Развитие и совершенствование микрокрдитования

      Резюмируя сказанное, можно утверждать. Исключительно  за счет собственных средств, как отражаемых в официальной отчетности, так и «нелегальных» существует порядка 30% - 35% МП²¹. Для остальных предпринимателей приоритетной задачей в области финансов является привлечение внешнего финансирования для формирования оборотных средств. Для микро-предприятий данная проблема стоит значительно острее, чем для более крупного бизнеса. Поэтому, минимальной границей числа микро-предприятий – потенциальных потребителей микрофинансовых услуг, следует считать 426 тыс. микро-предприятий по критерию отнесения бизнеса к категории микро- до 10 работающих.

      Предварительная оценка потребности в микрофинансировании²².

      Круг  микро-предприятий, которые потенциально являются потребителями микрофинансовых  услуг, в России достаточно широк. Максимально  он насчитывает 610 тыс. единиц по принятому  определению микро-предприятия (до 10 человек работников). Минимальной же границей числа микро-предприятий – потенциальных потребителей микрофинансовых услуг, следует считать 426 тыс. микро-предприятий.

      Оценка  совокупного предложения  микрофинансовых  ресурсов.

      Резюмируя полученные результаты, ежегодное совокупное предложение микрофинансовых ресурсов российскими организациями на предпринимательские цели можно оценить на уровне 263 169,6 тыс. руб. По американским программам микрофинансирования было выдано микрокредитов в объеме порядка 10 млн.USD.²³ 

      2.2 Проблемы и пути совершенствования системы микрокредитования в РФ

      Как показывает опыт стран с развитой рыночной экономикой, а также некоторых  восточноевропейских стран с  переходной экономикой, развитие малого предпринимательства способствует решению ряда важных для поступательного социально-экономического развития страны задач, таких, как демонополизация, формирование рыночной структуры экономики и конкурентной среды; насыщение рынка товарами и услугами; занятость и самозанятость; экономический рост и увеличение налоговых поступлений; формирование среднего класса и т.д.

      Малое предпринимательство объективно существует и развивается как относительно самостоятельный сектор современной  рыночной экономики, поскольку ее структура  предполагает сосуществование и взаимодействие предприятий различных типов и размеров, в том числе мелких. В то время как крупный бизнес обеспечивает базовые потребности национального хозяйства, используя эффект экономии на масштабах производства, малые предприятия занимают свою нишу на рынке, удовлетворяя локальный спрос или специфические потребности в специализированной продукции и услугах, в том числе в инновационной сфере. Одним из основных факторов, ограничивающих возможности малых предприятий, являются трудности бесперебойного финансирования. Получить банковский кредит очень сложно: банки предъявляют более жесткие требования к малым предприятиям по предоставлению  гарантий возврата кредита ввиду повышенных рисков и отсутствия у малых предприятий достаточно длительной кредитной истории. С другой стороны, присущая малому бизнесу специфическая структура активов, в которой минимален вклад недвижимости, также усложняет процесс поиска денежных средств. Кроме того, банковский сектор в большей мере ориентирован на обслуживание крупных предприятий.

      Поэтому целью поддержки малого предпринимательства  в финансовой сфере является создание условий для удешевления кредитных  ресурсов, направляемых на развитие малого предпринимательства, содействие вовлечению средств частных инвесторов в развитие малых предприятий, формирование групп банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов, работающих с субъектами малого предпринимательства. 
Микрофинансирование является испытанным эффективным методом экономического развития, охватывающим большое количество частных собственников в развивающихся странах Азии, Африки и Латинской Америки. Использование микрофинансирования может оказать большое потенциальное влияние на экономическое развитие стран Центральной и Восточной Европы и новых независимых государств, возникших после распада Советского Союза.

      Ниже  мы рассмотрим опыт микрофинансирования  в некоторых стран. 
Микрокредитование в странах СНГ является новой реальностью и еще не получило широкого распространения. Институты микрофинансирования здесь находятся в стадии становления, экспериментирования и накопления опыта для разработки оптимальных моделей микрокредитования с целью поддержки предпринимательской деятельности и обеспечения занятости населения.

      Развитие  микрокредитования  как  эффективного  инструмента  финансирования  малого предпринимательства сдерживает отсутствие законодательной базы.

      В Калужской области финансовую поддержку  малого предпринимательства со стороны  государства осуществляет Государственный  Фонд поддержки малого предпринимательства Калужской области.

      Финансовые  ресурсы Фонда формируются из ассигнований областного бюджета, средств  выделяемых Федеральным фондом поддержки  малого предпринимательства, а также  за счет доходов и иных поступлений, получаемых в процессе деятельности фонда.

      Фондом  предоставляются кредиты в размере  от 25 000 до 150 000 рублей, сроком до 1 года, процентная ставка - 35% в год.

      С 1997 года микрокредитованием занимается Калужский Фонд “Микрозайм”. У фонда  около 400 клиентов. “Микрозайм” предоставляет кредиты от 1 до 100 тыс. рублей. Средний размер займа 12-15 тыс. рублей, процентная ставка 8-6% в месяц.

        В России активно начался процесс  создания кредитных союзов. Однако  их деятельность оказывает очень  незначительное влияние на доступ  к финансовым ресурсам малых предприятий, так как не имеет законодательного обеспечения. 
На базе существующего опыта микрокредитования в России  разрабатывается механизм по предоставлению микрокредитов через негосударственные организации. Для обеспечения малого бизнеса необходимым объемом финансовых ресурсов в настоящее время активно внедряются 2 программы, одна из которых - программа микрокредитования, которая направлена на оказание помощи самым мелким предприятиям. Реализация этой программы началась с Указа Президента РФ "О создании гарантийно-кредитной организации".

      Микрокредитование  также направлено на поддержку предпринимательской  деятельности через обеспечение  доступа к кредитно-финансовым ресурсам.

      В стране существует большое число  микрокредитных организаций, использующих различные методологии, принципы и каналы распределения (формальные финансовые институты, НПО). В настоящее время   существует потребность в создании более благоприятной среды для развития микрокредитования и микропредприятий в стране. Банковская система неохотно предоставляет микрофинансовые услуги; процедуры организации микропредприятий усложнены, требование имущественного залога исключает бедных из числа возможных получателей кредита. Поэтому требуется законодательная база, гарантирующая легкое получение и погашение кредитов.

      В РФ также отсутствует правовое обеспечение  деятельности небанковских организаций, что мешает распространению микрокредитования. Поэтому в республике осуществляются программы по микрокредитованию  в целях обеспечения финансовыми ресурсами предпринимателей сферы малого и мелкого бизнеса.

      Не  развивается микрокредитование  в таких городах, как Москва и  Санк-Петербург, в которых эта  услуга, по всей видимости, предоставляется  в рамках неформальных взаимоотношений.

      Формы организации Все изученные организации, представляющие микрокредиты, можно разделить главным образом разделить по двум факторам: источник финансирования средств для микрокредитования; целевая группа предпринимателей, которым предоставляются микрокредиты. Эти два фактора во многом определяют форму управления финансовыми ресурсами, стоимость кредитов и условия их предоставления. Например, фонды поддержки малого предпринимательства обычно используют бюджетные, заемные и собственные средства. При этом, кредиты предоставляются, как правило, мелким предпринимателям, достаточно устойчиво работающим, но имеющим ограниченные возможности для предоставления гарантий. Процентная ставка по микрокредитам для этой целевой группы не превышает 5% в месяц. Ставка 8-10% в месяц применяется для малых предприятий оптово-розничной торговли с устойчивым объемом продаж, у которых часто не бывает необходимого ликвидного залога; важное значение здесь имеет оценка устойчивости бизнеса. Ставка 1,25% в месяц (15% в год) используется для кредитования инновационных проектов, как правило, без необходимого залогового обеспечения. В небольшом объеме службами занятости предоставляются безвозмездные ссуды на начало ведения бизнеса. Наибольшую перспективу развития микрокредитования имеют государственные фонды, которые имеют не только выгодную законодательную основу, но и более выгодное налогообложение и доступ к дешевым финансовым ресурсам. Такие госфонды существуют в городе Екатеринбурге, в Калужской, Нижегородской, Новгородской, Псковской, Ивановской областях и в Республике Карелия. Кредитные союзы созданы в Челябинской, Новгородской областях. Они, как правило, используют для микрокредитования средства вкладчиков и заемные средства. Международные микрофинансовые институты созданы в Самарской и Калужской областях и используют, как правило, бюджетные средства субъекта Российской Федерации и иностранных государств для микрокредитования малого бизнеса. Микрокредитованием малого бизнеса так же занимаются некоторые банки, которые используют для этих целей собственные средства и средства Европейского банка реконструкции и развития. В некоторых регионах (Краснодарский край) имеются единичные примеры, когда микрокредитованием занимаются крупные бизнесмены, предоставляя малому бизнесу в аренду производственные помещения и кредитуя их деятельность.

      Проанализирована  законодательная база по микрокредитованию: 1. Федеральный закон "О государственной  поддержке малого предпринимательства  в Российской Федерации". 2. Федеральный  закон "О кредитных потребительских  кооперативах граждан". 3. Федеральный закон "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации. 4. Гражданский кодекс Российской Федерации. 5. Закон города Москвы "Об основах малого предпринимательства в Москве". 6. Закон Республики Хакасия "О государственной поддержке малого предпринимательства в Республике Хакасия".

        Льготы, предусмотренные законодательством  для кредитных организаций и  субъектов малого предпринимательства:  Федеральное законодательство Государственные  и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства имеют право на предоставление субъектам малого предпринимательства льготных кредитов, беспроцентных ссуд, краткосрочных займов без приобретения лицензии на банковскую деятельность. Общества взаимного кредитования субъектов малого предпринимательства вправе не размещать обязательные резервы в Центральном банке РФ.

      Развитие  микрокредитования или микрофинансирования  предполагает увеличение доступности  финансовых ресурсов для малого и  среднего бизнеса - это, в первую очередь, снижение процентных ставок и готовность банков предоставлять среднесрочные и долгосрочные займы, развитие банковской филиальной сети в регионах, повышение финансовой грамотности населения. В нашей стране все эти проблемы стоят очень остро, и для их решения требуется взаимодействие государственных и частных институтов. На сегодняшний день реальность такова, что банки неохотно кредитуют "малышей", считая это дело хлопотным и рискованным, а чиновники и депутаты, признавая на словах несовершенство законов и налогообложения, не спешат на практике изменить ситуацию.²⁴

      Однако  нельзя не отметить, что в последние  годы наращиванием микрокредитования  активно занимается Сбербанк. Доля кредитов, выданных Сбербанком десяти крупнейшим корпоративным клиентам, снизилась с 25,7% до 17,4% от всех выданных займов. Наличие широкой филиальной сети позволяет банку реализовывать собственные программы микрокредитования практически во всех регионах страны, решая в индивидуальном порядке вопросы с залоговым обеспечением, низким уровнем официальной документации, отсутствием кредитных историй и др. Нетрудно предположить, что Сбербанк - вне зависимости от резолюций международных организаций - и дальше будет форсировать данное направление деятельности, тем самым заставляя других участников финансового рынка "тянуться" за лидером. В свою очередь, развитие микрофинансовых институтов поможет нашему государству выполнить две актуальные задачи: увеличить темпы экономического роста и повысить уровень жизни населения.

      Финансирование  проектов по развитию и поддержке малого предпринимательства в г. Москва законодательно предусмотрено в следующих формах: непосредственной выдачи бюджетных кредитов, субсидий, субвенций; предоставление гарантий кредитным организациям на всю сумму кредита или на ее часть; совместного финансирования с кредитной организацией; полной или частичной компенсации кредитным организациям недополученной прибыли при кредитовании объектов малого предпринимательства по пониженной процентной ставке; передачи оборудования и технологий в долгосрочную аренду с правом выкупа; распределение гарантированной доли госзаказов среди субъектов малого предпринимательства; аренда и приобретение в собственность нежилых помещений для нужд субъектов малого предпринимательства, предоставление льгот в части арендной платы; балансодержателям и собственникам, добровольно предоставляющим принадлежащие им нежилые помещения субъектам малого предпринимательства предоставляются налоговые и иные льготы; создание специальных служб и подразделений в структуре Управления внутренних дел Москвы, обеспечивающих безопасность субъектов малого предпринимательства; объединения субъектов малого предпринимательства, участвующие в качестве исполнителей в осуществлении Комплексных программ полностью или частично могут освобождаться от уплаты городских налогов и федеральных налогов в части, которая подлежит перечислению в бюджет г. Москвы, а также иметь льготные тарифы и ставки по оплате ими аренды нежилых помещений и коммунально-бытовых услуг, включая услуги связи; предоставлять субъектам малого предпринимательства заказы с предоплатой; предоставлять кредиторам субъектов малого предпринимательства - должников свое поручительство при условии отсрочки в выплате задолженности; выступать в качестве посредников при заключению.

      В связи с социально-экономическими, демографическими различиями в развитии регионов и областей России, а также  спецификой реализации программ микрокредитования, требуется несколько вариантов  таких программ.

      1. В регионах с большой плотностью  населения и высоким уровнем безработицы они должны быть направлены прежде всего на группы с наиболее низким доходом, которым надо помочь в организации доходоприносящей деятельности. Такие программы могут осуществляться с использованием одной из методологий группового кредитования. Реальность их внедрения в условиях республики может быть обеспечена установлением небольшой предельной суммы микрокредита, которую можно будет выдавать на руки целиком в наличной форме.