Управление кредитным риском в коммерческом банке

 

 

 документирование и  поддержка базы данных по рискам.

 

 В Центре макроэкономического  анализа и краткосрочного прогнозирования  (ЦМАКП) говорят о возможном  банковском кризисе ликвидности  2007-2008 гг. Проблема заключается в  том, что пока цена на нефть  высока, в экономике достаточный  объем денег. Но в последние  годы ЦБ РФ эмитирует рубли  в основном за счет покупки  валюты. В будущем же ожидается  значительное сокращение валютной выручки, вызванное уменьшением сальдо текущих операций платежного баланса и снижением цен на нефть. В этих условиях ЦБ не сможет обеспечить нужное экономике предложение денег. Тем временем спрос на деньги будет расти, и отношение ликвидных активов банков к обязательствам уменьшится, что и приведет к кризису банковской ликвидности.

 

 При необходимости  повышения предложения денег  ЦБ мог бы кредитовать банки  под залог ценных бумаг, но  в настоящее время их доля  в портфелях большинства кредитных  организаций незначительна. Даже  если ЦБ выкупит все находящиеся  у банков государственные, субфедеральные  и корпоративные облигации, то  более чем 75% банков, привлекающих  частные вклады, не хватит денег  даже на выплату 10% депозитов,  подсчитали руководители банковской  группы ЦМАКП.

 

 Сейчас ЦБ рассматривает  возможность предоставления банкам  дополнительной ликвидности путем  снижения объемов обязательного  резервирования средств за счет  увеличения коэффициента усреднения.

 

 Однако не все банки  стремятся воспользоваться возможностью  задействовать средства из фонда  обязательного резервирования. По  данным ЦБ, на начало этого  года таких банков было всего  43% от общего числа, в августе  же, когда данный механизм только  запускался, − 35%. Некоторые эксперты  полагают, что этот механизм используют  банки, которые и так не испытывают  проблем с ликвидностью. Дело  в том, что банк может при  необходимости воспользоваться  средствами на корсчете в пределах 20% от суммы резерва. Однако  при этом обязательно, чтобы  в другие дни на корсчете  денег было с избытком, и средний  их объем за месяц превышал  либо 20% ФОРа (фонда обязательного  резервирования?), либо ту сумму,  которую банк недоначислил в  резервы и предпочел держать  на корсчете. Тем не менее в  ЦБ думают о том, чтобы увеличить  долю средств ФОРа, которые банки  смогут держать на корсчетах,  до 40-50%.

 

 Еще одним способом  пополнения ликвидности банков  является их рефинансирование  со стороны ЦБ путем выдачи  им стабилизационных кредитов. Стабилизационное  кредитование − это не просто  возможность, но и обязанность  регулятора. Однако существует опасность  того, что, если ЦБ решит выдать  стабилизационный кредит банку,  он должен провести его аудит.  События лета прошлого года  показали, что начало проверок  в том или ином банке приводит  к шумихе вокруг него, как следствие,  к оттоку клиентов, а в конечном  итоге − к банкротству. Вообще, при анализе системных рыночных  рисков банковского сектора в  России следует помнить одну  важную особенность: ЦБ РФ фактически  не выполняет функцию Lender of Last Resort (что и было продемонстрировано  в ходе летнего кризиса), из-за  чего системные риски ликвидности  и риски, связанные с операциями  на рынке межбанковского кредитования, растут.

 

 Сейчас обсуждается  вопрос о нормативном закреплении  необходимости страхования жизни  и трудоспособности заемщиков  потребительских кредитов. Как справедливо  отмечают представители страховых компаний, риск возникновения просроченной и безнадежной задолженности как по причинам форс-мажора и обстоятельств заемщика, так и мошенничества, целесообразно страховать. Здесь банк одновременно может снизить и потери, и размер отчислений в резервы под потери по кредитам (если это разрешит регулятор). На макроуровне это касается всей банковской системы, ее устойчивости и надежности. В случае быстрого роста потребительского кредитования страхование поможет избежать многих проблем, вплоть до банкротств. Страховые компании могут поучаствовать и в деятельности кредитных бюро − ведь они обладают хорошей базой по клиентам и заемщикам, а значит, смогут помочь банкам снизить операционные риски. Некоторые страховые компании заявили о разработке собственных скоринговых моделей.

 

 Есть и еще один  немаловажный фактор, указывающий  на значительный потенциал сотрудничества  банков и страховщиков: они могут  не только работать по страховым  программам, но и развивать совместный  маркетинг. Это называется Bancassurance (или Assurbanking) − комплексное обслуживание  клиентов, предложения совместных  страховых и банковских программ  и продуктов, объединение сбытовых  сетей страховщиков и банков. Если это направление будет  активно развиваться, постепенно  решатся проблемы и с обменом  информацией о рисках, и со  спросом на страховые услуги  со стороны банков. Страховать  будут не только залоги, но  и операционные риски (мошенничество,  ошибки сотрудников, сбои программного  обеспечения), ответственность топ-менеджеров  и специалистов, имущественные комплексы.  Полноценная страховая защита  необходима банкам, т. к. это  существенная часть эффективной  системы управления рисками. 

 

 Трудно ожидать, что  страхование в ближайшее время  обеспечит покрытие всех банковских  операционных рисков. Однако по  мере того как инфраструктура  управления рисками в банковской  сфере будет становиться все  более совершенной, банки смогут  более четко формулировать свои  потребности и осознанно использовать  механизмы страхования в системах  управления рисками. Но и страховщикам  также предстоит в большей  степени адаптировать свои продукты  к потребностям банков, чтобы  разговаривать с банкирами «на  одном языке».

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

 

 Гражданский Кодекс  РФ. Часть 1. от 30.11.1994. с доп. и  изм. от 10.01.2006 № 18-ФЗ // Справочно-правовая  система Консультант Плюс, 2007

 

 

 ФЗ «О несостоятельности  (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ // Справочно-правовая система Консультант  Плюс, 2007.

 

 

 ФЗ № 218-ФЗ от 30.12.2004г.  «О кредитных историях».

 

 

 Регламент предоставления  кредитов юридическим лицам и  индивидуальным предпринимателям  Сбербанком России и его филиалами.  С доп. и изм. № 285-3-р от 30.06.2006.

 

 

 Приказ Минфина России  «О формах бухгалтерской отчетности  организаций» от 22.07.2003 № 67н.

 

 

 Положение Банка России  «Об организации внутреннего  контроля в кредитных организациях  и банковских группах» от 16.12.03 № 242-П // Вестник Банка России  № 7, 2004.

 

 

 Положение о порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери  по ссудам, по ссудной и приравненной  к ней задолженности. от 26.03.2006 № 254-П ЦентрБанка РФ // Ляховский  В.С., Коробейников Д.В., Серебряков  П.А. Справочник по управлению  рисками банковской деятельности. М.: Гелиос АРВ, 2006 С. 236-239.

 

 

 О типичных банковских  рисках // Центральный банк РФ: Письмо  от 23.06.2004. № 70-Т.

 

 

 Правила кредитования  физических лиц в Сберегательном  Банке РФ и его филиалах. С  изм. и доп. № 229-3/6 от 29.09.2006.

 

 

 Банковское дела: стратегическое  руководство. / Под ред. W.E. Gould. М.: АО  «КонсалБанкир», 1998. С. 385.

 

 

 Бюллетень Сберегательного  Банка 2006 г. // www.sbrf.ru.

 

 

 Велисава Т. Севрук  Риски финансового сектора Российской  Федерации. Практическое пособие.  М.: ЗАО «Финансинформ», 2001.

 

 

 Владимирова М.П., Козлов  А.И. Деньги, кредит, банки. Учебное  пособие. М.: Кнорус, 2005. С. 288.

 

 

 Годовой отчет Сбербанка  России за 2006 год. // Бюллетень Сбербанка, 2006 г.

 

 

 Гранатуров В.М. Экономический  риск: сущность, методы измерения,  пути снижения. М.: Дело и Сервис, 2002. С. 530.

 

 

 Гришина О., Самиев П.  Практика риск-менеджмента в российских  банках: риски есть, системы нет. // Управление финансовыми рисками.  Май, 2006.

 

 

 Грюнинг X. ван, Брайович  Братанович С. Анализ банковских  рисков. Система оценки корпоративного  управления и управления финансовым  риском / Пер. с англ.; К.Р. Тагирбекова.  М: Издательство «Весь Мир», 2004. С. 304.

 

 

 Деньги, кредит, банки:  Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт-Издат, 2005. С. 650.

 

 

 Деньги, кредит, банки:  Учебник / Под ред. О.Н. Лаврушина.  М.:КноРус, 2005. С. 458.

 

 

 Долан Э. Дж., Кэмпбелл  К.Д. Деньги, банковское дело и  денежно-кредитная политика: Пер.  с англ. / Под общ. ред. В.В.  Лукашевича. СПб.: ПИТЕР, 1994. С. 902.

 

 

 Ильясов С.М. Об оценке  кредитоспособности банковского  заемщика. //Деньги и кредит, №  9, 2005. С. 28-34.

 

 

 Кабак О. Риски на  ощупь. // Финансист, август 2006.

 

 

 Кабушкин С.Н. Управление  банковским кредитным риском. Учебное  пособие. М.: Экономическое образование, 2006. С. 336.

 

 

 Казарян А.А. Что  нам ждать от Базеля II? // Деньги  и кредит, № 6, 2006. С. 5-13.

 

 

 Маякина М.А. Новые  подходы к управлению банковскими  рисками. // Деньги и кредит. №  1, 2006. С. 39-47.

 

 

 Мисявичус А. Управление  банковскими рисками: настоящее  и будущее. // Деньги и кредит. №  6, 2006 С. 13-16.

 

 

 Никитина Т.В. Банковский  менеджмент. Учебное пособие. СПб.: ПИТЕР, 2002. С. 160.

 

 

 Рогачев А.Ю. Методы  расчета рисковой стоимости в  банковской практике // Деньги и  кредит. № 9, 2005 С. 41-45.

 

 

 Севрук В.Т. Банковские  риски. М.: Дело ЛТД, 1994. С. 72.

 

 

 Севрук В.Т. Виды  маркетинга // Бухгалтерский учет, 1992, № 8. С. 17-21.

 

 

 Симановский А.Ю. Резервы  на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые  вопросы методологии. // Деньги и  кредит. № 11, 2003. С. 16-25.

 

 

 Смирнов С., Скворцов  А., Дзигоева Е. Достаточность  банковского каптала в отношении  рыночных рисков: как улучшить  регулирование в России. // Аналитический  банковский журнал. № 7 (98), 2003. С. 33-41.

 

 

 Усоскин В.М. Современный  коммерческий банк: управление и  операции. М.: Все для вас, 1993. С. 320.

 

 

 Финансы: учебник / под  ред. С.И. Лушина. М.: Экономистъ, 2005. С. 682.

 

 

 Хохлов Н.В. Управление  риском. М.: ЮНИТИ, 1999. С. 590.

 

 

 Цветкова Е.В., Арлюкова  И.О. Риски в экономической  деятельности. Учебное пособие. СПб., 2002. С. 64.

 

 

 Эдгар М. Морсман-младший  Кредитный департамент банка:  организация эффективной работы/ Пер. с англ. М.: Алышна Паблишер, 2003. С 257.

 

Приложение 1

 

Организационная структура  Муромцевского ОСБ № 2257

Управляющий   

 

  

   

 

   

Экономический отдел

 

  

   

 

 

   

Отдел бухгалтерского учета  и отчетности

 

  

   

 

 

   

Отдел кредитования

 

  

   

 

 

   

Отдел расчетно-кассового  обслуживания юр. лиц

 

  

   

 

 

   

Операционный отдел

 

  

   

 

 

   

Контрольно-ревизионный отдел

 

  

   

 

 

   

Отдел безопасности

 

  

   

 

 

   

Отдел автоматизации

 

  

   

 

 

Служба инкассации

 

 

Приложение 2

 

Заявление-анкета на получение  кредита в Муромцевском ОСБ № 2257

 

1. Запрашиваемый кредит

Сумма 

Срок (мес.) 

Вид кредитования 

Способ погашения кредита

 

 

Аннуитетные платежи 

 

 

Дифференцированные платежи 

 

Цель кредитования

 

 

2. Сведения о Заемщике 

Ф.И.О. 

Дата рождения

 

|__|__||__|__||__|__| 

ИНН

 

|__|__||__|__||__|__||__|__||__|__||__|__| 

Место рождения

 

Менялись ли Ф.И.О.

 

 

Да 

 

 

Нет  

В случае их изменения указать  предыдущие Ф.И.О. с указанием причины  и даты изменения:

 

Паспорт

 

серия |__|__|__|__|__|__|__|

 

№ |__|__|__|__|__|__|__|__| 

кем выдан 

когда выдан

 

|__|__||__|__||__|__|

 

Адрес регистрации

 

|__|__|__|__|__|__| 

телефон (вкл. код)

 

Семейное положение 

 

 

Холост / не замужем 

 

 

В разводе

 

 

Женат / замужем 

 

 

Вдовец / Вдова  

Брачный контракт

 

 

Да 

 

 

Нет  

Иждивенцы

 

кол-во

 

их возраст 

Из них детей

 

кол-во

 

их возраст

 

Адрес проживания:

 

|__|__|__|__|__|__| 

 

Собственное

 

 

По найму

 

 

У родственников

 

 

|____________| 

телефон (вкл. код)

 

Место работы: 

Должность:

 

 

3. Среднемесячные доходы  Заемщика за последние полгода

по основному месту  работы 

 

по совместительству 

 

пенсия 

 

сдача в аренду недвижимости 

 

проценты, дивиденды 

 

гонорары 

 

прочие (указать какие) 

 

 

4. Среднемесячные расходы  Заемщика за последние полгода

подоходный налог 

 

страховые взносы в пенсионные фонды 

 

профсоюзные взносы 

 

алименты и т.п. 

 

обслуживание кредитов 

 

налоги (для ПБОЮЛ) 

 

прочие (указать какие) 

 

 

5. Долговые обязательства  Заемщика

Обязательства по полученным кредитам 

 

Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение 

 

Дата получения кредита 

 

Цель кредита 

 

Срок погашения кредита 

 

Периодичность погашения  кредита 

 

Размер платежа 

 

Остаток задолженности по кредиту 

 

Обязательства по предоставленным  поручительствам 

 

 

За кого дано поручительство 

 

Кому дано поручительство 

 

Обязательства по поручительству 

 

Срок действия поручительства 

 

Остаток задолженности по основному обязательству, в обеспечение  которого дано поручительство 

 

 

6. Информация по ранее  выданным кредитам (поручительствам)  Заемщика

Сумма кредита  

 

Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение 

 

Цель кредита