Развитие и совершенствование микрокрдитования

      предоставление  кредитов малым предприятиям, не имеющим  доступ к банковским или иным источникам кредитования.

      Обычно, микрокредиты в размере не более 25000 долларов США (по методике МАП РФ – до 5000 долларов) предоставляются  частным предприятиям с численностью занятых до 10 человек. Как правило, такие предприятия испытывают недостаток не только в финансах, но и в отсутствии необходимой информации и в опыте управления.

      Организации по микрофинансированию должны стремиться к увеличению числа клиентов и  повышению собственной рентабельности. Микрокредиты должны предоставляться  на условиях, соответствующих рыночным. Коммерческие программы микрокредитования лучше удовлетворяют потребности клиентов. Такие кредиторы внушают больше доверия как надежные деловые партнеры, а их рассуждения о бизнес-планировании и управлении финансами более убедительны, так как они сами занимаются бизнесом. ¹¹

      В зависимости от целей и имеющихся  финансовых ресурсов используется либо индивидуальное, либо групповое кредитование. В России больше распространено индивидуальное микрокредитование. Оно требует  небольших стартовых средств (некоторые Фонды, например, начали свою деятельность с 300-400 тысяч рублей) и оказываются рентабельными уже при нескольких десятков клиентов. Групповое кредитование в России представлено главным образом кредитованием групп солидарной ответственности (например, ФИНКА Интернэшнл). Этот вид кредитования успешно развивается за рубежом, но в России пока ни одна из программ не вышла на уровень самоокупаемости. Эти программы требуют достаточно больших первоначальных вложений (до 1 млн. долларов США) и становятся рентабельными только при большом количестве клиентов – несколько тысяч заемщиков. Главное преимущество этих программ – отсутствие требований к наличию залога у заемщиков.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ В РФ 

      2.1 Оценка спроса на микрофинансирование

           Индивидуальные предприниматели,  действующие без образования  юридического лица, в России считаются субъектами малого предпринимательства с 1995 г., в соответствии с Законом "О государственной поддержке малого предпринимательства".

      Их  учет ведут различные органы. Наиболее полной базой данных по ИП обладают налоговые органы. По их информации, в России было порядка  2 638,5 тыс. индивидуальных предпринимателей. Общее число наемных работников, привлекавшихся индивидуальными предпринимателями, составляло порядка 3 745 тыс. человек. Более половины всех ИП (1 782 тыс.) занимались торговлей и общественным питанием. Далее, по мере убывания количества ИП, следуют транспорт (236 тыс.) и промышленность (154 тыс.).

      В региональном разрезе ситуация следующая. На Европейскую часть России приходится 1 593,7 тыс. индивидуальных предпринимателей (60,0% от общего количества). На Урал - 380,8 тыс. (14,4% от общего количества). На Западную и Восточную Сибирь - 352,5. тыс. и 120,1 тыс. соответственно (13,4% и 4,6% от общего количества). На Дальнем Востоке сосредоточено 191,6 тыс. ИП (7,3% от общего количества).

      Уровень доходов индивидуальных предпринимателей неодинаков. Однако данные по этому  вопросу, имеющиеся у налоговых органов, являются конфиденциальной информацией. ¹²

      Приблизительно  оценить долю наиболее высокодоходных ИП, можно, используя данные Госкомстата России, а именно, количество ИП, зарегистрированных в Едином государственной регистре предприятий и организаций (ЕГРПО). По российскому законодательству, регистрация в ЕГРПО является обязательным условием для ведения внешнеэкономической деятельности. Под это понятие – внешнеэкономическая деятельность, не подпадает челночная торговля. Ею занимаются, используя льготный режим ввоза товаров, установленный для физических лиц, ввозящих товар не с коммерческой целью.

      Отдельного  внимания заслуживают лица, занимающиеся челночной торговлей, как непосредственно закупающие товар за границей, так и участвующие в его перепродаже на внутреннем рынке. Точно оценить их общее количество достаточно сложно, так как деятельность эта часто неконтролируемая. Приблизительную оценку можно получить на основе данных Госкомстата России о количестве российских граждан, выезжающих за границу. Согласно этим данным, российские граждане совершили 3 251 тыс. поездок с туристической целью. На основе данных, предоставленных рядом туристических агентств, организующих чартерные рейсы, можно считать, что в среднем 60% этих поездок осуществляется челноками, т.е. приблизительно 1 950 тыс. поездок. Исходя из предположения, что один челнок совершает в год порядка 10 поездок, получим общее количество челноков – приблизительно 190–200 тыс. человек. ¹³

      Реализацией товаров, завезенных в страну челноками, занимаются не только они сами, но и нанимаемые ими лица, в среднем 3-5 человек на одного челнока. Кроме того, завезенные товары закупаются мелким оптом другими торговцами¹⁴ и перепродаются на внутреннем российском рынке. Таким образом, в сферу челночного бизнеса в России вовлечено от 1 000 тыс. до 1 600 тыс. человек. Из них порядка 500 тыс. человек – сами челноки и лица, перепродающие "челночные" товары на внутреннем рынке, заинтересованы в получении микрокредитов на закупку товаров.

      Предварительная оценка потребности в микрофинансировании¹⁵.

      Оценка  верхней границы числа индивидуальных частных предпринимателей, имеющих  небольшой бизнес, и, следовательно, наиболее заинтересованных именно в микрофинансировании, находится на уровне 2 502,8 тыс. человек. В региональном разрезе они распределились следующим образом. Европейская часть России - 1 522,0 тыс. человек, Урал - 363,3 тыс. человек, Западная Сибирь - 334,4 тыс. человек, Восточная Сибирь - 102,9 тыс. человек, Дальний Восток - 180,4 тыс. человек.

      Среди лиц, занимающихся челночной деятельностью, порядка 500 тыс. человек заинтересованы в получении микрокредитов на закупку товаров.

      Микро-предприятия

      Российским  законодательством на сегодня не определено понятие микро-предприятия. Поэтому в стране не ведется учет их числа и результатов деятельности, что существенно затрудняет анализ спроса на микрофинансовые услуги со стороны мельчайшего бизнеса. Тем не менее, возможны достаточно надежные оценки масштабов и структуры микро-бизнеса, основанные на разовых разработках Госкомстата России и результатах специальных обследований руководителей малых предприятий.

      По  этим оценкам, общее количество предприятий  с числом занятых до 5 человек составило к 1999 г. порядка 430 тыс. единиц или 50% от общего количества. По регионам они распределились следующим образом: Европейская часть России - 317,2 тыс. единиц; Урал - 42,7 тыс. единиц; Западная Сибирь - 37,7 тыс. единиц; Восточная Сибирь - 17,8 тыс. единиц; Дальний Восток - 17,5 тыс. единиц.

      Общее количество предприятий с числом занятых от 6 до 10 человек составило 175,4 тыс. единиц или 20% от общего количества МП. В региональном разрезе картина следующая: Европейская часть России - 128,5 тыс. единиц; Урал - 17,3 тыс. единиц; Западная Сибирь - 15,3 тыс. единиц; Восточная Сибирь - 7,2 тыс. единиц; Дальний Восток - 7,1 тыс. единиц.

      И, наконец, на долю предприятий с числом занятых от 11 до 15 человек, коих было порядка 13 тыс. единиц, пришлось 2% от общего количества МП. Их региональное распределение таково: Европейская часть России - 9,1 тыс. единиц; Урал - 1,1 тыс. единиц; Западная Сибирь - 1,4 тыс. единиц; Восточная Сибирь - 0,7 тыс. единиц; Дальний Восток - 0,6 тыс. единиц.

      Общепринятым  в промышленно развитых странах  считается определение микро-предприятий  по числу работающих до 10 человек. Однако в России дебатируется необходимость отнесения к микро- предприятиям и фирм с большим числом работающих, до 15 человек включительно. Именно поэтому мы включили в рассмотрение эту группу предприятий.

      На  микро-предприятиях с числом занятых  до 5 человек было занято на постоянной основе в общей сложности 1 299 тыс. человек, или 21% от общего количества постоянных работников малых предприятий. На микро-предприятиях с числом занятых от 6 до 10 человек – 1 403 тыс. постоянных работников (23% от общего количества). На микро-предприятиях с числом занятых от 11 до 15 человек – 168 тыс. постоянных работников (3% от общего количества). ¹⁶

      Во  всех выделенных размерных группах  микро-предприятий по количеству лидируют микро-предприятия торговли и общественного  питания. Они составляют порядка 53% общего числа микро-предприятий. За ними следуют микро-предприятия промышленные (13% от общего числа микро-предприятий) и строительные (12% от общего числа).

      Таким образом, круг микро-предприятий, которые  потенциально являются потребителями микрофинансовых услуг, в России достаточно широк. Максимально он насчитывает 610 тыс. единиц по критерию отнесения к категории микро- (до 10 человек работников).¹⁷

      С уверенностью можно утверждать, что  число микро-фирм, заинтересованных в микрофинансировании, не меньше 230 тыс. Именно столько в России торговых микро-предприятий с числом работающих до 5 человек, которым в силу специфики торговой деятельности требуется главным образом оборотный капитал, формируемый за счет заемных, а не собственных средств. Во-первых, микро-предприятия весьма ограничены в собственных средствах, во-вторых, в условиях инфляционной, нестабильной российской экономики предпочтительнее в принципе работать за счет заемных средств, а для торговых предприятий, имеющих высокий оборот капитала и высокую долю оборотных средств в активе, тем более. Так, исходя из масштабов бизнеса (5 человек в расчете на одно предприятие), его отраслевой принадлежности - торговля и целей привлечения внешнего финансирования – пополнение оборотного капитала, спрос будет предъявляться, прежде всего, на микрофинансовые ресурсы.

      Потребность микропредприятий в заемном капитале, и в краткосрочных заемных средствах в том числе, можно оценить по данным бухгалтерской отчетности малых предприятий. Хотя эти данные относятся ко всей совокупности МП, результаты анализа справедливы и для микро-предприятий. С той лишь разницей, что потребность в привлечении внешнего финансирования для формирования оборотных средств у микро-предприятий больше, а возможностей их привлечения меньше. (Это подтверждают результаты ряда исследований. Например, проект "Региональные исследования по формированию частного сектора", выполнявшийся с 1996 г. по 1998 г.)

      В целом, по данным бухгалтерской отчетности, оборотный капитал малых предприятий  лишь на 18% формируется за счет собственных  средств, а остальные средства –  заемные. Почти полностью, на 93%, самостоятельно удовлетворяют потребность в оборотном капитале промышленные МП, тогда как строительные на 45%, а торговые лишь на 18%.¹⁸

      В первую очередь за счет наличных средств  предприятия формируется фактический фонд оплаты труда. Это обусловлено, во-первых, высоким уровнем налогообложения фонда оплаты труда (ФОТ), отражаемого в отчетности МП. В сумме, все обязательные платежи составляют порядка 40% ФОТ. Во-вторых, сами работники заинтересованы в получении зарплаты "черным налом", так как это снижает уровень подоходного налога. В результате, уровень официальной заработной платы работников МП в 1997 г. (950 деноминированных рублей) был в среднем в 2,5 раза ниже уровня фактической заработной платы (2 400 деноминированных рублей). При этом управленческий персонал МП фактически оплачивался в 1,7 раза выше, чем основной персонал и в 2,3 раза выше, чем вспомогательный персонал.

      Оборотные средства МП формируются главным  образом за счет привлечения средств  организаций, работающих на финансовом рынке (банки, фонды, кредитные союзы и кооперативы), и за счет партнерского кредита, предоставляемого предпринимателями друг другу на неформальной основе.

      По  результатам ряда исследований, в  МБ самой распространенной формой привлечения  финансовых средств является партнерский  кредит. Им пользуются от 50% до 70% предпринимателей. Это, главным образом, небольшие "короткие" деньги, которые идут на формирование оборотных средств. Эти финансовые потоки не отражены в официальной отчетности. Их наличие подтверждает заинтересованность предпринимателей в получении микрокредитов, а также отсутствие необходимого числа специализированных финансовых институтов, предоставляющих микрокредиты. ¹⁹

      В банковских кредитах заинтересованы порядка  четверти МП, однако получить их удается немногим, порядка 10% - 15% предпринимателей. По данным бухгалтерской отчетности краткосрочные кредиты банков составляют около 43% от суммы краткосрочных пассивов. Больше в торговле (62%), меньше в промышленности (24%).

      Услугами  кредитных кооперативов, союзов в  массе своей предприниматели  не пользуются из-за низкого уровня развития этого сегмента финансового рынка.

      В целом, потребности МП в привлечении внешнего финансирования для формирования, поддержания требуемого уровня оборотных средств не удовлетворены. Совокупный объем средств, привлекаемых как на неформальной основе (партнерский кредит), так и с участием финансовых институтов недостаточен. Порядка 40% МП отмечают недостаток оборотных средств как основную проблему бизнеса. И рейтинг данной проблемы со временем не уменьшается²⁰. Решить ее легально, не вынуждая предпринимателей еще больше уводить в тень свой бизнес, поможет формирование сети специализированных финансовых институтов, предоставляющих в долг  краткосрочные и относительно небольшие суммы под оборотные средства.