками [12; С.317].

     Аккредитив  предназначен для расчетов с одним  получателем средств. Платеж по аккредитиву  производится в безналичном порядке  путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. Допускаются частичные платежи по аккредитиву.

     Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке [20; С.404].

     Инкассовые  поручения применяются:

• когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• для взыскания по исполнительным документам;
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии, что банку, обслуживающему плательщика, предоставлены права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения [20; С.405].

     Банки приостанавливают списание денежных средств, в бесспорном порядке, в следующих  случаях:

• по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскании;
• при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
• по иным основаниям, предусмотренных законодательством.

     В документе, представляемом в банк, указываются  данные инкассового поручения, взыскания  по которому должны быть приостановлено.

     При возобновлении списания денежных средств  по инкассовому поручению его  исполнение осуществляется с сохранением  указанной в нем группы очередности  и календарной очередности поступления документа внутри группы [20; С.408].

     Широкое распространение безналичных денежных расчетов, рост объемов платежей способствовали увеличению трудоемкости банковских операций и росту банковских издержек. Одним  из таких способов являются расчеты  с помощью банковских карт. Их применение в расчетах позволяет не только автоматизировать расчетные операции, их учет, но и привлечь на банковские счета дополнительные ресурсы, обеспечить новые доходы для банка и гарантировать клиентам высокий уровень безопасности в расчетах.

     Пластиковая (банковская) карта - это средство для  составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет владельца карты.

     4.Организация депозитных операций

     Депозитными операциями называются операции банков по привлечению денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов [12; С.443].

     В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

• государственные предприятия и организации;
• государственные учреждения; кооперативы;
• акционерные общества;
• смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
• общественные организации и фонды;
• финансовые и страховые компании;
• инвестиционные и трастовые компании и фонды;
• отдельные физические лица и объединения этих лиц;
• банки и другие кредитные учреждения [16; С.421].

     Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые  субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются  на счетах в банке.

     Исходя  из категории вкладчиков, различают  следующие виды депозитов:

     1)депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

     2)депозиты физических лиц [11; С.319].

     По  своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 2 группы:

     1)срочные депозиты (с их разновидностью - депозитными сертификатами);

     2)депозиты до востребования.

     В банковской практике наиболее распространены вклады до востребования, т.е. выдача вклада производится по первому требованию вкладчика, и срочный вклад - возврат вклада осуществляется по истечении определенного договором срока [11; С.321].

     В свою очередь каждая из этих групп  классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

• на срок до 30 дней;
• на срок от 31 до 90 дней;
• на срок от 91 до 180 дней;
• на срок от 181 дня до 1 года;
• на срок от 1 года до 3 лет;
• на срок свыше 3 лет.

     Депозиты  до востребования классифицируются в зависимости от характера и  принадлежности средств, хранящихся на счетах:

• средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности;
• средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов (собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;
• средства предприятий и организаций в расчетах; средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов) [16; С.431].

     Внесение  средств на  депозит оформляется  специальным договором банковского  вклада (депозита), который обязательно  должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каждому отдельному виду вклада (депозита) носит типовой характер. В приложении Е представлен типовой договор банковского вклада «Хозяин!».

     В договоре предусматриваются: сумма  депозита, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после  окончания срока действия договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность  сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров [11; С.336].

     ОАО «СКБ-банк» предлагает линейку вкладов, из которой клиент может выбрать самый выгодный вклад, оптимально подходящий именно для него по доходности, сроку или дополнительным условиям[27].

     Условия начисления %-ставок по вкладам физических лиц.

1. Вклад «Пенсионный!»

     

Минимальная сумма  вклада	Количество  дней срока вклада	%-ная  ставка
От 1 000 рублей	720 дней	8,5%

 

2. Вклад «Счастливая монета»

     

В рублях, долларах США и евро
Минимальная сумма  вклада	Период  действия вклада
	с 1 по 90  дней	с 91 по 180  дней	c 181 по 360  день	c 361 по 1080  день
от 10 000 до 100 000 рублей	8,5	8,0	7,0	3,0
от 100 000,01 до 700 000 рублей	9,5	8,5	7,5	3,25
от 700 000,01 рублей до 100 000 000 рублей	10,0	9,0	8,0	3,5
От 300 долларов США, евро   до 3 млн. долларов / 2 млн. евро	4,5	5,0	2,0	2,0

 

3. Вклад «Хозяин!»

     

Количество  дней срока вклада  (период действия ставки) в днях	1-30	31-90	91–150	151–210	211–270	271–330	331–369	370–540	541–729	730
Процентная  ставка, %	1,00	2,00	3,00	4,00	5,0	5,50	6,00	6,50	7,00	11,00

 

4. Вклад «До востребования»  

     Условия вклада «До востребования»

     Ставка 0,01% годовых

• Валюта вклада – рубли, доллары США, евро.
• Срок вклада – вклад является бессрочным.
• Минимальная сумма вклада – отсутствует.
• Пополнение вклада в течение всего срока вклада.
• Ежеквартальная выплата процентов [27].

     Предлагаемые формы депозитов для юридических лиц.

     1. Стандартный депозит. Депозит, который не предусматривает досрочный возврат. Выплата процентов производится по  выбору клиента:

• В конце срока депозита;
• Ежемесячно;
• Ежеквартально [27].

     2. Депозит с возможностью досрочного возврата. Депозит, который предполагает возможность досрочного изъятия суммы депозита. Выплата процентов по данному виду депозита производится в конце срока действия договора. По данному виду депозита применяются индивидуальные условия.

     3. Депозит с возможностью частичного изъятия суммы депозита. Депозит предполагает возможность частичного изъятия суммы депозита с сохранением действующей по договору процентной ставки. Выплата процентов возможна ежемесячно, ежеквартально и в конце срока действия договора. По данному виду депозита применяются индивидуальные условия.