Совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности и их экономическая оценка

Дивиденд (доход) по прив. акции = номинал * ставка дивиденда / 100%                                               (1.12)

Доходность акции

Текущая доходность. При определении текущей доходности предполагается, что доход инвестора формирует только текущий доход в виде дивиденда.

Текущая доходность акции = 100% * дивиденд  / цена приобретения          (1.13)

Конечная доходность. В случае с акциями, инвестор может получить дополнительный доход, только реализовав акцию на вторичном рынке, сыграв на разнице в ценах (между ценой реализации другому инвестору и ценой приобретения данной акции).

Конечная доходность акции = 100% * (дивиденд за все годы + прибыль от перепродажи) / (срок владения акцией *цена приобретения)                         (1.14)

При необходимости учета налогов при определении доходности ценных бумаг и в целях выработки единой терминологии предполагается определять, текущую доходность с учетом налогообложения и конечную доходность с учетом налогообложения.

Текущая доходность с учетом налогообложения = l00% x(дивиденд за год – сумма налогов) / цена приобретения                                                                                          (1.15)

Возможна ситуация, когда инвестор продает акцию, не успев получить дивиденд. В этом случае логично говорить о “доходности операции с акцией”.

Доходность операции с акцией = 100% х прибыль от перепродажи /
цена приобретения                                                                                                                               (1.16)

Доходность операции с акцией с учетом налогообложения = 100% х
(прибыль от перепродажи - сумма налогов цена приобретения) / цена приобретения                                                                                                                                                      (1.17)

2. Финансово-экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»

2.1. Общие сведения о банке

ЗАО «Банк Русский Стандарт» - закрытое акционерное общество, является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, входит в единую банковскую систему России и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе. Банк создан на базе Акционерного коммерческого банка «Агроторгбанк».

Основным акционером ЗАО «Банк Русский Стандарт» является холдинговая компания ЗАО «Компания Русский Стандарт» (97,17% акций), принадлежащая в свою очередь на 99,97% оффшору с Бермудских островов «Руст Трейдинг Лимитед». Высшим органом управления является Собрание акционеров ЗАО «Банк Русский Стандарт». Всей оперативной деятельностью ЗАО «Банк Русский Стандарт» руководит Председатель Правления ЗАО «Банк Русский Стандарт», назначенный Советом Директоров. Председателем Совета Директоров является Тарико Рустам Васильевич. Председатель Правления ЗАО «Банк Русский Стандарт» - Левин Дмитрий Олегович.

1 июня 1999 года по решению Общего собрания акционеров Банк получил новое название: Закрытое акционерное общество «Банк Русский Стандарт».

В июне 1999 года Банк становится членом валютной секции ММВБ. В октябре 1999 года вступает в Национальную Валютную Ассоциацию. В декабре в Банке внедряется современная система REUTERS Dealing, Банк подключается к системе электронных торгов ММВБ. В марте 2000 года Банк вступает в профессиональные ассоциации участников фондового рынка НАУФОР и ПАРТАД; подключается к международной платежной системе S.W.I.F.T. Благодаря независимой кредитной политике, профессионализму сотрудников и знанию рынка, менее чем за год Банк входит в число тридцати крупнейших банков страны и получает признание в России и за рубежом.

В марте 2000 года начинается реализация проекта кредитования физических лиц. ЗАО «Банк Русский Стандарт» становится первым российским банком, который начал внедрять потребительские кредиты как массовый продукт. К июню 2000 года в рамках проекта было предоставлено более 300 потребительских кредитов на общую сумму 2,6 млн. рублей, и в течение всего года реализация этой программы успешно продолжается.

В июне 2001 года Банк завершает размещение 7-й эмиссии акций на сумму 10 млн. долларов США. После регистрации очередной эмиссии оплаченный капитал ЗАО «Банк Русский Стандарт» достигает 30 млн. долларов США. В июле Банк получает генеральную лицензию Банка России. Особой динамикой развития отличается Программа потребительского кредитования населения. В течение года Банк привлекает более 160 тысяч новых клиентов - физических лиц, а объем выданных потребительских кредитов достигает 2 млрд. рублей. Проект потребительского кредитования ЗАО «Банк Русский Стандарт»  в основном ориентирован на сегмент, практически не охваченный такого рода услугами, это учителя, врачи, рабочие, работники бюджетных сфер и т. д. Таким образом, программа ЗАО «Банк Русский Стандарт» носит социально-ориентированный характер. Впервые на Российском рынке широкие слои населения получают возможность воспользоваться такой банковской услугой, как кредит.

В 2001 году ЗАО «Банк Русский Стандарт» первым среди российских банков выпускает кредитные карты «Русский Стандарт – Master Card». Особое внимание в развитии ЗАО «Банк Русский Стандарт» уделяется работе с предприятиями малого и среднего бизнеса, а также с торговыми и розничными сетями, для которых разрабатывается специальный пакет банковских продуктов, таких как факторинг и торговая кредитная карта.

В ноябре 2002 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» удостаивается звания «Брэнд года /EFFIE 2002» в номинации «Банковские услуги». В декабре 2002 года агентство «Русрейтинг» устанавливает ЗАО «Банк Русский Стандарт»  рейтинг ВВ (прогноз «Стабильный»). По данным журнала «Профиль», ЗАО «Банк Русский Стандарт»  входит в первую десятку банков по объему кредитов, предоставленных физическим лицам.

В июне 2003 года международное рейтинговое агентство Staпdагd&Poor's присваивает ЗАО «Банк Русский Стандарт» долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги на уровне «В-» и «С» (прогноз - «Стабильный) соответственно. Одновременно Standard&Poor's повышает кредитный рейтинг ЗАО «Банк Русский Стандарт» по национальной шкале до «ВВВ-».

В марте 2004 г. Агентство Moody's впервые присваивает ЗАО «Банк Русский Стандарт»  рейтинг Финансовой Устойчивости (FinancialStrengthRating (FSR) на уровне Dи рейтинг по долгосрочным и краткосрочным депозитам на уровне ВаЗ/NР). Прогноз рейтингов - стабильный.

В 2005 году ЗАО «Банк Русский Стандарт» является динамично развивающимся финансовым институтом общефедерального значения. В 2005 году впервые в своей истории ЗАО «Банк Русский Стандарт» был включен в число 1000 крупнейших банковских институтов мира, список которых ежегодно с 1970 года публикует авторитетный британский журнал TheBanker, издаваемый группой FinancialTimes.

В 2005 году открыты 94 Представительства и подразделения Представительств ЗАО «Банк Русский Стандарт». Таким образом, к 1 января 2006 года региональная сеть ЗАО «Банк Русский Стандарт» насчитывает 173 Представительства и подразделения Представительств.

По итогам года ЗАО «Банк Русский Стандарт» признан лауреатом Национальной премии «Компания года» в номинации «Финансы».

В 2006 году ЗАО «Банк Русский Стандарт» и платежная система Master Card International объявляют о запуске нового совместного проекта - эмиссии револьверных кредитных карт Master Caгd Unembossed ЗАО «Банк Русский Стандарт».

В 2007 году ЗАО «Банк Русский Стандарт»  первым на рынке стал информировать клиентов о размере эффективной процентной ставки по всем видам кредитов. Значимым шагом в развитии рынка потребительского кредитования стал отказ ЗАО «Банк Русский Стандарт» от комиссий по всем видам кредитов.

В 2008 году ЗАО «Банк Русский Стандарт» существенно расширил сеть приема карт платежной системы American Express® в России. Новые соглашения были заключены с компаниями «МИР», «Седьмой Континент», МТС, Мегафон, Дикая Орхидея, Zara, Intersport, WorldClass, отелями HiltonMoscowLeningradskaya, Radisson SAS Lazurnaya (Сочи), ParkInnSadu, HolidayInn (Самара), Космос. Собственная эквайринговая сеть ЗАО «Банк Русский Стандарт» Русский Стандарт в России насчитывает более 90 тысяч торговых точек. В 2008 году собственная сеть приема банковских карт увеличилась более чем на 21 тысячу точек.

В течении 2009 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» продолжил работу по совершенствованию клиентского сервиса и повышению качества предоставляемых услуг, в том числе развивал системы дистанционного управления счетами, модернизировал филиальную сеть, открывал новые операционные офисы, создавал новые продукты и услуги.

В 2010 году ЗАО «Банк Русский Стандарт» продолжил курс на построение высокотехнологичного и клиентоориентированного бизнеса. За прошедший год Банк существенно расширил терминальную сеть, развивал системы дистанционного управления счетами, внедрял передовые разработки и сервисы. В 2010 году Банк стал эксклюзивным эквайеринговым партнером крупнейшей в России сети ресторанов быстрого питания «Макдоналдс», первым в Европе в партнерстве с MasterCard внедрил сервис денежных переводов с карты на карту, приступил к выпуску уникальных кобрендинговых кредитных карт – AeroflotAmericanExpress, “Русский Стандарт – УНИКС» и MalinaCards.

В 2005 году был открыт Операционный офис в г. Калининграде по адресу: г. Калининград ул. Уральская д. 18. Основным направлением деятельности данного Операционного офиса было потребительское кредитование.

В 2006 году был открыт еще один Операционный офис по адресу: г. Калининград ул. Профессора Баранова 34б. Основным направлением деятельности данного Операционного офиса были кредитные карты и кредиты наличными.

В 2008 году два данных Операционных офиса объединили в один новый по адресу: г. Калининград Советский пр-т д. 23-27.

Таким образом, ЗАО «Банк Русский Стандарт» — один из крупнейших национальных финансовых институтов федерального значения. Банк реализует кредитные программы для населения более чем в 1200 населенных пунктах страны. С 2006 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» осуществляет банковские операции на Украине. Количество клиентов ЗАО «Банк Русский Стандарт» превысило 23 млн. человек, общий объем предоставленных населению займов превысил 30 млрд. долларов.

В настоящее время региональная сеть обслуживания клиентов ЗАО «Банк Русский Стандарт» состоит из более 400 отделений, офисов и представительств. Сеть банкоматов ЗАО «Банк Русский Стандарт» насчитывает около 2100 приемных банкоматов и около 400 банкоматов по выдаче наличных.

С первых дней работы ЗАО «Банк Русский Стандарт» его деятельность основывается на таких принципах, как порядочность и обязательность, сочетание разумного консерватизма и прогрессивных взглядов, тщательная оценка риска при любых финансовых начинаниях.

Идеология и принципы деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт» выражены в его названии. Соответствие в банковской деятельности означает развитие и адаптация современных стандартов финансового менеджмента применительно к российскому рынку и потребностям российской клиентуры.

Сущность идеологии — декларирование и демонстрация новых стандартов бизнеса в России.

-                     Созидание. Банк создает ценности, а не перераспределяет их.

-                     Доверие. Банк работает честно, и ему доверяют.

-                     Совершенство. Все, что Банк создает, — надежно и красиво.

-                     Опыт. Банк строит будущее, помня уроки прошлого.

-                     Патриотизм. Банк трудится на благо России.

Цель ЗАО «Банк Русский Стандарт» — стать лидером финансового рынка России, образцом ведения открытого, надежного и профессионального бизнеса. Банк видит свое предназначение в возрождении достоинства нации через утверждение новых стандартов банковского дела в России.

Необходимо отметить, что, принимая для себя и своих сотрудников эту идеологию, Банк тем самым способствует ее распространению в обществе. Однако несоответствие или несогласие с ее положениями клиента или партнера ЗАО «Банк Русский Стандарт» ни в коем случае не может быть причиной для предвзятого к ним отношения.

Руководители ЗАО «Банк Русский Стандарт» считают, что собственная идеология, описанная в виде ценностей, создает ЗАО «Банк Русский Стандарт» особую, устойчивую репутацию и привлекает клиентов, разделяющих позитивные гуманистические и патриотические ценности.

В соответствии со ст. 13 Федерального закона №395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности»   осуществление банковских операций производится только при наличии лицензии, выдаваемой Банком России. ЗАО «Банк Русский Стандарт»  имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций, а также ряд других лицензий.

Список лицензий ЗАО «Банк Русский Стандарт»:

                 Генеральная лицензия ЦБ РФ № 2289 от 19 июля 2001 года.

                 Лицензия ФКЦБ профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 03.06.2003 №077-06699-100000. Лицензия ФКЦБ профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности от 03.06.2003 №077-06702-010000. Лицензия ФКЦБ профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами от 03.06.2003 №077-06704-001000.

                 Лицензия ФКЦБ профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности от 03.06.2003 №077-06707-000100.

Уполномоченный банк ОАО «Аэрофлот-Российские авиалинии» по предоставлению гарантий в пользу Аэрофлота и единственный агент по выдаче БСО (бланков билетов).

Статус принципиального члена Международной платежной системы Master Card International.

Член валютной и фондовой секции Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ).