Понятие о банках и банковской системе

У государства  – несовпадение по времени объемов  получаемых доходов в виде налогов  и прочих поступлений и государственных  расходов в виде различных выплат.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала  в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

Участниками кредитных отношений в обществе  являются две группы  лиц:

1. кредиторы
2. заемщики

В  роли кредиторов и заемщиков  попеременно  могут выступать предприятия, банки, финансово-кредитные учреждения, население, государство.

Кредит, как и другие экономические категории, подчиняется основным экономическим законам: закону стоимости и закону спроса и предложения.

Кроме этих основных законов, регулирующих движение ссудного капитала, выделяют специфические  законы кредита:

1. закон возвратности ссужаемых средств

         2) закон экономического предела кредитования субъектов

Сущность  первого закона проявляется в  том, что ссужаемые средства имеют  двойной характер возврата средств.

С одной  стороны возврат ссужаемых средств  возникает непосредственно у  заемщика, который должен будет в  конце кругооборота капитала получить авансированную сумму в виде кредита. С другой стороны, происходит возврат ссуженных средств заемщиком непосредственно кредитору с уплатой заранее оговоренных процентов.

Закон экономического предела кредитования субъектов предусматривает, во-первых, соответствие предоставленных сумм  кредита с величиной и структурой кредитных ресурсов кредитора; во вторых, предоставление кредита осуществляется  с учетом платежеспособности заемщика. При этом учитывается соответствие величины выдаваемой ссуды с установленным пределом кредитования одного заемщика. Этот предел устанавливает Центральный Банк в виде обязательных нормативов для коммерческих банков.

Относительно  роли кредита существует 2 разновидности  теории:

1. Натуралистическая теория кредита, обоснованная А. Смитом и Д. Рикардо.

Суть  теории заключается в том, что  кредит является рычагом перераспределения  натуральных, т.е. неденежных вещественных благ; кредит выполняет пассивную  роль, а банки являются скромными  посредниками, кредит не является источником расширенного воспроизводства, ссудный капитал тождественен действительному, его движение совпадает с движением производительного капитала.  Недостаток этой теории заключается в том, что натуралисты не понимали двойственного характера кредита, раскрытого К. Марксом в «Капитале».

2. Капиталотворческая теория кредита. Основные концепции этой теории сформировал  шотландский экономист и финансист Джон Ло.

В дальнейшем отдельные моменты этой теории были  использованы и развиты  Дж. Кейнсом. Кейнсианцы  преувеличивали роль кредита и считали, что кредит определяет экономическое развитие общества. Вмешательство государства должно состоять в проведении такой  фискальной и денежно-кредитной политики, которая смягчала бы периодически возникающие спады и резкие подъемы производства.

В качестве последователей Кейнса выступает неокейнсианская  школа денежно-кредитного регулирования (Самуэльсон, Лернер). В основе их взглядов лежит идея Кейнса об активном вмешательстве  государства в хозяйственные  процессы, в т.ч. с помощью капитала.

          Капиталотворческая теория получает  дальнейшее развитие в теории монетаризма, основным представителем которой является М. Фридман. Согласно этой теории, основными инструментами регулирования экономики являются изменения процентных ставок  и денежной массы.

Эту теорию в экономической литературе так же называют антиинфляционной.

На  сегодняшний день общепризнанным является, что кредит в определенных пределах способствует расширению производства. Роль кредита проявляется в следующем:

• кредит способствует бесперебойному кругообороту капитала предприятий.
• вместе с оптимальным размером собственных оборотных средств кредит способствует более эффективному использованию денежных средств в обществе и на уровне предприятий..
• кредит способствует повышению оборачиваемости оборотного капитала

Функции, формы и виды кредита.

Сущность  кредита в обществе проявляется  через его функции. К основным функциям кредита относятся:

1. Функция перераспределения временно свободных денежных средств
2. Функция экономии издержек обращения.
3. Концентрация и накопление капитала.
4. Централизация средств и капитала.

Перераспределительная функция. Ссудный капитал, являясь  временно свободным, перераспределяется в отраслевом направлении, по различным  секторам экономики (государственный или частный сектор), между группами населения.

Перераспределение осуществляется с учетом вложения средств  кредиторами в отрасли и предприятия, имеющие высокую норму прибыли.

Кредит  перераспределяется в территориальном  и отраслевом аспекте.

Функция экономии издержек обращения.

Движение  капитала осуществляется в большей  степени в безналичной форме. Это влияет на выпуск денег в обращение (чем больше безналичных расчетов, тем меньше необходимо денег в обращение), т.о. капитал способствует экономии издержек обращения.

 Функция  концентрации и накопления капитала.

Свободный денежный капитал от разрозненных кредиторов (в лице предприятий, населения) стекается в банковские и другие денежно-кредитные учреждения, где и происходит его концентрация (т.е. накопление).

 Централизация  средств и капитала вызвана  тем, что крупные банки поглощают  мелкие - более подверженные банкротству.  ЦБ РФ осуществляет денежно-кредитную политику государства и через систему обязательных резервов сам осуществляет централизацию ссудного капитала. Затем ЦБ предоставляет этот ссудный капитал коммерческим банкам в качестве кредитных ресурсов.

Некоторые экономисты наряду с указанными функциями наделяют кредит дополнительными:

• функция замещения  наличных денег кредитными орудиями обращения: в качестве денег (как средства платежа) выступают векселя, чеки.
• контрольная функция кредита, через которую можно судить о состоянии экономики страны. Например, если кредит выдается под невысокую процентную ставку, это говорит о маленьком риске непогашения ссуды. Повышение платы за кредит свидетельствует о том, что банки не доверяют своим клиентам. Отсутствие  просроченных ссуд у предприятий и населения говорит о стабильности  экономики  и наоборот.

Кредит  как экономическая категория  имеет свои формы. Под формой кредита  подразумевают совокупность ряда элементов, определяющих основные черты кредитного отношения.

С учетом различного состава кредиторов и  заемщиков, разного порядка предоставления ссужаемых средств, различают несколько форм кредита:

1. банковский                                       5) государственный
2. коммерческий                                  6) международный
3. потребительский                              7) ростовщический
4. ипотечный

 

Банковский  кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и  другими финансово-кредитными учреждениями юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам.  Этот кредит имеет широкий круг заемщиков, широкую сферу использования (на производство, торговлю, сельское хозяйство, другие сферы). Объект кредитных отношений здесь - денежные средства или денежный капитал.

Обслуживая  все стадии кругооборота капитала ( производственную, сбытовую или стадию заготовления) капитал способствует накоплению необходимого размера средств для обеспечения бесперебойной работы предприятия.

Динамика  банковского кредита определяется состоянием долгов в различных сферах экономики (рост или снижение) и  зависит от состояния экономики в целом.

2) Коммерческий кредит. Предоставляется одним кредитором другому в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить  реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства – векселя.

Объектом  кредитных отношений является товарный капитал, который обслуживает кругооборот  промышленного капитала, движение товаров  из сферы производства в сферу  потребления. Особенность коммерческого  кредита состоит в том, что  ссудный капитал здесь сливается с промышленным.

Динамика  кредита зависит от процесса сбыта  и производства товаров.

Сфера применения коммерческого кредита  более узкая, он обслуживает только обращение товаров. Главная цель такого кредита -  ускорить процесс  реализации товаров, а значит, ускорить получение заложенной в них прибыли.

Процент по коммерческому кредиту может  входить в цену товара или сумму  векселя,  он как правило ниже, чем плата за банковский кредит.

Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов промышленных и торговых компаний.

            3) Потребительский  кредит. Это своеобразное переплетение коммерческого и банковского кредита, где заемщиком выступает население. Кредиторами могут выступать банки и другие кредитные институты, либо торговые фирмы и предприятия.

Объектом  кредита являются товарные ценности, предоставляемые заемщику с рассрочкой платежа. Динамика потребительского кредита  зависит от платежеспособности населения.

           4) Ипотечный кредит. Выдается на приобретение или строительство жилья, либо покупку земли. Кредиторами выступают специализированные ипотечные банки или другие кредитно-финансовые учреждения. Объектом кредита являются денежные средства, предоставляемые на длительный срок для оплаты приобретаемой недвижимости.

         5) Государственный  кредит – особая форма кредита, когда заемщиком (кредитором) выступает государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, тогда различают 2 его подвида:

             а) собственно государственный кредит (кредитором является государство)

             б) государственный долг (заемщик  - государство)

Государственный кредит, который предоставляется  государством отдельным группам  предприятий отраслей народного  хозяйства, является льготным. Между заемщиком и государством появляется посредник, в роли которого выступает коммерческий банк, осуществляющий кредитование. Он выбирается на конкурсной основе, которую утверждает Центральный Банк страны.

Государственный долг предполагает, что государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов.  При предоставлении государству взаймы средств преследуются следующие цели:

1. покрытие бюджетного дефицита

          2) осуществление финансирования инвестиционных проектов государства

Кредиторами в этом случае могут быть как внутренние физические  или юридические лица, так и внешние. Кроме кредитных  институтов облигации покупают население, юридические физические лица, предприятия  и компании.