Коммерческие банки

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

      1.1. Понятие и организационное устройство КБ

      1.2. Правовое регулирование деятельности КБ

      1.3. Функции и операции КБ

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

      2.1. Исторические предпосылки возникновения КБ в России.

      2.2. Взаимодействие государства и КБ

      2.3. Анализ банковских систем и операций КБ в РФ и Японии

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

       3.1. Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в России

      3.2. Методы по улучшению качества работы  КБ

      3.3. Обеспечение устойчивости развития КБ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ                                                                                    

 

ВВЕДЕНИЕ

      Коммерческие банки представляют собой второй уровень банковской системы. Слово «банк» происходит от старо-французского «banque», что означает «стол», или итальянского «banko», что переводится как «денежный стол». За таким столом или скамьей древние или средневековые менялы осуществляли покупку, продажу и размен монет. Со временем они расширили круг своих операций: стали принимать на хранение вклады, а затем и использовать их для выдачи денежных ссуд под проценты. Таким образом, постепенно произошло их превращение, а банкиров, а созданных ими меняльных контор – в банки. Возникновение первых банков в современном понимании этого слова относится к началу XV века, а их повсеместное распространение к концу XVII – началу XVIII в.

      Сегодня одним из наиболее динамичных секторов российской экономики является банковский, показывающий высокие количественные темпы роста и приобретающий качественные характеристики, свойственные агентам рыночной экономической системы отношений.

      В странах с универсальной банковской системой все банки, кроме центрального, можно назвать коммерческими. Термин «коммерческий банк» появился на раннем этапе развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно коммерсантов (торговцев). В настоящее же время этот термин утратил первоначальный смысл и характеризует банк, ориентированный на максимальное извлечение прибыли, стремящийся подешевле «купить» (то есть привлечь) ресурсы и подороже их «продать» (то есть разместить).

      Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

     Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

      Актуальность  темы работы состоит в том, что  коммерческие банки, являясь ключевым звеном в отношениях между Центральным  банком и населением, обеспечивают перераспределение денег в те отрасли, которые наиболее эффективно используют их. Существование хорошо развитой, устойчивой системы коммерческих банков обеспечивает ускоренный переход к рыночным отношениям в нашей стране.

      Целью данной работы является изучение теоретических  основ состояния и структуры  коммерческих банков, а также анализ перспектив развития в современных условиях в Российской Федерации.

      Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

• рассмотреть понятие, организационное устройство, принципы и функции коммерческих банков;
• изучить предпосылки возникновения коммерческих банков в России;
• раскрыть проблемы и перспективы развития  коммерческих банков в России, а также роль банков в экономике.

     Предметом исследования являются коммерческие банки, а объектом – изучение деятельности коммерческих банков.

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 

1. Понятие и организационное  устройство КБ

      Коммерческим  банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное  и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено законом РФ.

      Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

      Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

      Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

      Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

      В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом, банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

• предоставление различных по видам и срокам кредитов;
• покупка-продажа и хранение ценных бумаг;
• иностранной валюты;
• привлечение средств во вклады;
• осуществление расчетов;
• выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
• посреднические и доверительные операции.

      Банковские  операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР, поэтому они обязательно должны получать лицензии на совершение банковских операций и проходить регистрацию в ЦБР.

      В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ.

      Для координации усилий и защиты интересов  коммерческие банки могут создавать  союзы, ассоциации, другие объединения.  При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления.  Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.

      Следует иметь в виду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле.

     В зависимости от правовой формы деятельности банка его управление осуществляется советом банка и собранием учредителей. Банки, уставный фонд которых формируется на паях, могут быть образованы как общества с ограниченной ответственностью. При этом паевые взносы учредителей могут быть в виде денег, имущества и других материальных активов. Акционерные коммерческие банки формируют свой уставный капитал за счет выпуска акций.

     Высшим  органом управления акционерного банка является общее собрание акционеров, которое имеет право решать все вопросы деятельности банка. В период между собраниями функции высшего органа выполняет совет банка, избранный из состава акционеров.

      Исполнительным  органом банка, руководящим всей текущей деятельностью, выступает правление, возглавляемое Председателем (Президентом). Правление определяет структуру аппарата и функции всех его подразделений, отделов, секторов, департаментов, управлений и т.д. Кредитная политика банка определяется общим собранием акционеров, советом и правлением банка. Отделы кредитного управления принимают кредитные заявки, изучают кредитоспособность заемщиков и направляют операционным отделам распоряжения по конкретным кредитным операциям. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

 

      Схема 1. Структура управления КБ 

      Филиалами банка считаются обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

      Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным  вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет. 

      1.2. Правовое регулирование деятельности КБ

      Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен Законом  «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом  в Российской Федерации действует  лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Банковские операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР, поэтому они обязательно должны получать лицензии на совершение банковских операций и проходить регистрацию в ЦБР. В противном случае банковские операции являются незаконными.