Разработка автоматизированного рабочего места сотрудника кадрового отдела банка

 - затраты на создание ПИ, грн. 

4.2 Расчёт затрат на  оборудование

Затраты на оборудование рассчитываются по формуле (4.2):

 грн., (4.2)

где  _- количество единиц i - того оборудования, необходимого для реализации ПИ (ЭВМ, принтеров, плоттеров и др.), шт.;

 - цена единиц i - того оборудования  в грн.;

- общее количество различных видов оборудования;

- коэффициент транспортно - заготовительных  расходов (1.01);

- коэффициент увеличения затрат  на производственно - хозяйственный  инвентарь (1.015).

 грн.,

где 4600 грн. - стоимость  оборудования. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.3 Расчёт затрат на  создание ПИ

Затраты на создание ПИ находят  по формуле:

, (4.3)

гдеЗ₁ - затраты труда программистов-разработчиков, грн.;

З₂ - затраты компьютерного времени, грн.;

З₃ - косвенные (накладные) расходы, грн.

Затраты труда программистов  находят по формуле (4.4):

, (4.4)

где  - количество разработчиков k-й профессии, чел. Принимаем

= 1 человек.

 - часовая зарплата разработчика k-й профессии, грн.;

 - коэффициент начислений на фонд  заработной платы, доли. Принимаем  = 1,475.

 - трудоёмкость разработки.

Часовая зарплата разработчика определяется по формуле (4.5):

, (4.5)

где - месячная зарплата k-го разработчика, грн.;

 - месячный фонд времени его  работы, час.

Принимаем =300 грн; =160 часов.

Тогда по формуле 4.5 рассчитаем :

 =  = 1.88 грн/час.

Трудоёмкость разработки включает время выполнения работ, представленных в таблице 4.1 Общая трудоемкость = 310 часов.

Тогда по формуле (4.4) найдем :

: = 1·1,88·310·1,475 = 859,63 грн.

Таблица 4.1 - Длительность этапов работы

Этапы работ	Трудоемкость, часов
Техническое задание	30
Эскизный проект	80
Технический проект	60
Рабочий проект	100
Внедрение	40
Итого:	310

 

Затраты компьютерного  времени вычисляются по формуле (4.6):

, (4.6)

где  - стоимость компьютерного часа, грн.;  - затраты компьютерного времени на разработку программы, час.Стоимость компьютерного часа исчисляется по формуле (4.7):

, (4.7)

где  - амортизационные отчисления, грн.;  - энергозатраты, грн.;

 - затраты на техобслуживание,  грн. Амортизационные отчисления  определяются по формуле (4.8):

, (4.8)

где  - балансовая стоимость i-го оборудования, которое использовалось для создания ПИ, грн.  - годовая норма амортизации i-го оборудования, доли. Принимаем = 0,15.  - годовой фонд времени работы i-го оборудования, час.

Принимаем =1920 часов для ЭВМ.

Из формулы (4.8) получим:

 = = 0,36 грн.

 

Энергозатраты определяются по формуле (4.9):

, (4.9)

где  - расход электроэнергии, потребляемой компьютером.

= 0,4 кВт/ч;

 - стоимость 1 кВт/ч электроэнергии, грн.  = 0,156 грн.

Тогда по формуле (4.9) получим  размер энергозатрат:

=0,4·0,156 = 0,06 грн.

Затраты на техобслуживание  определяются по формуле (4.10):

, (4.10)

где  - часовая зарплата работника обслуживающего оборудование, грн. Принимаем =  = 1,88 грн/час.

l - периодичность обслуживания, определяется по формуле (4.11): 

 

, (4.11)

где  - количество обслуживаний оборудования в месяц. Принимаем =1.

 - месячный фонд времени работы  оборудования, час.

Принимаем =  = 160 часов.

Тогда по формуле (4.11): 

 

l= = 0,006.

Применяя формулу (4.10), получим затраты на техобслуживание:

=0,006·1,88 = 0,01 грн.

Тогда по формуле (4.7) найдем себестоимость компьютерного часа:  

 

= 0,36 + 0, 06 + 0,01 = 0,43 грн.

Таким образом, по формуле (4.6) определим затраты компьютерного времени:  

 

 = 0,43·140 = 60,2 грн.

Размер косвенных расходов  можно найти по формуле (4.12):

, (4.12)

где  - расходы на содержание помещений, грн. (2-2,5% от стоимости здания);

- расходы на освещение, отопление,  охрану и уборку помещения,  грн. (0,2-0,5% от стоимости здания);

- прочие расходы (стоимость различных  материалов, используемых при разработке  проекта, услуги сторонних организаций  и т.п.), грн. (100 - 120% от стоимости вычислительной техники).

Площадь помещения равна 15,75 м², следовательно, его стоимость составляет 1575 грн. (1м² помещения стоит 100 грн).

 = 1575·0,02 = 31,5 грн.

=1575·0,002 = 3,15 грн.

= 4600·1 = 4600 грн.

Тогда, используя формулу (4.12), получим размер косвенных затрат:

= 31,5+3,15+4600 = 4635 грн.

Таким образом, по формуле 4.3 рассчитаем затраты на создание ПИ: 

 

=859,63+60,2+4635 = 5554,83 грн.

Согласно формуле (4.1) капитальные затраты на выполнение и реализацию ПИ составят: 

 

=4715,7+60+5554,83 = 10330,53 грн.

4.4 Расчет годового  экономического эффекта

 

 

4.4.1 Расчет годовой  экономии

Годовая экономия от автоматизации  управленческой деятельности вычисляется по формуле (4.13):

, (4.13)

где - трудоемкость выполнения i - той управленческой операции соответственно в ручном и автоматизированном режиме, час.;

- повторяемость выполнения i - той  управленческой операции соответственно в ручном и автоматизированном режиме в течении года, шт.

 - часовая себестоимость выполнения  операций в ручном и автоматизированном  вариантах, грн.

Трудоемкости операций выполняемых при автоматическом режиме приведены в таблице 4.2 

 

Таблица 4.2 - Трудоемкости операций, выполняемых при автоматическом режиме

№№	Операция	Трудоемкость , час	Периодичность выполнения в год
1	Ввод информации об работнике.	2	1
2	Ввод данных трудовой книжки	1	1
3	Назначение, перевод работника	0,4	2
4	Вывод личной карточки	0,4	2

Трудоемкости операций выполняемых при ручном счете приведены в таблице 4.3

Таблица 4.3 - Трудоемкости операций, выполняемых при ручном режиме

№№	Операция	Трудоемкость  , час	Периодичность выполнения в год
1	Формирование списков  работников	14	1
2	Формирование списков  трудовых книжек	14	1
3	Оформление документации	16	20
4	Расчет стажа работника	10	5
5	Назначение работника	14	5
6	Перевод работника	10	5
7	Оформление отпусков	10	10

 

 

4.5 Расчет себестоимости  выполнения управленческих операций  в ручном варианте

Расчет себестоимости  выполнения управленческих операций в  ручном варианте рассчитывается по формуле (4.14):

 (4.14)

где  - затраты на оплату труда персонала, грн.;

 - косвенные расходы, грн.

Затраты на оплату труда  персонала рассчитываются по формуле (4.15):

, (4.15)

где  - количество работников k-й профессии, выполнявших работу до автоматизации, чел;

 - часовая зарплата одного работника k-й профессии, грн.;

 - коэффициент начислений на фонд  заработной платы, доли (1,475);

К - число различных  профессий, используемых в ручном варианте.

Часовая зарплата работника k-й профессии рассчитывается следующим образом по формуле (4.16):

, (4.16)

где - месячный оклад работника, грн.;

 - месячный фонд времени работ  работника, час.

= = 1,88 грн. = 3·1,88·1,475 = 8,14 грн.

Косвенные затраты -  рассчитываются по формуле (4.17):

, (4.17)

где  - расходы на содержание помещений, грн. (2-2,5% от стоимости помещения);

 - расходы на освещение, отопление,  охрану и уборку помещений,  грн. (0,2-0,5% от стоимости помещения);

 - прочие расходы, грн. (100-120% фонда  оплаты).

Площадь помещения равна 15,75 м², соответственно его стоимость 1575 грн.

 = 1575·0,02 = 31,5 грн.

 = 1575·0,002 = 3,15 грн.

= 8,14·1 = 8,14 грн.

Косвенные затраты по формуле (4.17) составляют:

 =31,5 +3,15+8,14 = 43 грн.

Себестоимость выполнения управленческих операций в ручном варианте рассчитаем по формуле (4.14):

=8,14+43 = 51,14 грн.

4.6 Расчет себестоимости  выполнения управленческих операций  в автоматизированном варианте

Расчет себестоимости выполнения управленческих операций в автоматизированном варианте рассчитывается по формуле (4.18):

, грн. (4.18)

где  - затраты на оплату труда персонала, грн.;

 - стоимость компьютерного времени,  грн.;

 - косвенные расходы, грн.

Затраты на оплату труда  персонала:

 

, грн

где  - количество работников p-й профессии, выполнивших работу после автоматизации, чел.;

 - часовая зарплата одного работника  p-й профессии, грн.;

 - коэффициент начислений на фонд  заработной платы, доли (1,475);

P - число различных профессий, используемых в автоматизированном варианте.

Часовая зарплата рабочего определяется по формуле:

, грн/час,

где  - месячная зарплата к-го рабочего, грн.;

 - месячный фонд времени его  работы, час.

= 8·20 = 160 час,

где 8- количество рабочих  часов в день;

20 - количество рабочих  дней в месяце.

 =  = 1,88 грн/час.

= 1·1,88·1,475 = 2,77 грн.

Стоимость компьютерного  времени определяется по формуле (4.19):

, грн

где  - амортизационные отчисления, грн.;

 - энергозатраты, грн.;

 - затраты на техобслуживание,  грн.

Амортизационные отчисления определяются по формуле (4.20):

, грн (4.20)

где  - балансовая стоимость i-го оборудования, которое используется для работы с программным продуктом, грн.;

 - годовая норма амортизации i-го  оборудования, доли (0,15);

 - годовой фонд времени работы i-го оборудования. Принимаем =1920 часов для ЭВМ.

=  = 0,36 грн.

Энергозатраты, которые  рассчитываются по формуле (4.9) равны:

 = 0,06 грн.

Периодичность обслуживания рассчитывается по формуле (4.21):

, грн (4.21)

 

где  - количество обслуживаний оборудования в месяц (1 раз);

 ^- месячный фонд времени работы оборудования, (160 час).

= 1/160 = 0,006 грн.,

Затраты на техобслуживание  рассчитываются по формуле (4.10):

= 1,88·0,006 = 0,01 грн. 

Тогда себестоимость  компьютерного часа равна по формуле (4.19):

 = 0,36+0,06+0,01 = 0,43 грн. 

Косвенные расходы -  рассчитываются по формуле (4.12) и равны 4132 грн.

Таким образом, себестоимости  выполнения управленческих операций автоматизированном варианте по формуле (4.18) равна:

=2,77+0,43+4635 = 4638,2 грн.

Себестоимости управляющих  операций в ручном и автоматизированном вариантах представлены в таблице 4.4

Таблица 4.4 - Себестоимость одной управляющих операции в ручном и автоматизированном вариантах

Показатель	Обозна-чение	Затраты, грн.
Стоимость операции в  ручном варианте		51,14
Стоимость операции в автоматизированном режиме		4638,2

Годовая экономия от внедрения  автоматизации управленческой деятельности по формуле (4.13) с учетом данных из таблиц 4.2-4.4 равна:

=

4.7 Расчет годового экономического эффекта применительно к источнику получения экономии

В случае создания одного ПИ экономический эффект определяется по формуле (4.23):

 (4.23)

где  - годовая экономия текущих затрат, грн.;

 - капитальные затраты на создание программного изделия, грн.

-нормативный коэффициент экономической  эффективности капиталовложений, доли.

 зависит от особенностей применения средств  автоматизации в различных отраслях; он равен 0.42.

=  = 816 грн.

4.8 Расчет коэффициента  экономической эффективности и  срока окупаемости капиталовложений

Коэффициент экономической  эффективности капиталовложений показывает величину годового прироста прибыли или снижения себестоимости в результате использования ПИ на одну гривну единовременных затрат (капиталовложений) рассчитывается по формуле (4.24):

 (4.24)

 =  = 0,49

Разработанная программа  является экономически эффективной, если выполняется неравенство:

0,49>0,42

Срок окупаемости капиталовложений - период времени, в течение которого окупаются затраты на ПИ:

 =  = 2 года или 24 месяца.

При эффективном использовании  капиталовложений расчётный срок окупаемости   должен быть меньше нормативного:

 = 2,4 года.

2<2,4

Выводы

В ходе проведения расчётов были определены экономические показатели разработанного программно-методического комплекса. Их численные значения приведены ниже.

Годовая экономия Э_г составляет 5154,8 грн.

Экономический эффект от внедрения комплекса равен 816 грн. в год.

Коэффициент экономической  эффективности разработанного комплекса E_p равен 0,48. Данный коэффициент определяет срок окупаемости капиталовложений примерно равен 24 месяцам.

При внедрении разработанного программного обеспечения основным источником экономии будет снижение затрат на обработку информации и  как следствие увеличение объемов и сокращение сроков обработки информации.

Для наглядности все  показатели сведены в таблицу (см. табл.4.5).

Таблица 4.5 - Основные экономические  показатели

Показатель	Обозначение	Ед. изм	Значение
Капитальные затраты  на создание программного изделия	К	грн.	10330,53
Годовая экономия текущих  затрат	Эг	грн.	5154,8
Годовой экономический  эффект	Эф	грн.	816
Коэффициент экономической  эффективности	Ep	-	0,49
Срок окупаемости капитальных  вложений	Tp	Год	2